Rules for the Regulation of Guarantee Funds' Activities

---

Вернуться назад

Версия для печати

Дата создания: 2026-04-07

Приложение к постановлению Правления Национального банка Кыргызской Республики от 28 февраля 2024 года

№ 2024-П-12/8-3-(НПА)

ПРАВИЛА

регулирования деятельности гарантийных фондов

(В редакции постановлений Правления Национального банка Кыргызской Республики от 18 июня 2025 года № 2025-П-12/28-1-(НПА), 27 июня 2025 года № 2025-П-12/31-1-(НПА), 23 октября 2025 года № 2025-П-12/55-3-(НПА), 19 декабря 2025 года № 2025-П-12/68-2-(НПА), 29 декабря 2025 года № 2025-П-12/71-3-(НПА))

Глава 1. Общие положения

1. Настоящие Правила регулирования деятельности гарантийных фондов (далее - Правила) определяют следующие требования к деятельности гарантийных фондов:

• общие требования;

• экономические нормативы, требования и ограничения;

• по выдаче гарантий и гарантийных инструментов и исполнению обязательств по ним;

• по учету и контролю;

• по организации и функционировании системы внутреннего контроля и управления рисками;

• к проведению внешнего аудита;

• по предоставлению периодической регулятивной отчетности.

2. Гарантийные фонды осуществляют свою деятельность путем предоставления гарантий по обязательствам клиентов по договорам финансирования, а также в рамках соглашений с финансово-кредитными организациями/международными финансовыми организациями. При этом под финансированием понимается предоставление финансово-кредитной организацией/международной финансовой организацией кредита, финансирования в соответствии с исламскими принципами или их заменителей в виде банковской гарантии, лизинга, торгового финансирования или финансирования факторинга.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 июня 2025 года № 2025-П-12/31-1-(НПА))

3. В настоящих Правилах используются следующие понятия и термины:

1. Клиент - юридическое или физическое лицо, занимающееся индивидуальной трудовой или предпринимательской деятельностью, получившее коммерческое финансирование, бюджетное кредитование в финансово-кредитной организации/международной финансовой организации, или физическое лицо - гражданин Кыргызской Республики, получившее ипотечное финансирование или финансирование в рамках государственной программы/проекта, часть которого обеспечена гарантией.

2. Гарантия - обязательство гарантийного фонда перед финансово-кредитной организацией/международной финансовой организацией нести ответственность за исполнение части обязательств по основному долгу клиента по договорам финансирования в пределах суммы предоставленной гарантии.

3. Гарантийная деятельность - деятельность, способствующая повышению доступности финансирования клиентам и направленная на снижение части кредитных рисков финансово-кредитных организаций/международных финансовых организаций путем предоставления гарантий.

4. Политика предоставления гарантий - документ, утверждаемый уполномоченным органом гарантийного фонда; регламентирующий порядок и условия предоставления гарантий, виды гарантийных инструментов, принципы предоставления гарантий, критерии и требования отбора обязательств клиентов, а также условия амортизации гарантии и ответственность сторон; соответствующий требованиям нормативных правовых актов Национального банка.

5. Гарантийные инструменты - совокупность различных форм и видов гарантий, используемых для обеспечения обязательств клиентов по договорам финансирования.

6. Регрессное требование - право гарантийного фонда требовать от клиента возмещения суммы, выплаченной финансово-кредитной организации/международной финансовой организации во исполнение обязательства по договору гарантии.

7. Женское предпринимательство - предпринимательская деятельность в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

8. Финансово-кредитные организации - банки, небанковские финансово-кредитные организации, которые на основании выданных им лицензий (свидетельств) Национального банка Кыргызской Республики имеют право осуществлять банковские операции, а также ОАО "Государственный банк развития Кыргызской Республики" и уполномоченный орган по реализации государственной политики в области бюджетного кредитования, заключившие с гарантийным фондом соглашение о сотрудничестве.

9. Международные финансовые организации - организации, создаваемые на основе межгосударственных (международных) соглашений, осуществляющие финансирование в Кыргызской Республике и заключившие с гарантийным фондом соглашение о сотрудничестве (далее - МФО).

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 18 июня 2025 года № 2025-П-12/28-1-(НПА), 27 июня 2025 года № 2025-П-12/31-1-(НПА))

Глава 2. Общие требования к деятельности гарантийного фонда

4. Национальный банк Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) вправе устанавливать экономические нормативы, требования и ограничения, обязательные для выполнения гарантийными фондами, проверять деятельность гарантийных фондов, применять меры воздействия, предусмотренные Законом Кыргызской Республики "О гарантийных фондах в Кыргызской Республике" и нормативными правовыми актами Национального банка.

5. Предоставление гарантий осуществляется путем заключения договора гарантии между гарантийным фондом, финансово-кредитной организацией/МФО и клиентом с учетом требований нормативных правовых актов Национального банка.

Портфельные гарантии - это гарантии, предоставляемые в рамках соответствующих соглашений о сотрудничестве с финансово-кредитными организациями/МФО.

Гарантийные инструменты предоставляются в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О гарантийных фондах в Кыргызской Республике", нормативными правовыми актами Национального банка и политикой предоставления гарантий гарантийного фонда.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 июня 2025 года № 2025-П-12/31-1-(НПА))

6. Порядок предоставления гарантийных инструментов и виды гарантийных инструментов самостоятельно устанавливаются во внутренних документах гарантийного фонда с учетом требований, предусмотренных нормативными правовыми актами Национального банка.

7. Гарантийные инструменты предоставляются на часть обязательства клиента перед финансово-кредитной организацией/МФО в соответствии с политикой предоставления гарантий.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 июня 2025 года № 2025-П-12/31-1-(НПА))

8. Гарантийный фонд не обеспечивает исполнение обязательств клиента по договору финансирования в части уплаты процентов, неустойки, штрафа, пени, комиссионных вознаграждений.

9. Размер вознаграждения за услуги гарантийного фонда устанавливается соответствующим уполномоченным органом гарантийного фонда.

10. Отбор обязательств клиентов для предоставления гарантий гарантийного фонда и требования к обязательствам клиентов регулируются внутренними документами гарантийного фонда.

11. Гарантии предоставляются в национальной валюте, за исключением выдачи гарантий экспортоориентированным и импортозамещающим субъектам предпринимательства, которым могут быть выданы гарантии в иностранной валюте, при наличии у гарантийного фонда активов в иностранной валюте.

12. Гарантийный фонд в целях организации работы по оценке риска при заключении, изменении и мониторинге исполнения договоров гарантии вправе заключать договор об обмене кредитной информацией с кредитным бюро и в соответствии с данным договором должен предоставлять в кредитное бюро кредитную информацию согласно установленным требованиям законодательства Кыргызской Республики.

Гарантийный фонд должен предоставлять кредитную информацию (за исключением информации о портфельных гарантиях) в кредитное бюро с согласия клиента, за исключением случаев, когда предоставляется негативная кредитная информация.

13. В случае заключения гарантийным фондом договора об обмене кредитной информацией с кредитным бюро в его внутренних документах по управлению гарантийной деятельностью должны содержаться порядок и требования в части организации работы по обмену кредитной информацией, а также основные условия, права и обязанности гарантийного фонда при заключении договора об обмене кредитной информацией с кредитным бюро, в том числе:

• об обеспечении хранения и защиты кредитной информации от несанкционированного доступа, уничтожения, изменения, использования или раскрытия;

• о запрете разглашения сведений гарантийным фондом и его сотрудниками, получившими доступ к информации в процессе обмена кредитной информацией, а также после прекращения их трудового договора (контракта);

• о своевременном сообщении кредитному бюро об изменениях и обновлениях кредитной информации, за которую гарантийный фонд несет ответственность;

• о внесении изменения в кредитную информацию, ранее переданную кредитному бюро, в случае предоставления некорректной информации, в том числе по требованию субъекта кредитной информации и (или) кредитного бюро, в части выявленных ошибок и несоответствий в данных;

• основания невключения в негативную кредитную информацию сведений о субъекте кредитной информации в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики;

• об обеспечении бесперебойного функционирования системы передачи данных в кредитное бюро в соответствии с договором об обмене кредитной информацией.

Гарантийный фонд несет ответственность за искажение кредитной информации, передаваемой в кредитное бюро, за полноту передаваемой информации относительно всех клиентов, за своевременность ее передачи, в том числе при корректировке переданной информации в связи с техническими ошибками, в соответствии с законодательством Кыргызской Республики и нормативными правовыми актами Национального банка.

При рассмотрении вопроса о выдаче гарантии гарантийный фонд при необходимости может запросить информацию (кредитный отчет) о клиенте и, по усмотрению гарантийного фонда, о связанных с клиентом лицах (при наличии их согласия в соответствии с законодательством) в существующих кредитных бюро.

Гарантийный фонд должен соблюдать конфиденциальность и сохранность кредитного отчета, полученного из кредитного бюро, не разглашать содержащуюся в нем кредитную информацию третьим лицам и использовать кредитный отчет только для целей, установленных законодательством об обмене кредитной информацией.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 23 октября 2025 года № 2025-П-12/55-3-(НПА))

Глава 3. Экономические нормативы, требования и ограничения, обязательные для выполнения гарантийными фондами

14. Гарантийные фонды должны соблюдать следующие экономические нормативы, требования и ограничения, установленные Национальным банком:

• максимальный размер риска на одного заемщика;

• минимальный размер уставного капитала;

• норматив минимального размера собственного капитала;

• норматив ликвидности;

• лимит размеров депозитов гарантийного фонда в финансово-кредитной организации;

• максимальный размер покрытия финансирования гарантией;

• коэффициент мультипликатора;

• ограничения по риску концентрации;

• лимит по гарантиям на рефинансирование;

• лимит по портфельным гарантиям.

15. Максимальный размер риска на одного заемщика (К1)

Значение норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных лиц К1 необходимо поддерживать на уровне не более 10%.

Расчет норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных лиц производится по формуле:

К1 = СГ / СК * 100%,

где:

СГ - совокупная сумма гарантий на одного клиента или группу связанных лиц на дату оценки;

СК - собственный капитал гарантийного фонда на дату оценки.

При расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных лиц сумма остатков по гарантиям различных заемщиков должна суммироваться и рассматриваться как связанная единая совокупная сумма гарантий, если:

• финансовые трудности одного заемщика могут привести к проблемам выплаты по договорам финансирования, обеспеченным гарантиями, и у других лиц;

• один заемщик контролирует другого;

• финансирование выдано и юридическому лицу, и участнику/учредителю этого юридического лица;

• они имеют по крайней мере одно контролирующее лицо или значительного участника, за исключением случаев, когда контролирующим лицом или значительным участником являются государственные органы Кыргызской Республики;

• между несколькими заемщиками существует значительная финансовая взаимозависимость. Значительная финансовая взаимозависимость, включая соглашение о взаимном сотрудничестве, имеет место, как правило, если 50 или более процентов годового валового дохода/расхода или других поступлений или платежей одного заемщика возникло от сделок с другим заемщиком;

• один и тот же источник используется для погашения финансирования, включая ситуацию, когда заемщики используют финансирование для участия в общем предприятии или общей деятельности, или когда оба используют один и тот же вторичный источник погашения (обеспечение);

• один из заемщиков гарантировал обязательства другого (кросс-гарантии), или когда одно и то же третье лицо является гарантом обоих заемщиков;

• средства, полученные одним или несколькими заемщиками, используются для прямой выгоды третьего лица, кроме государственных органов Кыргызской Республики, или когда средства или активы, купленные на эти полученные средства, передаются третьему лицу, за исключением случаев покупки у него товаров или услуг в обычном ходе бизнеса;

• они имеют одного залогодателя, за исключением случаев, когда залогодателем является государственный орган Кыргызской Республики.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 июня 2025 года № 2025-П-12/31-1-(НПА))

16. Минимальный размер уставного капитала (К2)

Уставный капитал гарантийных фондов формируется в национальной валюте Кыргызской Республики.

Минимальный размер уставного капитала и сроки его формирования для гарантийных фондов установлены постановлением Правления Национального банка "О минимальном размере уставного капитала небанковских финансово-кредитных организаций" от 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-2-(НФКУ).

Гарантийные фонды должны поддерживать значение размера уставного капитала не ниже установленных требований к уставному капиталу.

17. Норматив минимального размера собственного капитала (К2.1)

Норматив минимального размера собственного капитала гарантийным фондом должен поддерживаться на уровне не менее 100% от размера уставного капитала.

Норматив минимального размера собственного капитала гарантийного фонда определяется по формуле:

К2.1 = (СК / УК) * 100%,

где:

СК - собственный капитал гарантийного фонда на дату оценки;

УК - минимальный размер уставного капитала, установленного Национальным банком для вновь открываемых гарантийных фондов.

Гарантийные фонды должны производить расчет собственного капитала (на дату оценки) на основе следующих показателей:

• полностью оплаченного уставного капитала;

• капитала, внесенного сверх номинала;

• дополнительного капитала, внесенного физическими и юридическими лицами;

• резервов для будущих потребностей;

• нераспределенной прибыли (убытков) прошлых лет;

• за минусом убытков текущего года.

18. Норматив (показатель) ликвидности (К3):

• значение норматива (показателя) общей ликвидности (К3.1) необходимо поддерживать на уровне не менее 45%;

• значение норматива (показателя) краткосрочной ликвидности (К3.2) необходимо поддерживать на уровне не менее 35%.

1. Норматив (показатель) общей ликвидности определяется по формуле:

К3.1 = (ЛА / ОБ) * 100%,

где:

ЛА - ликвидные активы, к которым относятся денежные средства в кассе и на расчетных (текущих) счетах в банках, депозиты, размещенные в банках, а также государственные казначейские векселя и другие высоколиквидные ценные бумаги, выпущенные Кабинетом Министров Кыргызской Республики и Национальным банком (далее - высоколиквидные ценные бумаги). Данные ценные бумаги при подсчете норматива (показателя) ликвидности учитываются за минусом премии (дисконта) и нереализованной прибыли (убытков);

ОБ - обязательства гарантийного фонда, к которым относятся общая сумма забалансовых обязательств по гарантиям гарантийного фонда, любые обязательства со сроком погашения до 30 дней.

2. Норматив (показатель) краткосрочной ликвидности определяется по формуле:

К3.2 = (ВЛА / КОБ) * 100%,

где:

ВЛА - высоколиквидные активы, к которым относятся денежные средства в кассе и на расчетных (текущих) счетах в банке, а также высоколиквидные ценные бумаги;

КОБ - краткосрочные обязательства, к которым относятся сумма забалансовых обязательств по гарантиям гарантийного фонда, любые обязательства со сроком погашения до 30 дней.

В целях поддержания достаточной ликвидности должны учитываться сроки погашения активов, обязательств, а также вероятность исполнения забалансовых обязательств. Не разрешается инвестирование средств гарантийного фонда в акции, облигации, выпущенные эмитентами Кыргызской Республики, и иностранных государств (кроме высоколиквидных ценных бумаг).

19. Максимальный размер покрытия финансирования гарантией (К4)

Значение норматива максимального размера покрытия финансирования гарантией К4 необходимо поддерживать на уровне не более 50% от объема основных обязательств (основной суммы финансирования) клиента или группы связанных лиц перед финансово-кредитной организацией/МФО.

Расчет норматива максимального размера покрытия финансирования гарантией производится по формуле:

К4 = ОГ / ОС * 100%,

где:

ОГ - совокупная сумма гарантий, предоставленных клиенту или группе связанных лиц;

ОС - совокупный объем основных обязательств по финансированию клиента или группы связанных лиц, часть которого обеспечена гарантией.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 27 июня 2025 года № 2025-П-12/31-1-(НПА))

20. Коэффициент мультипликатора (К5)

Значение коэффициента мультипликатора (К5) необходимо поддерживать на уровне не более 2.

Расчет коэффициента мультипликатора производится по формуле:

К5 = ГП / СК,

где:

ГП - общая сумма обязательств по гарантиям гарантийного фонда (гарантий