အမ ိ န ့် န င ှ ့်ညွှန့်ကက ြားချက့်မျ ြား ( ၁၉၉၃ - ၂၀၁၃) ပြည့်ထ င့်စုသမမတပမန့်မ နိုင့်ငံထတ ့် ပမန့်မ နိုင့်ငံထတ ့်ဗဟိုဘဏ့်

မာတိကာ (၁၉၉၃-၂၀၁၃) အမှတ်စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်ှ ၁။ ေငွေကးမူဝါဒေရးရာှင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းဥပေဒ ၁ - ၂၁၆ စည်းမျ်းဌာန ၂။ ဘဏ်လုပ်ငန်း-ကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ၂၁၇ - ၃၀၄ ၃။ စာရင်းဌာန ၃၀၅ - ၃၂၃ ၄။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန7်ခွဲမ9ဌာန ၃၂၄ - ၄၇၃ ၅။ ေငွေကးစီမံခန7်ခွဲမ9ဌာန ၄၇၄ - ၅၀၄

ေငွေကးမူဝါဒေရးရာှင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းဥပေဒစည်းမျ်းဌာန ( ၁၉၉၃ - ၂၀၁၃ )

ေငွေကးမူဝါဒေရးရာှင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းဥပေဒစည်းမျ်းဌာန မာတိကာ စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်ှ" ၁။ အကမ်းဖက်အဖွဲအစည်းများှင့် ဆက်စပ်ေနသည့် ေငွေကးအရင်း အြမစ်များအား စစ်ေဆးထိန်းချပ်ိုင်ေရးကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၂/၂၀၀၂) (၇.၃.၂၀၀၂) ၁ ၂။ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲကသတ်မှတ်သည့်ေငွေကးတန်ဖိုးပမာဏထက် ေကျာ်လွန်ေသာေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းများ ှင့်သာမန်ထက်ပိုမိုထူးြခားေသာ (သိုမဟုတ်) သံသယြဖစ်ဖွယ် ရှိေသာ ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းများအတွက် သတင်းေပးပိုရန် န်ကားချက် ထုတ်ြပန်ြခင်း။ န်ကားချက်အမှတ် (၁/၂၀၀၄) (၁၇.၁.၂၀၀၄) ၃ ၃။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဥပေဒှင့်နည်းဥပေဒြပဌာန်းချက်ပါ ဘဏ်ှင့်ေငွေရး ေကးေရးအဖွဲအစည်းများ၏ လုပ်ငန်းတာဝန်များအား သိရှိလိုက်န? ရန်န်ကားြခင်း။ န်ကားချက်အမှတ် (၂/၂၀၀၄) (၁၇.၁.၂၀၀၄) ၁၉ ၄။ အကမ်းဖက်သမားများ ေငွေကးေထာက်ပံ့မ တိုက်ဖျက်ေရး (Combating the Financing of Terrorism) ှင့်စပ်လျ်း၍ ေငွေရး ေကးေရးဆိုင်ရာ အေရးယူေဆာင်ရUက်ေရးအဖွဲ (FATF) မှထုတ်ြပန် ထားေသာ အထူးအWကံြပချက်(၈)ချက်အား ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်းများ သိရှိလိုက်န?ိုင်ရန် ြဖန်ေဝြခင်း။ န်ကားချက်အမှတ် (၃/၂၀၀၄) (၁၉.၂.၂၀၀၄) ၆၂

2 စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်ှ" ၅။ ေငွသားသယ်ယူပိုေဆာင်မ(Cash Couriers)ှင့်စပ်လျ်း၍ ေငွေရး ေကးေရးဆိုင်ရာအေရးယူေဆာင်ရUက်ေရးအဖွဲ(FATF) မှ ထုတ်ြပန် ခဲ့ေသာအထူးအWကံြပချက်အမှတ်(၉)အားဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်များသိရှိလိုက်န?ိုင်ရန်အသိေပးအေကာင်းကားြခင်း။ (၄.၃.၂၀၀၅) ၇၀ ၆။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒှင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ထုတ်ြပန်သည့် န်ကားချက်များ၊ အမှာစာများအတိုင်း ိုင်ငံပိုင် ဘဏ်များှင့် ပုဂလိကဘဏ်များ လိုက်န?မအေြခအေနကို စစ်ေဆး ရန်ှင့် အစီရင်ခံစာတင်ြပရန်ကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၂/၂၀၀၅) (၈.၈.၂၀၀၅) ၈၁ ၇။ ဘဏ်များအားဝင်ေရာက်စစ်ေဆးြခင်း (On-Site Examination) အစီအစ်အရ ဘဏ်များ၌ ေငွေကးခဝါချမတိုက်ဖျက်ေရးှင့် အကမ်းဖက်မအား ေငွေကးေထာက်ပံ့မတိုက်ဖျက်ေရးဆိုင်ရာ ဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒများ၊ စည်းမျ်း၊ စည်းကမ်းများလိုက်န?မတွင် ချိယွင်း အားနည်းချက်များှင့်ပတ်သက်၍ ြပြပင်ေဆာင်ရUက်ရန်ကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၇/၂၀၀၆) (၇.၆.၂၀၀၆) ၈၄ ၈။ ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ၏ မတည်ေငွရင်းထည့် ဝင်ြခင်း (သိုမဟုတ်) အစုရှယ်ယာလဲေြပာင်းေရာင်းချြခင်းအတွက် သတင်းေပးပိုရန်ကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၈/၂၀၀၆) (၁၄.၇.၂၀၀၆) ၈၇

3 စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်ှ" ၉။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ ေငွေကးခဝါချြခင်းှင့် အကမ်းဖက် မအား ေငွေကးေထာက်ပံ့ြခင်းတိုကို တားဆီးကာကွယ်ြခင်းှင့် တိုက်ဖျက်ြခင်းဆိုင်ရာ လမ်းန်ချက်များအား ထုတ်ြပန်ြခင်း။ (အမှာစာ) (၁.၁.၂၀၀၈) ၉၄ ၁၀။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဥပေဒအရ လုပ်ငန်းတာဝန်ထမ်းေဆာင်ရန်ှင့် သတင်းပိုရန်ပျက်ကွက်ေသာ ဘဏ်ှင့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်း များှင့် ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများမှ တာဝန်ရှိသူ များအား စီမံခန်ခွဲေရးဆိုင်ရာနည်းလမ်းအရ အေရးယူြခင်းကိစ။ (အမှာစာ) (၁၄.၃.၂၀၀၈) ၁၂၆ ၁၁။ ေငွေကးခဝါချမတိုက်ဖျက်ေရးှင့် အကမ်းဖက်မကိုေငွေကး ေထာက်ပံ့မတိုက်ဖျက်ေရးတွင် ဘဏ်များလိုက်န?ေဆာင်ရUက်ရန် ေဖာက်သည်၏ သတင်းအချက်အလက်များအား ဝီရိယြပရယူ စိစစ်ြခင်း (Customer Due Diligence – CDD) ဆိုင်ရာ စံလမ်း န်ချက်ထုတ်ြပန်ြခင်း။ (အမှာစာ) (၃.၆.၂၀၀၉) ၁၂၉ ၁၂။ ဘဏ်ှင့် ဆက်သွယ်ေဆာင်ရUက်သူများ၏ သတင်းအချက်အလက် အြပည့်အစံုအားရယူ၍ စိစစ်ပီးမှတ်တမ်းတင်ထားရန်ကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၁/၂၀၀၉) (၃.၆.၂၀၀၉) ၁၅၀ ၁၃။ ဘဏ်ှင့် ဘဏ်ခွဲများတွင် သတ်မှတ်တာဝန်ေပးထားသည့် Complianceအရာရှိများ၏ လုပ်ငန်းတာဝန်များအားသတ်မှတ်ြခင်း။ န်ကားချက်အမှတ် (၂/၂၀၀၉) (၃.၆.၂၀၀၉) ၁၅၃

4 စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်ှ" ၁၄။ သံသယြဖစ်ဖွယ် ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊လဲေြပာင်းြခင်း များကို ေသချာစွာစိစစ်ေဖာ်ထုတ်ိုင်ရန် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးရမည့် Check -List တွင် ထပ်မံြဖည့်စွက်ြခင်းှင့် ြဖည့်စွက်သည့်အချက် များကို အသံုးြပ၍ STR ေဖာ်ထုတ်ရန်ကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၄/၂၀၀၉) (၃.၆.၂၀၀၉) ၁၅၉ ၁၅။ သံသယြဖစ်ဖွယ်သတင်းေပးပိုချက်ပံုစံ ြဖန်ေဝြခင်း။ န်ကားချက်အမှတ် (၄/၂၀၁၀) (၁၉.၅.၂၀၁၀) ၁၆၄ ၁၆။ အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်း (Wire Transfer) ြဖင့်ေငွလဲေြပာင်း ြခင်းေဆာင်ရUက်ရာတွင် ဘဏ်များလိုက်န?ရန် ေငွေကးခဝါချမ တိုက်ဖျက်ေရးှင့် အကမ်းဖက်မ ေငွေကးေထာက်ပံ့မ တိုက်ဖျက် ေရးဆိုင်ရာလမ်းန်ချက် (AML/ CFT Guideline on Wire Transfer) ထုတ်ြပန်ြခင်း။ န်ကားချက်အမှတ် (၈/၂၀၁၀) (၂၀.၅.၂၀၁၀) ၁၇၁ ၁၇။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူေရာင်းချလဲလှယ်ေပးခွင့်လိုင်စင်ရရှိသည့် ဘဏ်များအတွက်ေငွေကးခဝါချမှင့် အကမ်းဖက်ေငွေကးေထာက်ပံ့ မတိုက်ဖျက်ေရးဆိုင်ရာ လိုက်န?ေဆာင်ရUက်ရန်အချက်များ ထုတ် ြပန်သတ်မှတ်ြခင်း။ န်ကားချက်အမှတ် (၇/၂၀၁၁) (၆.၁၀.၂၀၁၁) ၁၉၁ ၁၈။ အီလက်ထေရာနစ်ကတ်ြဖင့် ေပးေချမဆိုင်ရာန်ကားချက် ထုတ်ြပန်ြခင်း။ န်ကားချက်အမှတ် (၂/၂၀၁၂) (၉.၇.၂၀၁၂) ၂၀၃

ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ရန်ကုန်မိ ရက်စွဲ။ ၂၀၀၂ ခုှစ် ၊ မတ်လ (၇) ရက်။ န်ကားချက်အမှတ် (၂/၂၀၀၂) အေကာင်းအရာ။ အကမ်းဖက်အဖွဲအစည်းများှင့် ဆက်စပ်ေနသည့် ေငွေကးအရင်းအြမစ်များအား စစ်ေဆးထိန်းချပ်ိုင် ေရးကိစ.။ ရည်န်းချက် ။ (၁) ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန၏ (၂.၁.၂၀၀၂) ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊ဘခ-၁/၂၈၀(၁၀/၂၀၀၂) ှင့် ပူးတွဲပါရှိေသာ ကာကွယ်ေရးဝန်ကီးဌာန ၊တပ်မေတာ် ေထာက်လှမ်းေရးဌာနချပ်ံုး၏ (၁.၁.၂၀၀၂) ရက်စွဲ ပါစာအမှတ်၊ ၃၃၀၁/၁/လှမ်း။ (၂) ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန၏ (၂၃.၁.၂၀၀၂) ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊ ဘခ-၁/၃၀၁(၁၈၄/၂၀၀၂) ှင့် ပူးတွဲပါရှိေသာ ိုင်ငံြခားေရးဝန်ကီးဌာန၏ (၂၇.၁၂.၂၀၀၁) ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊ ၃၁၁၂/၀၁/၂၀၀၁ (၁၂၂၇) ။ ၁။ အထက်အေကာင်းအရာပါကိစှင့်စပ်လျ်း၍ ရည်န်းပါန်ကား ချက်များအရ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ၊ ပုဂလိကပိုင်ဘဏ်များှင့် ၎င်းတို၏ ဘဏ်ခွဲ များအသီးသီးတွင် အကမ်းဖက်အဖွဲ အစည်းများ / ပုဂိလ်များှင့်ဆက်စပ် ေနသည့်ေငွေကးအရင်းအြမစ်စာရင်းများရှိပါကေငွထုတ်ယူြခင်းကိုခွင့်မြပဘဲ Freeze လုပ်ထားပါရန် အေကာင်းကားပါသည်။

2 ၂။ ယင်းကဲ့သို အကမ်းဖက်အဖွဲအစည်းများ / ပုဂိလ်များှင့် ဆက်စပ် ေနသည့် ေငွေကးအရင်းအြမစ်စာရင်းများရှိေကာင်း စစ်ေဆးေတွရှိပါက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို အြမန်ဆံုး အသိေပးတင်ြပရန် ြဖစ်ပါသည်။ ၃။ အကမ်းဖက်အဖွဲအစည်းများ/ပုဂိလ်များှင့်ဆက်စပ်ေနသည့် ေငွေကး အရင်းအြမစ် စာရင်းများှင့်ပတ်သက်၍ မိမိတို၏ဘဏ်ံုးချပ်ှင့် ဘဏ်ခွဲ များတွင် စာရင်းများလာေရာက် ဖွင့်လှစ်ြခင်း၊ အပ်ှံထားရှိြခင်း၊ ဆက်သွယ် ေဆာင်ရLက်ြခင်းများ မြပလုပ်မိေစရန်အစ်သတိြပ ေဆာင်ရLက်ရန်ြဖစ်ပါသည်။ ဥက(ကိုယ်စား) (စိုးတင်၊န်ကားေရးမှး) ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအားလံုး ပုဂလိကပိုင်ဘဏ်များအားလံုး ြဖန0်ေဝြခင်း ၁။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၂။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၃။ အတွင်းေရးမှး ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်း ၄။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဌာနကီးမှးများအားလံုး မိတကို ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာနထံ သိသာပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ ထံ သိသာပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

3 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ရန်ကုန်မိ ရက်စွဲ။ ၂၀၀၄ ခုှစ် ၊ ဇန်နဝါရီလ (၁၇) ရက်။ န်ကားချက်အမှတ် (၁/၂၀၀၄) အေကာင်းအရာ။ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲက သတ်မှတ်သည့် ေငွေကး တန်ဖိုးပမာဏထက်ေကျာ်လွန်ေသာ ေငွေကးသွင်း ြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းများှင့် သာမန်ထက် ပိုမိုထူးြခားေသာ (သို0မဟုတ်) သံသယ ြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းများ အတွက်သတင်းေပးပို0ရန် န်ကားချက်ထုတ်ြပန်ြခင်း။ ရည်န်းချက်။ (၁) တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့်ေငွေကးှင့် ပစည်းများထိန်းချပ်ေရးဥပေဒ၊ အခန်း(၄)၊ ဗဟို ထိန်းချပ်ေရးအဖွဲဖွဲစည်းြခင်းှင့် ယင်းအဖွဲ၏တာဝန် ှင့် လုပ်ပိုင်ခွင့်များ၊ပုဒ်မ(၈)၊ပုဒ်မခွဲ(ခ)။ (ပူးတွဲ - ၁) (၂) တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့် ေငွေကး ှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဆိုင်ရာ နည်းဥပေဒ၊ အခန်း(၄) သတင်းပိုရန်တာဝန်များ၊ နည်းဥပေဒ ပုဒ်မ(၇)၊ ပုဒ်မခွဲ(က)။(ပူးတွဲ - ၂) (၃) တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကး ှင့်ပစည်းများ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ၏ (၁၂-၁-၂၀၀၄) ရက်စွဲပါအမိန်အမှတ်၊(၁/၂၀၀၄)။ (ပူးတွဲ - ၃) ၁။ အထက်ရည်န်းချက်(၁)ှင့်(၂)ပါဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒြပဌာန်းချက်များ ှင့်အညီ ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများသည် ေငွေကးသွင်းြခင်း၊

4 ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းတိုှင့် စပ်လျ်း၍ သတင်းေပးပိုရန်အတွက် အစိုးရ အဖွဲ၏ သေဘာတူညီချက်ြဖင့် ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲက သတ်မှတ်သည့် ေငွေကးတန်ဖိုးပမာဏမှာ - (က) ေငွေကးတန်ဖိုးကျပ်သန်းေပါင်းတစ်ရာှင့် အထက်ရှိြခင်း၊ (ခ) ေငွေကးတန်ဖိုးကျပ်သန်းေပါင်းတစ်ရာှင့်အထက်ေကျာ်လွန် ြခင်းမရှိေသာ်လည်း သာမန်ထက် ပိုမိုထူးြခားြခင်း သိုမဟုတ် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိြခင်း။ စသည့်သတ်မှတ်ေဖာ်ြပချက်များြဖင့် တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရး အဖွဲက ရည်န်းချက်(၃)ပါ (၁၂-၁-၂၀၀၄) ရက်စွဲြဖင့်အမိန်အမှတ်(၁/၂၀၀၄)ကို ထုတ်ြပန်ခဲ့ပီးြဖစ်ပါသည်။ ၂။ သိုြဖစ်၍ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများသည်သတ်မှတ်သည့် ေငွေကးတန်ဖိုးပမာဏထက်ေကျာ်လွန်ေသာ ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းများှင့် သတ်မှတ်သည့် ေငွေကးတန်ဖိုးပမာဏထက် ေကျာ်လွန် ြခင်းမရှိေသာ်လည်းသာမာန်ထက်ပိုမိုထူးြခားေသာ(သိုမဟုတ်) သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိ ေသာေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းများအတွက် ဗဟိုထိန်းချပ်ေရး အဖွဲသိုလိဝှက်အဆင့်ြဖင့်သတင်းေပးပိုရမည်ြဖစ်ပီး၊မိတကိုြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်သို ေပးပိုရမည်ြဖစ်ပါသည်။ ယင်းသို သတင်းေပးပိုရာတွင် ဗဟို ထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ၏အမိန်၌ ပူးတွဲပါရှိသည့် သတ်မှတ်ပံုစံကို အသံုးြပ၍ေပးပိုရ ပါမည်။ ၃။ အထက်ရည်န်းချက်(၂)ပါ နည်းဥပေဒအရ သာမန်ထက်ပိုမိုထူးြခား ေသာ (သိုမဟုတ်) သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းများှင့်ပတ်သက်၍ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲသို သတင်းေပးပိုရမည် ြဖစ်ရာသံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ လဲေြပာင်းမများအတွက် ေယဘူယျအားြဖင့်

5 ေလ့လာကိုးကားိုင်ရန် လမ်းန်ချက်နမူနX(ပူးတွဲ-၄)ကို ေပးပိုပါသည်။ သတင်းေပးပိုမအားလံုးကို လိဝှက်အဆင့်သတ်မှတ်၍ ေပးပိုရမည်ြဖစ်ပါသည်။ (ေကျာ်ေကျာ်ေမာင်) ဥက ိုင်ငံေတာ်ဘဏ်များ၊ ပုဂလိကဘဏ်များှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ြဖန0်ေဝြခင်း ၁။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၂။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၃။ အတွင်းေရးမှး ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်း သိုသိသာရန်ေပးပိုပါသည်။ ၄။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ၅။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ၆။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ၇။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့လယ်ယာဖွံဖိးေရးဘဏ် ၈။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ဌာနကီးမှးများအားလံုး ၉။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန

6 ၁၀။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာန ၁၁။ အဖွဲေခါင်းေဆာင် အဖွဲ(၁) မှ (၁၀) ပုဂလိကဘဏ်များလုပ်ငန်းစစ်ေဆးေရးအဖွဲ မိတကို- ၁။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကး ှင့်ပစည်းများဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ ၂။ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန ၃။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၄။ ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ ထံသိသာိုင်ရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

7 ပူးတွဲ (၁) ၈။ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ၏လုပ်ပိုင်ခွင့်များမှာ ေအာက်ပါအတိုင်းြဖစ်သည် - (က) ပုဒ်မ ၅ ၊ ပုဒ်မခွဲ(က)ှင့်(ခ)တိုပါ ြပစ်မတစ်ရပ်ရပ်ကို ကျးလွန် ရာမှရရှိေသာ ေငွေကးှင့်ပစည်းများ၏ တန်ဖိုးပမာဏကို သတ်မှတ်ြခင်း၊ အခါအားေလျာ်စွာ ြပင်ဆင်သတ်မှတ်ြခင်း၊ (ခ) ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲသို သတင်းပိုရမည့် ေငွေကးှင့် ပစည်း များ၏ တန်ဖိုးပမာဏကို အစိုးရအဖွဲ၏ သေဘာတူညီချက် ြဖင့် သတ်မှတ်ြခင်း၊ (ဂ) စံုစမ်းစစ်ေဆးေရးအဖွဲှင့် ပဏာမစိစစ်ေရးအဖွဲတိုကို ဖွဲစည်း၍ လုပ်ငန်းတာဝန်များ သတ်မှတ်ြခင်း၊ ယင်းအဖွဲများအား လိုအပ်ေသာ ေငွေကးှင့်တတ်ကမ်းမနည်းပညာ အေထာက် အပံ့များေပးိုင်ေရးအတွက်စီစ်ေဆာင်ရLက်ြခင်း၊ (ဃ) တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့် ပစည်း များှင့်စပ်လျ်း၍ စံုစမ်းစစ်ေဆးြခင်း၊ ဝင်ေရာက် ကည့် စစ်ေဆးြခင်း၊ ရှာေဖွြခင်း၊ သက်ေသခံပစည်းအြဖစ် သိမ်းဆည်း ြခင်းတိုကို သတ်မှတ်ချက်များှင့်အညီ ေဆာင်ရLက်ရန်စံုစမ်း စစ်ေဆးေရးအဖွဲအား တာဝန်ေပးအပ်ြခင်း၊

8 ပူးတွဲ-(၂) အခန်း(၄) သတင်းပိုရန်တာဝန်များ ၇။ ဤနည်းဥပေဒများအလိုငှာ ဘဏ်ှင့်ေငွေရေကးေရးအဖွဲအစည်းများမှ တာဝန်ရှိသူများသည် - (က) ဘဏ်လိဝှက်ချက်ှင့်စပ်လျ်း၍ တည်ဆဲဥပေဒများတွင် မည်သိုပင်ပါရှိေစကာမူ ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းတိုှင့် စပ်လျ်း၍ ေအာက်ပါ အချက်တစ် ရပ်ရပ်ေတွရှိပါက ေငွေကးအသွင်းအထုတ် ြပလုပ်သူှင့် လဲေြပာင်းသူတို၏ ေငွစာရင်းကို လိဝှက်အဆင့်သတ်မှတ်၍ ေှXင့်ေှးကန်ကာမမရှိေစဘဲ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲက ွန်ကားချက်ြဖင့် သီးြခားသတ်မှတ် ေပးသည့်ပံုစံြဖင့် ဗဟို ထိန်းချပ်ေရးအဖွဲသို သတင်းေပးပိုပီး မိတကို ဗဟိုဘဏ်သို ေပးပိုရမည် - (၁) ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲက သတ်မှတ်သည့်ေငွေကး တန်ဖိုးပမာဏထက် ေကျာ်လွန်ြခင်း၊ (၂) ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲက သတ်မှတ်သည့်ေငွေကး တန်ဖိုးပမာဏထက် ေကျာ်လွန်ြခင်းမရှိေသာ်လည်း သာမန်ထက်ပိုမိုထူးြခားြခင်း သိုမဟုတ် သံသယ ြဖစ်ဖွယ်ရှိြခင်း။

9 ပူးတွဲ-(၃) ြပည်ေထာင်စုြမန်မာိုင်ငံေတာ်အစိုးရ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့်ေငွေကးှင့်ပစ.ည်းများ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ အမိန်အမှတ် ၁/ ၂၀၀၄ ရန်ကုန်မိ၊ ၁၃၆၅ ခုှစ်၊ ြပာသိုလဆုတ် ၆ ရက် (၂၀၀၄ ခုှစ် ၊ ဇန်နဝါရီလ ၁၂ ရက်) တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ဗဟို ထိန်းချပ်ေရးအဖွဲသည် တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့် ပစည်းများထိန်းချပ်ေရးဥပေဒ ပုဒ်မ ၈ ၊ ပုဒ်မခွဲ(ခ)ှင့် ပုဒ်မ ၄၁ ၊ ပုဒ်မခွဲ (ခ) တိုအရ ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းတိုှင့်စပ်လျ်း၍ ဘဏ်ှင့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများမှ တာဝန်ရှိသူများက ေအာက်ပါအချက်တစ် ရပ်ရပ်ေတွရှိလျင် ေငွေကးအသွင်း၊ အထုတ်ြပလုပ်သူှင့် လဲေြပာင်းသူတို၏ ေငွစာရင်းကို လိဝှက်အဆင့်သတ်မှတ်၍ ေှXင့်ေှးကန်ကာမ မရှိေစဘဲ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲသို ပူးတွဲပါပံုစံြဖင့် သတင်းေပးပိုပီး မိတကို ြမန်မာ ိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိုေပးပိုရမည်- (က) ေငွေကးတန်ဖိုးကျပ်သန်းေပါင်းတစ်ရာှင့်အထက်ရှိြခင်း၊ (ခ) ေငွေကးတန်ဖိုး ကျပ်သန်းေပါင်း တစ်ရာှင့်အထက်ေကျာ်လွန် ြခင်းမရှိေသာ်လည်း သာမန်ထက်ပိုမိုထူးြခားြခင်း သိုမဟုတ် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိြခင်း။ ဥက တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ

10 စာအမှတ် ၊ ၁၁၀၁ ( ၀၀၂ ) / ၁၀၁ / ဦး၄ ရက်စွဲ ၊ ၂၀၀၄ ခုှစ်၊ဇန်နဝါရီလ ၁၂ ရက် ြဖန်ေဝြခင်း ၁။ ဝန်ကီး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၂။ ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (သက်ဆိုင်ရာဘဏ်ှင့် ေငွေကးအဖွဲအစည်းများအားလံုးသို လိဝှက်အဆင့် သတ်မှတ် ၍ ထပ်ဆင့်န်ကားေပးပါရန်)

11 ြပည်ေထာင်စုြမန်မာိုင်ငံေတာ်အစိုးရ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့်ေငွေကးှင့်ပစ.ည်းများ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ သတင်းေပးပိုြခင်း [နည်းဥပေဒ ၇(က)] [ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ၏ သီးြခားသတ်မှတ်သည့်ပံုစံ] သို ဥက တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ဗဟို ထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ ရန်ကုန်မိ ရက်စွဲ ၊ ---------------------- အေကာင်းအရာ။ ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်း ှင့်စပ်လျ:်း၍ သတင်းေပးပို0ြခင်း။ (ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲက သတ်မှတ်သည့် ေငွပမာဏထက်ေကျာ်လွန်ေသာ ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ေငွေကးထုတ်ြခင်း၊ ေငွေကးလဲေြပာင်းြခင်းှင့် သာမန်ထက်ပိုမိုထူးြခားေသာ သိုမဟုတ် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ ေငွေကး သွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းများအတွက် သတင်းေပးပိုြခင်း) ၁။ ေငွသွင်းြခင်း (က) ေငွသွင်းသူအမည် -------------------------------------------------- (ခ) ေငွသွင်းသူ၏စာရင်းအမျိးအစားှင့်အမှတ် -------------------- (ဂ) သွင်းသည့်ေငွပမာဏှင့်ရက်စွဲ ---------------------------------- (ဃ) ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးကတ်ြပားအမှတ် ----------------------------- (င) ေနရပ်လိပ်စာ ------------------------------------------------------

12 ၂။ ေငွထုတ်ြခင်း (က) ေငွထုတ်သူအမည် ------------------------------------------------- (ခ) ေငွထုတ်သူ၏စာရင်းအမျိးအစားှင့်အမှတ် ------------------- (ဂ) ထုတ်သည့်ေငွပမာဏှင့်ရက်စွဲ --------------------------------- (ဃ) ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးကတ်ြပားအမှတ် ----------------------------- (င) ေနရပ်လိပ်စာ ------------------------------------------------------ ၃။ ေငွလဲေြပာင်းြခင်း (က) ေငွလဲေြပာင်းသူအမည် ------------------------------------------- (ခ) ေငွလဲေြပာင်းသူ၏ စာရင်းအမျိးအစားှင့် အမှတ်/ ေငွသား ေပးသွင်းြခင်း ---------------------- (ဂ) လဲေြပာင်းသည့်ေငွပမာဏှင့်ရက်စွဲ ---------------------------- (ဃ) ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးကတ်ြပားအမှတ် ----------------------------- (င) ေနရပ်လိပ်စာ ------------------------------------------------------- (စ) ေငွလဲေြပာင်းခံရသူအမည် --------------------------------------- (ဆ) ေငွလဲေြပာင်းခံရသူ၏ စာရင်းအမျိးအစားှင့် အမှတ်/ ေငွသားထုတ်ယူြခင်း ---------------------------------------------- (ဇ) ေငွလက်ခံသည့်ပမာဏှင့်ရက်စွဲ -------------------------------- (ဈ) ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးကတ်ြပားအမှတ် ----------------------------- (ည) ေနရပ်လိပ်စာ ------------------------------------------------------ ၄။ သာမန်ထက်ပိုမိုထူးြခားေသာ သိုမဟုတ် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ လဲေြပာင်းြခင်း --------------------------------------------------------------------------

မန်ေနဂျာ -----------------ဘဏ် ---------------------မိ

13 မိတကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ရန်ကုန်မိ။

14 ပူးတွဲ (၄) ေငွေကးခဝါချမ=ှင့်ဆက်ွယ်ိုင်သည့် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ လဲေြပာင်းမ=များ(နမူန>) ၁။ စီးပွားေရးသေဘာမဆန်သည့် လဲေြပာင်းမ=များ (Transactions which do not make economic sense)

• တရားမဝင်ေသာကိစရပ်အတွက် ရည်ရLယ်ိုင်ေသာ(သိုမဟုတ်) စီးပွားေရးကိစရပ်ဟု ပီြပင်စွာခွဲြခားိုင်မမရှိေသာ လဲေြပာင်းမ များ၊
• ေဖာက်သည်တစ်ဦး၏ ဘဏ်ှင့်ဆက်ဆံေရးသည် စီးပွားေရး လုပ်ငန်း သေဘာမေဆာင်ြခင်း ၊ ဥပမာ၊ ဘဏ်တစ်ခုတည်း၌ ေငွစာရင်း အများအြပားဖွင့်ထားြခင်း။ အမျိးမတူသည့် ေငွ စာရင်းများအကား မကာခဏ လဲေြပာင်းမများြပလုပ်ြခင်း (သိုမဟုတ်) ေငွေကး ပမာဏကီးမားသည့် လဲေြပာင်းမများ ြပလုပ်ြခင်း၊
• ေဖာက်သည်၏ စီးပွားေရးလုပ်ငန်းေဆာင်တာများသည် ချက်ချင်း ေငွထုတ်ယူမများ ြပလုပ်ရန်လိုအပ်ချက်မရှိေသာ်လည်း ေငွအပ်ှံမြပလုပ်ပီး၊ချက်ချင်းေငွထုတ်ယူမများြပလုပ်ြခင်း၊
• ဘဏ်(သိုမဟုတ်) ဘဏ်ခွဲတစ်ခုှင့်ေဖာက်သည်တို ယခင် ြပလုပ်ေနကျ ဆက်သွယ်ေဆာင်ရLက်မများှင့် ကိုက်ညီမမရှိ ေသာ သံသယ ရှိဖွယ်လဲေြပာင်းမများ၊
• ယခင်ကအသံုးမြပဘဲထားသည့်ေငွစာရင်းအားကျိးေကာင်း ခိုင်လံုမမရှိဘဲ ေငွပမာဏကီးမားသည့် လဲေြပာင်းမများှင့် ထုတ်ယူြခင်းတိုအတွက် ဆက်တိုက်အသံုးြပလာြခင်း၊

15

• စီးပွားေရးဆိုင်ရာ ဆက်ဆံမကိစရပ်များှင့် ဆက်စပ်မမရှိေသာ လဲေြပာင်းမများ၊
• ေပးဆပ်ရန်အချိန် ေကျာ်လွန်ေနသည့် ေချးေငွများအား ခိုင်လံုေသာအေကာင်းြပချက် တစ်စံုတစ်ရာမရှိဘဲ ုတ်တရက် ြပန်လည်ေပးဆပ်လာြခင်း၊
• ေဈးကွက်၏အေြခအေနှင့် မေလျာ်ညီဘဲ တတိယအုပ်စု (third parties) များအကား ေချးေငွအတွက်ဘဏ်အာမခံ (သိုမဟုတ်) ဆံုးံးမအတွက် ေလျာ်ေကးအာမခံများအား အေပါင်ပစည်း အာမခံအြဖစ်ေပးြခင်း။
• သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ိုင်ြခင်းှင့်တရားဝင်ခွင့်ြပိုင်ေသာကိစရပ် များမရှိဘဲ ေချးေငွများတစ်ဆက်တည်း ထုတ်ေပးြခင်း။ ၂။ ေငွေကးပမာဏOကီးမားသည့် လဲေြပာင်းမ=များ (Transactions involving large amount of cash)
• တန်ဖိုးနည်းေသာေငွစကများအား တန်ဖိုးများသည်ေငွစက များြဖင့် ပံုမှန်မဟုတ်ဘဲ ထူးြခားစွာလဲလှယ်ြခင်း၊
• ေဖာက်သည်၏ေငွစာရင်းကို အသံုးမြပဘဲ ကီးမားသည့် ေငွေကး ပမာဏကို မကာခဏလဲလှယ်ြခင်း၊
• ခရီးသွားချက်လက်မှတ်များအပါအဝင် ချက်လက်မှတ်များ အသံုးြပ၍ မကာခဏ ထုတ်ယူြခင်း၊
• ဘဏ်ေဖာက်သည်၏ စီးပွားေရးလုပ်ငန်း ေဆာင်တာများှင့် ဆီေလျာ်မမရှိဘဲ ေငွေကးပမာဏအေြမာက်အများကို မကာ ခဏ ထုတ်ယူြခင်း၊
• ကုမဏီ၏ ေငွထုတ်ြခင်း၊ ေငွသွင်းြခင်း၊ လဲေြပာင်းမများကို သမိုးကျလုပ်ေဆာင်မများြဖစ်ေသာ ချက်လက်မှတ်များ၊

16 ေငွလဲလက်မှတ်များ၊ သွင်းကုန်ေငွလဲစာတမ်းများ အစရှိသည် တိုြဖင့် မီစား၊ မီရှင်သွင်း၍ စာရင်းေြပာင်းရမည့်အစား ကီးမားေသာေငွ သားပမာဏြဖင့် လဲေြပာင်းမြပလုပ်ြခင်း၊

• ေဖာက်သည်တစ်ဦးသည် ေငွအပ်ှံမကိမ်ဖန်များစွာ ြပလုပ် ြခင်းြဖင့် တစ်ကိမ်လင် အပ်ှံပမာဏနည်းပါးေသာ်လည်း စုစုေပါင်း အပ်ှံေငွပမာဏကီးမားလာြခင်း၊
• ဘဏ်ေငွလဲလက်မှတ်၊ ေငွလဲေြပာင်းမများ၊ (သိုမဟုတ်)အြခား လဲေြပာင်းေရာင်းချိုင်ခွင့်ရှိိုင်ေသာေငွေကးလက်မှတ်များြဖင့် ေတာင်းခံလာမများအား ကာမိေစရန်ေဖာက်သည်မှ ကီးမား သည့် ေငွပမာဏအပ်ှံြခင်း။ ၃။ ြပည်ပသို0ေငွလဲေြပာင်းမ=များ(Transactions involving transfers abroad)
• ပံုမှန်မဟုတ်ေသာ ဘဏ်ေဖာက်သည်တစ်ဦးသည် တရားဝင် ခိုင်မာေသာ ကျိုးေကာင်းေဖာ်ြပမမရှိဘဲ ြပည်ပသို ေငွလဲ ေြပာင်းမ ြပလုပ်ြခင်း၊
• ေဖာက်သည်တစ်ဦးသည် ေဒသတစ်ခုရှိ ဘဏ်အမျာအြပား၌ ေငွစာရင်းများဖွင့်လှစ်ထားရှိပီး အဆိုပါဘဏ်များရှိ ေငွစာရင်း များမှ ပံုမှန်ေငွလဲမများ ြပလုပ်ြခင်းြဖင့် ဘဏ်တစ်ခုသို ကီးမားေသာ ေငွေကးပမာဏ စုေပါင်းစီးဝင်ေစြခင်း၊
• ေငွလဲေြပာင်းလက်ခံမည့်သူအား ေငွသားြဖင့် ထုတ်ေပးရန် န်ကားချက်ြဖင့် ြပည်ပသို ေငွပမာဏအေြမာက်အြမား အား ကိမ်ဖန်များစွာ ေငွလဲေြပာင်းမများြပုလုပ်ြခင်း၊
• မူးယစ်ေဆးဝါး (သိုမဟုတ်) အြခားစိတ်ကိုေြပာင်းလဲေစသည့် တရားမဝင်ေဆးဝါးများေရာင်းဝယ်မများှင့်ပတ်သက်ေနေသာ

17 ိုင်ငံများသိုလည်းေကာင်း၊ အဆိုပါိုင်ငံများမှလည်းေကာင်း၊ စစ်မှန်သည့် လဲေြပာင်းမများအြဖစ် ရှင်းလင်းစွာ ေဖာ်ထုတ် ိုင်ြခင်းမရှိသည့် ကီးမားသည့်ပံုမှန်ေပးေချမများ၊ ၄။ တရားဝင်ခွဲြခားေဖာ်ထုတ်မ=မြပိုင်ေသာ အဖွဲအစည်း / လူပုဂWိလ် များှင့်လဲေြပာင်းမ=များ (Transactions involving unidentified parties)

• ဘဏ်အေနြဖင့်သိရှိြခင်းမရှိသည့်အြပင် ဘဏ်၏ေဖာက်သည် များှင့်ရင်းှီးစွာ ဆက်ဆံမရှိေကာင်း ေဖာ်ထုတ်ိုင်ြခင်းမရှိ သည့် အဖွဲအစည်း/ပုဂိလ်တိုက မှန်ကန်မ၊ ကျိးေကာင်း ဆီေလျာ်မမရှိဘဲ အာမခံှင့်ကတိြပြခင်းြဖင့် အာမခံေပးြခင်း၊
• ေငွလဲေြပာင်းလက်ခံမည့်သူအား မေဖာ်ြပဘဲ တြခားဘဏ် တစ်ခုခုသို ေငွလဲေြပာင်းမများ၊
• မမှန်ကန်ေသာ သတင်းအချက်အလက်များြဖင့် ေဖာ်ြပထား သည့် ေငွေပးရမည့်သူအားထုတ်ေပးရသည့် ေငွေပးအမိန်များ၊
• ကုန်သွယ်မှင့်စက်မကလုပ်ငန်းများ၏ ကူးသန်းေရာင်းဝယ် ေရးဆိုင်ရာလဲေြပာင်းမများထိခိုက်ေစရန် အမည်ခံစာရင်း (သိုမဟုတ်) စာရင်းနံပါတ်များ အသံုးြပြခင်း၊
• ဘဏ်အေနြဖင့်ေသချာစွာ စိစစ်ိုင်ြခင်းမရှိသည့် စာရင်းမဝင် ကုမဏီ တစ်ခု၏အစု ရှယ်ယာများကို ဝယ်ယူြခင်း၊ ၅။ အြခားေသာ အေထွေထွလဲေြပာင်းမ=များ (Miscellaneous transactions)
• ဘဏ်ှင့်ပံုမှန်အဆက်အသွယ်မရှိေသာပုဂိလ်မှ ဘဏ်မှတဆင့် အဖိုးတန် သတတန်ဘိုးအေြမာက်အများဝယ်ယူြခင်း (သိုမဟုတ်) ေရာင်းချြခင်း၊

18

• ဘဏ်ှင့် ပံုမှန်အဆက်အသွယ်မရှိေသာပုဂိလ်မှ ေငွအပ်ှံမ လက်မှတ်/ေငွေပးအမိန် လက်မှတ်များ အေြမာက်အများ ဝယ်ယူြခင်း၊
• ေဖာက်သည်၏ကိုယ်ေရး (သိုမဟုတ်) စီးပွားေရးအတွက် အသံုးြပသည်ကို ေသချာစွာမခွဲြခားိုင်သည့် ဘဏ်ရှိလံုmခံမ အတွက် အာမခံေသတာအား တိုးြမင့်အသံုးြပမများ၊
• ေငွစာရင်းတစ်ခုတည်းသို လူပုဂိလ်များစွာက ေငွလဲပိုမများ ြပလုပ်ြခင်း၊
• ေငွေကးရရှိမဇစ်ြမစ်မှာ ရှင်းလင်းမမရှိဘဲ (သိုမဟုတ်) ေဖာက်သည်၏ အေနအထားှင့်ဆီေလျာ်မမရှိဘဲ ရင်းှီးြမပ်ှံမ ဆိုင်ရာစီမံခန်ခွဲမများအတွက်ဝန်ေဆာင်မေပးရန်ေဖာက်သည်က ေတာင်းခံလာြခင်း၊
• ေဖာက်သည်၏ အေရာင်းအဝယ် သေဘာတူညီချက်တစ်ခု အတွက် ေငွေကးထည့်ဝင်မဇစ်ြမစ်မှာ ရှင်းလင်းစွာေဖာ်ထုတ် ိုင်ြခင်းမရှိဘဲ ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းတစ်ခုသို ေငွေကး ြဖည့်ဆည်းေပးရန် (သိုမဟုတ်) စီစ်ေဆာင်ရLက်ေပးရန် ေဖာက်သည်က ေတာင်းခံလာြခင်း။

19 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ရန်ကုန်မိ ရက်စွဲ။ ၂၀၀၄ ခုှစ်၊ ဇန်နဝါရီလ (၁၇) ရက် န်ကားချက်အမှတ် (၂/၂၀၀၄) အေကာင်းအရာ။ တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကးှင့် ပစ.ည်းများထိန်းချပ်ေရး ဥပေဒှင့် နည်းဥပေဒ ြပဌာန်းချက်ပါ ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်း များ၏ လုပ်ငန်းတာဝန်များအား သိရှိလိုက်န>ရန် န်ကားြခင်း။ ရည်န်းချက်။ (၁) တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကး ှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဥပေဒ၊ အခန်း (၈)၊ ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်းများ၏ လုပ်ငန်း တာဝန်များ၊ ပုဒ်မ (၁၈)။ (ပူးတွဲ-၁) (၂) တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကး ှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဆိုင်ရာ နည်းဥပေဒ၊ အခန်း(၁၀)၊ ဗဟိုဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲ အစည်းများ၏ လုပ်ငန်းတာဝန်များ၊ ပုဒ်မ(၃၉)။ (ပူးတွဲ-၂) (၃) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ (၁၇-၁-၂၀၀၄) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် ၁/၂၀၀၄ ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများသည် အထက်ရည်န်းချက် (၁)ှင့်(၂)ပါ ဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒ၊ ြပဌာန်းချက်များှင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်၏ (၁၇-၁-၂၀၀၄) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် ၁/၂၀၀၄ ှင့်အညီ ဘဏ်ှင့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ၏ လုပ်ငန်းတာဝန်များကို တိကျစွာ “ဘဏ်ဗဟို” တယ်လီဖုန်း --- ၅၄၃၅၁၁ --- ၅၄၃၅၂၂ --- ၅၄၃၅၃၃ စာတိုက် --- ၁၈၄

20 လိုက်နXေဆာင်ရLက်ရန် န်ကားပါသည်။ ထိုသိုေဆာင်ရLက်ရာတွင် ြပင်သစ် ိုင်ငံ၊ ပါရီမိ၌ ံုးစိုက်သည့် ေငွေရးေကးေရးဆိုင်ရာ အေရးယူေဆာင်ရLက်ေရး အဖွဲ ( Financial Action Task Force – FATF) က တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများထိန်းချပ်ေရးဆိုင်ရာ နည်းလမ်း များှင့် အကမ်းဖက်သမားများ ေငွေကးေထာက်ပံ့မ တိုက်ဖျက်ေရးတိုှင့် ပတ်သက်၍ ိုင်ငံများမှ လိုက်နXရန် ထုတ်ြပန်ထားသည့် အxကံြပချက်(၄၀) ကို လည်း သိရှိရန် လိုအပ်ပါသြဖင့် ဤစာှင့်အတူ ပူးတွဲေပးပိုပါသည်။ (ပူးတွဲ - ၃) (ေကျာ်ေကျာ်ေမာင်) ဥက ိုင်ငံေတာ်ဘဏ်များ၊ ပုဂWလိကဘဏ်များှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ြဖန0်ေဝြခင်း ၁။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၂။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၃။ အတွင်းေရးမှး ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်းသို သိသာရန်ေပးပိုပါသည်။ ၄။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ၅။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ၆။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့် ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ်

21 ၇။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့လယ်ယာဖွံဖိးေရးဘဏ် ၈။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ဌာနကီးမှးများအားလံုး ၉။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ၁၀။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာန ၁၁။ အဖွဲေခါင်းေဆာင် အဖွဲ (၁) မှ (၁၀) ပုဂလိကဘဏ်များလုပ်ငန်းစစ်ေဆးေရးအဖွဲ မိတ^_ကို- ၁။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကး ှင့်ပစည်းများ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ ၂။ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန ၃။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၄။ ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ ထံသိသာိုင်ရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

22 ပူးတွဲ - ၁ အခန်း (၈) ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်းများ၏ လုပ်ငန်းတာဝန်များ ၁၈။ ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများမှတာဝန်ရှိသူများသည်- (က) ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်သူများ၊ ေငွသွင်းေငွထုတ်ြပလုပ်သူများ ှင့် ေငွေကးလဲေြပာင်းသူများ၏ အမည်၊ ေနရပ်လိပ်စာှင့် မှတ် ပံုတင်အမှတ်သိုမဟုတ်ိုင်ငံကူးလက်မှတ်များကိုလည်းေကာင်း၊ ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ြခင်း၊ ေငွသွင်းေငွထုတ်ြပလုပ်ြခင်းများှင့် စပ်လျ်း၍လိုအပ်ေသာ အချက်အလက်များကိုလည်းေကာင်း၊ သတ်မှတ်ချက်များှင့်အညီရယူ၍ စိစစ်ပီး မှတ်တမ်းတင် ထားရမည်။ (ခ) ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ြခင်းကိစများကို သတ်မှတ်ချက်များှင့် အညီ ေဆာင်ရLက်မများ ပီးဆံုးပီးေနXက် အေထာက်အထား များ၊ ေငွစာရင်းများှင့် မှတ်တမ်းများကို အနည်းဆံုး ၅ ှစ် ကာသည့်အထိ ထိန်းသိမ်းထားရှိရမည်။ (ဂ) စံုစမ်းစစ်ေဆးေရးအဖွဲအား ေငွေရးေကးေရးဆိုင်ရာ မှတ်တမ်း များကိုစစ်ေဆးကည့်ခွင့်၊ မိတကူးယူခွင့်၊ တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကးှင့်ပစည်းများကိုသက်ေသခံ ပစည်းအြဖစ် ရှာေဖွပံုစံြဖင့် သိမ်းဆည်းခွင့်ြပရမည်။ (ဃ) တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်း များကို စံုစမ်းစစ်ေဆးြခင်း၊ အေရးယူြခင်းြပေနသည့်ကာလ အတွင်း ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ၏ ခွင့်ြပချက်မရှိဘဲထုတ်ေပး ြခင်း သိုမဟုတ် လဲေြပာင်းြခင်းမြပရ။

23 (င) စံုစမ်းစစ်ေဆးမှင့်သက်ဆိုင်သည့် ေငွေရးေကးေရးဆိုင်ရာ မှတ်တမ်းများကို ေဖျာက်ဖျက်ြခင်း၊ ေြပာင်းလဲြခင်း၊ ြပင်ဆင် ြခင်း၊ သိုမဟုတ် ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ၏ ခွင့်ြပချက်မရှိဘဲ လဲေြပာင်းြခင်းမြပရ။

24 ပူးတွဲ - ၂ အခန်း (၁၀) ဗဟိုဘဏ်ှင့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ၏ လုပ်ငန်းတာဝန်များ ၃၉။ သက်ဆိုင်ရာဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများသည်- (က) ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်သူ၊ ေငွသွင်းေငွထုတ်ြပလုပ်သူ၊ ေငွလဲသူ ၏ အမည်၊ ေနရပ်လိပ်စာ၊ အလုပ်အကိုင်၊ ိုင်ငံသားစိစစ်ေရး ကတ်ြပားအမှတ်၊အမျိးသားမှတ်ပံုတင်အမှတ်၊ိုင်ငံြခားသား မှတ်ပံုတင်အမှတ်၊ ြပည်ပေနိုင်ငံြခားသားြဖစ်ပါက ိုင်ငံသား၊ ိုင်ငံကူးလက်မှတ်အမှတ်ှင့် ဗီဇာအမှတ်တိုကိုလည်းေကာင်း၊ ထိုပုဂိလ်များှင့် သက်ဆိုင်သည့်ရရှိေသာ သတင်းအချက် အလက်တိုကိုလည်းေကာင်း အေသးစိတ် မှတ်တမ်းြပစုထား ရှိရမည်။ (ခ) နည်းဥပေဒခွဲ(က)ကို ေဆာင်ရLက်ရာတွင် လိုအပ်ေသာ အေထာက်အထားှင့် စာရLက်စာတမ်းများကို ကည့်၍ စိစစ်ရမည်။ အချက်အလက်များ မှန်ကန်မ မရှိေကာင်းေတွ ရှိလင် သိုမဟုတ် မမှန်ကန်ေသာ အမည်ြဖင့် ြပလုပ်ေကာင်း သံသယရှိလင် ဆက်လက်ေဆာင်ရLက်ေပးြခင်း မြပဘဲ ဗဟိုဘဏ်သို သတင်းပိုရမည်။ (ဂ) ေငွစာရင်းများှင့်မှတ်တမ်းများကို စတင်ဖွင့်လှစ်ေဆာင်ရLက် သည့်ေနမှ အနည်းဆံုး ၅ ှစ်ကာသည်အထိ ထိန်းသိမ်းထား ရှိရမည်။ (ဃ) ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲက ထုတ်ဆင့်သည့် အမိန်ှင့်အညီ စံုစမ်းစစ်ေဆးေရးအဖွဲအား ေငွေရးေကးေရးဆိုင်ရာ မှတ်တမ်း များကို စစ်ေဆးကည့်ြခင်း၊ မိတကူးယူြခင်း၊ သက်ေသခံ

25 ပစည်းအြဖစ် ယာယီသိမ်းဆည်းြခင်းှင့် တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကးှင့် ပစည်းများကို သက်ေသခံ ပစည်းအြဖစ် သိမ်းဆည်းြခင်းတိုကို ခွင့်ြပရမည်။ ယင်းကဲ့သို ခွင့်ြပရာတွင် ေငွေရးေကးေရးဆိုင်ရာ ေဆာင်ရLက်ချက်များ ှင့်မှတ်တမ်းများကိုအီလက်ထေရာနစ်နည်းပညာအသံုးြပ၍ လိဝှက်သေကတများြဖင့် ေဆာင်ရLက်ထားရှိပါက မူလ ဆိုလိုရင်း အဓိပာယ်ကို ြပန်လည်ေဖာ်ထုတ်ေပးရမည်။ (င) စံုစမ်းစစ်ေဆးေရးအဖွဲက နည်းဥပေဒ ၂၃၊ နည်းဥပေဒခွဲ (ခ) အရအပ်ှံထားသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများကို ဗဟိုထိန်းချပ်ေရး အဖွဲက ထုတ်ဆင့်သည့် န်ကားချက်ှင့်အညီ လံုmခံစွာ လက်ခံထိန်းသိမ်းထားရမည်။ (စ) တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်း များှင့်စပ်လျ်း၍ စံုစမ်းစစ်ေဆးေနသည့် ကာလအတွင်း ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ၏ခွင့်ြပချက်မရှိဘဲ ယင်းေငွေကးှင့် ပစည်းများကို ထုတ်ေပးြခင်း သိုမဟုတ် လဲေြပာင်းေပးြခင်း မြပရ။ (ဆ) စံုစမ်းစစ်ေဆးြခင်းှင့်သက်ဆိုင်သည့် ေငွေရးေကးေရးဆိုင်ရာ မှတ်တမ်းများကို ေဖျာက်ဖျက်ြခင်း၊ ေြပာင်းလဲြခင်း သိုမဟုတ် ြပင်ဆင်ြခင်းမြပရ။ (ဇ) တရားမဝင်ေသာ ေငွေကးှင့်ပစည်းများကို တရားဝင်ေစရန် ြပလုပ်သည့်ြပစ်မ များှင့်စပ်ဆိုင်ေသာ ေငွေရးေကးေရး ဆိုင်ရာ မှတ်တမ်းများကို စံုစမ်းစစ်ေဆးေရး အဖွဲကြဖစ်ေစ၊ ေငွေကးဆိုင်ရာ စံုစမ်းေထာက်လှမ်းေရးအဖွဲကြဖစ်ေစ စံုစမ်း စစ်ေဆးသည့်အခါ လိုအပ်ေသာ အကူအညီများ ေပးရမည်။

26 (ဈ) သတ်မှတ်သည့်အချိန်ကာလအတွင်း မိမိတို၏ စီမံေရးရာှင့် လုပ်ငန်းအေြခအေနတိုကို ဤနည်းဥပေဒများ အလိုငှာ ဗဟိုဘဏ်က သတ်မှတ်ေပးသည့် ပံုစံများြဖင့် ြပည့်စံုစွာ ြပစု၍ ဗဟိုဘဏ်သို အစီရင်ခံရမည်။ ထိုြပင် ဗဟိုဘဏ်က သတ်မှတ်ထားသည့်အတိုင်း စာရင်းှင့်မှတ်တမ်းများကို ြပစု ထားရှိရမည်။ (ည) ဗဟိုဘဏ်၏ စစ်ေဆးေရးမှးများှင့် ဗဟိုဘဏ်က ခန်အပ် သည့် စာရင်းစစ်များ၏ စစ်ေဆးမကို ခံယူပီး လိုအပ်ေသာ စာရင်းများ၊ မှတ်တမ်းစာအုပ်များှင့် စာရLက် စာတမ်းများကို ြပသရမည်။

27 ပူးတွဲ - ၃ F A T F + G A F I Financial Action Task Force On Money Laundering Groupe d’action financière Sur le blanchiment de capitaux

28 THE FORTY RECOMMENDATIONS Introduction Money laundering methods and techniques change in response to developing counter-measures. In recent years, the Financial Action Task Force (FATF) 1 has noted increasingly sophisticated combinations of techniques, such as the increased use of legal persons to disguise the true ownership and control of illegal proceeds, and an increased use of professionals to provide advice and assistance in laundering criminal funds. These factors, combined with the experience gained through the FATF’s Non-Cooperative Countries and Territories process, and a number of national and international initiatives, led the FATF to review and revise the Forty Recommendations into a new comprehensive framework for combating money laundering and terrorist financing. The FATF now calls upon all countries to take the necessary steps to bring their national systems for combating money laundering and terrorist financing into compliance with the new FATF Recommendations, and to effectively implement these measures.

1 The FATF is an inter-governmental body which sets standards, and develops and promotes policies to combat money laundering and terrorist financing. It currently has 36 members: 34 countries and governments and two international organisations; and more than 20 observers: five FATF-style regional bodies and more than 15 other international organisations or bodies. A list of all members and observers can be found on the FATF website at http://www.fatf￾gafi.org/Members_en.htm.

29 The review process for revising the Forty Recommendations was an extensive one, open to FATF members, non-members, observers, financial and other affected sectors and interested parties. This consultation process provided a wide range of input, all of which was considered in the review process. The revised Forty Recommendations now apply not only to money laundering but also to terrorist financing, and when combined with the Eight Special Recommendations on Terrorist Financing provide an enhanced, comprehensive and consistent framework of measures for combating money laundering and terrorist financing. The FATF recognises that countries have diverse legal and financial systems and so all cannot take identical measures to achieve the common objective, especially over matters of detail. The Recommendations therefore set minimum standards for action for countries to implement the detail according to their particular circumstances and constitutional frameworks. The Recommendations cover all the measures that national systems should have in place within their criminal justice and regulatory systems; the preventive measures to be taken by financial institutions and certain other businesses and professions; and international co-operation. The original FATF Forty Recommendations were drawn up in 1990 as an initiative to combat the misuse of financial systems by persons laundering drug money. In 1996 the Recommendations were revised for the first time to reflect evolving money laundering typologies. The 1996 Forty Recommendations have been endorsed by more than 130 countries and are the international anti-money laundering standard.

30 In October 2001 the FATF expanded its mandate to deal with the issue of the financing of terrorism, and took the important step of creating the Eight Special Recommendations on Terrorist Financing. These Recommendations contain a set of measures aimed at combating the funding of terrorist acts and terrorist organisations, and are complementary to the Forty Recommendations2 . A key element in the fight against money laundering and the financing of terrorism is the need for countries systems to be monitored and evaluated, with respect to these international standards. The mutual evaluations conducted by the FATF and FATF￾style regional bodies, as well as the assessments conducted by the IMF and World Bank, are a vital mechanism for ensuring that the FATF Recommendations are effectively implemented by all countries.

2 The FATF Forty and Eight Special Recommendations have been recognised by the International Monetary Fund and the World Bank as the international standards for combating money laundering and the financing of terrorism.

31 THE FORTY RECOMMENDATIONS A. LEGAL SYSTEMS Scope of the Criminal Offence of Money Laundering

1. Countries should criminalise money laundering on the basis of the 1988 United Nations Convention against Illicit Traffic in Narcotic Drugs and Psychotropic Substances (the Vienna Convention) and the 2000United Nations Convention on Transnational Organized Crime (the Palermo Convention). Countries should apply the crime of money laundering to all serious offences, with a view to including the widest range of predicate offences. Predicate offences may be described by reference to all offences, or to a threshold linked either to a category of serious offences or to the penalty of imprisonment applicable to the predicate offence (threshold approach), or to a list of predicate offences, or a combination of these approaches. Where countries apply a threshold approach, predicate offences should at a minimum comprise all offences that fall within the category of serious offences under their national law or should include offences which are punishable by a maximum penalty of more than one year’s imprisonment or for those countries that have a minimum threshold for offences in their legal system, predicate offences should comprise all offences, which are punished by a minimum penalty of more than six months imprisonment.

32 Whichever approach is adopted, each country should at a minimum include a range of offences within each of the designated categories of offences3 . Predicate offences for money laundering should extend to conduct that occurred in another country, which constitutes an offence in that country, and which would have constituted a predicate offence had it occurred domestically. Countries may provide that the only prerequisite is that the conduct would have constituted a predicate offence had it occurred domestically. Countries may provide that the offence of money laundering does not apply to persons who committed the predicate offence, where this is required by fundamental principles of their domestic law. 2. Countries should ensure that: a) The intent and knowledge required to prove the offence of money laundering is consistent with the standards set forth in the Vienna and Palermo Conventions, including the concept that such mental state may be inferred from objective factual circumstances. b) Criminal liability, and, where that is not possible, civil or administrative liability, should apply to legal persons. This should not preclude parallel criminal,

3 See the definition of “designated categories of offences” in the Glossary.

33 civil or administrative proceedings with respect to legal persons in countries in which such forms of liability are available. Legal persons should be subject to effective, proportionate and dissuasive sanctions. Such measures should be without prejudice to the criminal liability of individuals. Provisonal Measures and Confiscation 3. Countries should adopt measures similar to those set forth in the Vienna and Palermo Conventions, including legislative measures, to enable their competent authorities to confiscate property laundered, proceeds from money laundering or predicate offences, instrumentalities used in or intended for use in the commission of these offences, or property of corresponding value, without prejudicing the rights of bona fide third parties. Such measures should include the authority to: (a) identify, trace and evaluate property which is subject to confiscation; (b) carry out provisional measures, such as freezing and seizing, to prevent any dealing, transfer or disposal of such property; (c) take steps that will prevent or void actions that prejudice the State’s ability to recover property that is subject to confiscation; and (d) take any appropriate investigative measures. Countries may consider adopting measures that allow such proceeds or instrumentalities to be confiscated without requiring a criminal conviction, or which require an offender to demonstrate the lawful origin of the property alleged to

34 be liable to confiscation, to the extent that such a requirement is consistent with the principles of their domestic law. B. MEASURES TO BE TAKEN BY FINANCIAL INSTITUTIONS AND NONFINANCIAL BUSINESSES AND PROFESSIONS TO PREVENT MONEY LAUNDERING AND TERRORIST FINANCING 4. Countries should ensure that financial institution secrecy laws do not inhibit implementation of the FATF Recommendations. Customer Due Diligence and Record-keeping 5.* Financial institutions should not keep anonymous accounts or accounts in obviously fictitious names. Financial institutions should undertake customer due diligence measures, including identifying and verifying the identity of their customers, when:  establishing business relations;  carrying out occasional transactions: (i) above the applicable designated threshold; or (ii) that are wire transfers in the circumstances covered by the Interpretative Note to Special Recommendation VII;  there is a suspicion of money laundering or terrorist financing; or  the financial institution has doubts about the veracity or adequacy of previously obtained customer identification data. The customer due diligence (CDD) measures to be taken are as follows:

35 a) Identifying the customer and verifying that customer’s identity using reliable, independent source documents, data or information4 . b) Identifying the beneficial owner, and taking reasonable measures to verify the identity of the beneficial owner such that the financial institution is satisfied that it knows who the beneficial owner is. For legal persons and arrangements this should include financial institutions taking reasonable measures to understand the ownership and control structure of the customer. c) Obtaining information on the purpose and intended nature of the business relationship. d) Conducting ongoing due diligence on the business relationship and scrutiny of transactions undertaken throughout the course of that relationship to ensure that the transactions being conducted are consistent with the institution’s knowledge of the customer, their business and risk profile, including, where necessary, the source of funds. Financial institutions should apply each of the CDD measures under (a) to (d) above, but may determine the extent of such measures on a risk sensitive basis depending on the type of customer, business relationship or transaction. The measures that are taken should be consistent with any guidelines

4 Reliable, independent source documents, data or information will hereafter be referred to as “identification data”.

36 issued by competent authorities. For higher risk categories, financial institutions should perform enhanced due diligence. In certain circumstances, where there are low risks, countries may decide that financial institutions can apply reduced or simplified measures. Financial institutions should verify the identity of the customer and beneficial owner before or during the course of establishing a business relationship or conducting transactions for occasional customers. Countries may permit financial institutions to complete the verification as soon as reasonably practicable following the establishment of the relationship, where the money laundering risks are effectively managed and where this is essential not to interrupt the normal conduct of business. Where the financial institution is unable to comply with paragraphs (a) to (c) above, it should not open the account, commence business relations or perform the transaction; or should terminate the business relationship; and should consider making a suspicious transactions report in relation to the customer. These requirements should apply to all new customers, though financial institutions should also apply this Recommendation to existing customers on the basis of materiality and risk, and should conduct due diligence on

• Recommendations marked with an asterisk should be read in conjunction with their Interpretative Note.

37 such existing relationships at appropriate times. 6.* Financial institutions should, in relation to politically exposed persons, in addition to performing normal due diligence measures: a) Have appropriate risk management systems to determine whether the customer is a politically exposed person. b) Obtain senior management approval for establishing business relationships with such customers. c) Take reasonable measures to establish the source of wealth and source of funds. d) Conduct enhanced ongoing monitoring of the business relationship. 7. Financial institutions should, in relation to cross-border correspondent banking and other similar relationships, in addition to performing normal due diligence measures: a) Gather sufficient information about a respondent institution to understand fully the nature of the respondent’s business and to determine from publicly available information the reputation of the institution and the quality of supervision, including whether it has been subject to a money laundering or terrorist financing investigation or regulatory action. b) Assess the respondent institution’s anti-money laundering and terrorist financing controls. c) Obtain approval from senior management before establishing new correspondent relationships.

38 d) Document the respective responsibilities of each institution. e) With respect to “payable-through accounts”, be satisfied that the respondent bank has verified the identity of and performed on-going due diligence on the customers having direct access to accounts of the correspondent and that it is able to provide relevant customer identification data upon request to the correspondent bank. 8. Financial institutions should pay special attention to any money laundering threats that may arise from new or developing technologies that might favour anonymity, and take measures, if needed, to prevent their use in money laundering schemes. In particular, financial institutions should have policies and procedures in place to address any specific risks associated with nonface to face business relationships or transactions. 9.* Countries may permit financial institutions to rely on intermediaries or other third parties to perform elements (a) – (c) of the CDD process or to introduce business, provided that the criteria set out below are met. Where such reliance is permitted, the ultimate responsibility for customer identification and verification remains with the financial institution relying on the third party. The criteria that should be met are as follows: a) A financial institution relying upon a third party should immediately obtain the necessary information

39 concerning elements (a) – (c) of the CDD process. Financial institutions should take adequate steps to satisfy themselves that copies of identification data and other relevant documentation relating to the CDD requirements will be made available from the third party upon request without delay. b) The financial institution should satisfy itself that the third party is regulated and supervised for, and has measures in place to comply with CDD requirements in line with Recommendations 5 and 10. It is left to each country to determine in which countries the third party that meets the conditions can be based, having regard to information available on countries that do not or do not adequately apply the FATF Recommendations. 10.* Financial institutions should maintain, for at least five years, all necessary records on transactions, both domestic or international, to enable them to comply swiftly with information requests from the competent authorities. Such records must be sufficient to permit reconstruction of individual transactions (including the amounts and types of currency involved if any) so as to provide, if necessary, evidence for prosecution of criminal activity. Financial institutions should keep records on the identification data obtained through the customer due diligence process (e.g. copies or records of official identification documents like passports, identity cards, driving licenses or similar documents), account files and

40 business correspondence for at least five years after the business relationship is ended. The identification data and transaction records should be available to domestic competent authorities upon appropriate authority. 11.* Financial institutions should pay special attention to all complex, unusual large transactions, and all unusual patterns of transactions, which have no apparent economic or visible lawful purpose. The background and purpose of such transactions should, as far as possible, be examined, the findings established in writing, and be available to help competent authorities and auditors. 12.* The customer due diligence and record-keeping requirements set out in Recommendations 5, 6, and 8 to 11 apply to designated non-financial businesses and professions in the following situations: a) Casinos – when customers engage in financial transactions equal to or above the applicable designated threshold. b) Real estate agents - when they are involved in transactions for their client concerning the buying and selling of real estate. c) Dealers in precious metals and dealers in precious stones - when they engage in any cash transaction with a customer equal to or above the applicable designated threshold.

41 d) Lawyers, notaries, other independent legal professionals and accountants when they prepare for or carry out transactions for their client concerning the following activities:  buying and selling of real estate;  managing of client money, securities or other assets;  management of bank, savings or securities accounts;  organisation of contributions for the creation, operation or management of companies;  creation, operation or management of legal persons or arrangements, and buying and selling of business entities. e) Trust and company service providers when they prepare for or carry out transactions for a client concerning the activities listed in the definition in the Glossary. Reporting of suspicious transactions and compliance 13.* If a financial institution suspects or has reasonable grounds to suspect that funds are the proceeds of a criminal activity, or are related to terrorist financing, it should be required, directly by law or regulation, to report promptly its suspicions to the financial intelligence unit (FIU). 14.* Financial institutions, their directors, officers and employees should be:

42 a) Protected by legal provisions from criminal and civil liability for breach of any restriction on disclosure of information imposed by contract or by any legislative, regulatory or administrative provision, if they report their suspicions in good faith to the FIU, even if they did not know precisely what the underlying criminal activity was, and regardless of whether illegal activity actually occurred. b) Prohibited by law from disclosing the fact that a suspicious transaction report (STR) or related information is being reported to the FIU. 15.* Financial institutions should develop programmes against money laundering and terrorist financing. These programmes should include: a) The development of internal policies, procedures and controls, including appropriate compliance management arrangements, and adequate screening procedures to ensure high standards when hiring employees. b) An ongoing employee training programme. c) An audit function to test the system. 16.* The requirements set out in Recommendations 13 to 15, and 21 apply to all designated nonfinancial businesses and professions, subject to the following qualifications: a) Lawyers, notaries, other independent legal professionals and accountants should be required to report suspicious transactions when, on behalf of or

43 for a client, they engage in a financial transaction in relation to the activities described in Recommendation 12(d). Countries are strongly encouraged to extend the reporting requirement to the rest of the professional activities of accountants, including auditing. b) Dealers in precious metals and dealers in precious stones should be required to report suspicious transactions when they engage in any cash transaction with a customer equal to or above the applicable designated threshold. c) Trust and company service providers should be required to report suspicious transactions for a client when, on behalf of or for a client, they engage in a transaction in relation to the activities referred to Recommendation 12(e). Lawyers, notaries, other independent legal professionals, and accountants acting as independent legal professionals, are not required to report their suspicions if the relevant information was obtained in circumstances where they are subject to professional secrecy or legal professional privilege. Other Measures to Deter Money Laundering and Terrorist Financing 17. Countries should ensure that effective, proportionate and dissuasive sanctions, whether criminal, civil or administrative, are available to deal with natural or legal persons covered by these Recommendations that fail to

44 comply with anti-money laundering or terrorist financing requirements. 18. Countries should not approve the establishment or accept the continued operation of shell banks. Financial institutions should refuse to enter into, or continue, a correspondent banking relationship with shell banks. Financial institutions should also guard against establishing relations with respondent foreign financial institutions that permit their accounts to be used by shell banks. 19. Countries should consider: (a) Implementing feasible measures to detect or monitor the physical cross-border transportation of currency and bearer negotiable instruments, subject to strict safeguards to ensure proper use of information and without impeding in any way the freedom of capital movements. (b) The feasibility and utility of a system where banks and other financial institutions and intermediaries would report all domestic and international currency transactions above a fixed amount, to a national central agency with a computerised data base, available to competent authorities for use in money laundering or terrorist financing cases, subject to strict safeguards to ensure proper use of the information. 20. Countries should consider applying the FATF Recommendations to businesses and professions, other than

45 designated non-financial businesses and professions, that pose a money laundering or terrorist financing risk. Countries should further encourage the development of modern and secure techniques of money management that are less vulnerable to money laundering. Measures to be taken with respect to countries that do not or insufficiently comply with the FATF Recommendations 21. Financial institutions should give special attention to business relationships and transactions with persons, including companies and financial institutions, from countries which do not or insufficiently apply the FATF Recommendations. Whenever these transactions have no apparent economic or visible lawful purpose, their background and purpose should, as far as possible, be examined, the findings established in writing, and be available to help competent authorities. Where such a country continues not to apply or insufficiently applies the FATF Recommendations, countries should be able to apply appropriate countermeasures. 22. Financial institutions should ensure that the principles applicable to financial institutions, which are mentioned above are also applied to branches and majority owned subsidiaries located abroad, especially in countries which do not or insufficiently apply the FATF Recommendations, to the extent that local applicable laws and regulations permit. When local applicable laws and regulations prohibit this implementation, competent authorities in the country of the

46 parent institution should be informed by the financial institutions that they cannot apply the FATF Recommendations. Regulation and supervision 23.* Countries should ensure that financial institutions are subject to adequate regulation and supervision and are effectively implementing the FATF Recommendations. Competent authorities should take the necessary legal or regulatory measures to prevent criminals or their associates from holding or being the beneficial owner of a significant or controlling interest or holding a management function in a financial institution. For financial institutions subject to the Core Principles, the regulatory and supervisory measures that apply for prudential purposes and which are also relevant to money laundering, should apply in a similar manner for anti-money laundering and terrorist financing purposes. Other financial institutions should be licensed or registered and appropriately regulated, and subject to supervision or oversight for anti-money laundering purposes, having regard to the risk of money laundering or terrorist financing in that sector. At a minimum, businesses providing a service of money or value transfer, or of money or currency changing should be licensed or registered, and subject to effective systems for monitoring and ensuring compliance with national requirements to combat money laundering and terrorist financing.

47 24. Designated non-financial businesses and professions should be subject to regulatory and supervisory measures as set out below. a) Casinos should be subject to a comprehensive regulatory and supervisory regime that ensures that they have effectively implemented the necessary anti-money laundering and terrorist-financing measures. At a minimum:  casinos should be licensed;  competent authorities should take the necessary legal or regulatory measures to prevent criminals or their associates from holding or being the beneficial owner of a significant or controlling interest, holding a management function in, or being an operator of a casino  competent authorities should ensure that casinos are effectively supervised for compliance with requirements to combat money laundering and terrorist financing. b) Countries should ensure that the other categories of designated non-financial businesses and professions are subject to effective systems for monitoring and ensuring their compliance with requirements to combat money laundering and terrorist financing. This should be performed on a risk-sensitive basis. This may be performed by a government authority or by an appropriate self-regulatory organisation,

48 provided that such an organisation can ensure that its members comply with their obligations to combat money laundering and terrorist financing. 25.* The competent authorities should establish guidelines, and provide feedback which will assist financial institutions and designated non-financial businesses and professions in applying national measures to combat money laundering and terrorist financing, and in particular, in detecting and reporting suspicious transactions. C. INSTITUTIONAL AND OTHER MEASURES NECESSARY IN SYSTEMS FOR COMBATING MONEY LAUNDERING AND TERRORIST FINANCING Competent authorities, their powers and resources 26.* Countries should establish a FIU that serves as a national centre for the receiving (and, as permitted, requesting), analysis and dissemination of STR and other information regarding potential money laundering or terrorist financing. The FIU should have access, directly or indirectly, on a timely basis to the financial, administrative and law enforcement information that it requires to properly undertake its functions, including the analysis of STR. 27.* Countries should ensure that designated law enforcement authorities have responsibility for money laundering and terrorist financing investigations. Countries are encouraged to support and develop, as far as possible, special investigative techniques suitable for the investigation of money laundering, such as controlled delivery, undercover

49 operations and other relevant techniques. Countries are also encouraged to use other effective mechanisms such as the use of permanent or temporary groups specialised in asset investigation, and co-operative investigations with appropriate competent authorities in other countries. 28. When conducting investigations of money laundering and underlying predicate offences, competent authorities should be able to obtain documents and information for use in those investigations, and in prosecutions and related actions. This should include powers to use compulsory measures for the production of records held by financial institutions and other persons, for the search of persons and premises, and for the seizure and obtaining of evidence. 29. Supervisors should have adequate powers to monitor and ensure compliance by financial institutions with requirements to combat money laundering and terrorist financing, including the authority to conduct inspections. They should be authorised to compel production of any information from financial institutions that is relevant to monitoring such compliance, and to impose adequate administrative sanctions for failure to comply with such requirements. 30. Countries should provide their competent authorities involved in combating money laundering and terrorist financing with adequate financial, human and technical resources. Countries should have in place processes to ensure that the staff of those authorities are of high integrity.

50 31. Countries should ensure that policy makers, the FIU, law enforcement and supervisors have effective mechanisms in place which enable them to co-operate, and where appropriate coordinate domestically with each other concerning the development and implementation of policies and activities to combat money laundering and terrorist financing. 32. Countries should ensure that their competent authorities can review the effectiveness of their systems to combat money laundering and terrorist financing systems by maintaining comprehensive statistics on matters relevant to the effectiveness and efficiency of such systems. This should include statistics on the STR received and disseminated; on money laundering and terrorist financing investigations, prosecutions and convictions; on property frozen, seized and confiscated; and on mutual legal assistance or other international requests for co-operation. Transparency of legal persons and arrangements 33. Countries should take measures to prevent the unlawful use of legal persons by money launderers. Countries should ensure that there is adequate, accurate and timely information on the beneficial ownership and control of legal persons that can be obtained or accessed in a timely fashion by competent authorities. In particular, countries that have legal persons that are able to issue bearer shares should take appropriate measures to ensure that they are not misused for money laundering and be able to demonstrate the

51 adequacy of those measures. Countries could consider measures to facilitate access to beneficial ownership and control information to financial institutions undertaking the requirements set out in Recommendation 5. 34. Countries should take measures to prevent the unlawful use of legal arrangements by money launderers. In particular, countries should ensure that there is adequate, accurate and timely information on express trusts, including information on the settlor, trustee and beneficiaries, that can be obtained or accessed in a timely fashion by competent authorities. Countries could consider measures to facilitate access to beneficial ownership and control information to financial institutions undertaking the requirements set out in Recommendation 5. D. INTERNATIONAL CO-OPERATION 35. Countries should take immediate steps to become party to and implement fully the Vienna Convention, the Palermo Convention, and the 1999 United Nations International Convention for the Suppression of the Financing of Terrorism. Countries are also encouraged to ratify and implement other relevant international conventions, such as the 1990 Council of Europe Convention on Laundering, Search, Seizure and Confiscation of the Proceeds from Crime and the 2002 Inter-American Convention against Terrorism. Mutual legal assistance and extradition 36. Countries should rapidly, constructively and effectively provide the widest possible range of mutual legal assistance

52 in relation to money laundering and terrorist financing investigations, prosecutions, and related proceedings. In particular, countries should: a) Not prohibit or place unreasonable or unduly restrictive conditions on the provision of mutual legal assistance. b) Ensure that they have clear and efficient processes for the execution of mutual legal assistance requests. c) Not refuse to execute a request for mutual legal assistance on the sole ground that the offence is also considered to involve fiscal matters. d) Not refuse to execute a request for mutual legal assistance on the grounds that laws require financial institutions to maintain secrecy or confidentiality. Countries should ensure that the powers of their competent authorities required under Recommendation 28 are also available for use in response to requests for mutual legal assistance, and if consistent with their domestic framework, in response to direct requests from foreign judicial or law enforcement authorities to domestic counterparts. To avoid conflicts of jurisdiction, consideration should be given to devising and applying mechanisms for determining the best venue for prosecution of defendants in the interests of justice in cases that are subject to prosecution in more than one country.

53 37. Countries should, to the greatest extent possible, render mutual legal assistance notwithstanding the absence of dual criminality. Where dual criminality is required for mutual legal assistance or extradition, that requirement should be deemed to be satisfied regardless of whether both countries place the offence within the same category of offence or denominate the offence by the same terminology, provided that both countries criminalise the conduct underlying the offence. 38.* There should be authority to take expeditious action in response to requests by foreign countries to identify, freeze, seize and confiscate property laundered, proceeds from money laundering or predicate offences, instrumentalities used in or intended for use in the commission of these offences, or property of corresponding value. There should also be arrangements for coordinating seizure and confiscation proceedings, which may include the sharing of confiscated assets. 39. Countries should recognise money laundering as an extraditable offence. Each country should either extradite its own nationals, or where a country does not do so solely on the grounds of nationality, that country should, at the request of the country seeking extradition, submit the case without undue delay to its competent authorities for the purpose of prosecution of the offences set forth in the request. Those authorities should take their decision and conduct their proceedings in the same manner as in the case

54 of any other offence of a serious nature under the domestic law of that country. The countries concerned should cooperate with each other, in particular on procedural and evidentiary aspects, to ensure the efficiency of such prosecutions. Subject to their legal frameworks, countries may consider simplifying extradition by allowing direct transmission of extradition requests between appropriate ministries, extraditing persons based only on warrants of arrests or judgements, and/or introducing a simplified extradition of consenting persons who waive formal extradition proceedings. Other forms of co-operation 40.* Countries should ensure that their competent authorities provide the widest possible range of international co￾operation to their foreign counterparts. There should be clear and effective gateways to facilitate the prompt and constructive exchange directly between counterparts, either spontaneously or upon request, of information relating to both money laundering and the underlying predicate offences. Exchanges should be permitted without unduly restrictive conditions. In particular: a) Competent authorities should not refuse a request for assistance on the sole ground that the request is also considered to involve fiscal matters. b) Countries should not invoke laws that require financial institutions to maintain secrecy or

55 confidentiality as a ground for refusing to provide co￾operation. c) Competent authorities should be able to conduct inquiries; and where possible, investigations; on behalf of foreign counterparts. Where the ability to obtain information sought by a foreign competent authority is not within the mandate of its counterpart, countries are also encouraged to permit a prompt and constructive exchange of information with non￾counterparts. Co-operation with foreign authorities other than counterparts could occur directly or indirectly. When uncertain about the appropriate avenue to follow, competent authorities should first contact their foreign counterparts for assistance. Countries should establish controls and safeguards to ensure that information exchanged by competent authorities is used only in an authorised manner, consistent with their obligations concerning privacy and data protection.

56 GLOSSARY In these Recommendations the following abbreviations and references are used: “Beneficial owner” refers to the natural person(s) who ultimately owns or controls a customer and/or the person on whose behalf a transaction is being conducted. It also incorporates those persons who exercise ultimate effective control over a legal person or arrangement. “Core Principles” refers to the Core Principles for Effective Banking Supervision issued by the Basel Committee on Banking Supervision, the Objectives and Principles for Securities Regulation issued by the International Organization of Securities Commissions, and the Insurance Supervisory Principles issued by the International Association of Insurance Supervisors. “Designated categories of offences” means:  participation in an organised criminal group and racketeering;  terrorism, including terrorist financing;  trafficking in human beings and migrant smuggling;  sexual exploitation, including sexual exploitation of children;  illicit trafficking in narcotic drugs and psychotropic substances;  illicit arms trafficking;  illicit trafficking in stolen and other goods;  corruption and bribery;  fraud;

57  counterfeiting currency;  counterfeiting and piracy of products;  environmental crime;  murder, grievous bodily injury;  kidnapping, illegal restraint and hostage-taking;  robbery or theft;  smuggling;  extortion;  forgery;  piracy; and  insider trading and market manipulation. When deciding on the range of offences to be covered as predicate offences under each of the categories listed above, each country may decide, in accordance with its domestic law, how it will define those offences and the nature of any particular elements of those offences that make them serious offences. “Designated non-financial businesses and professions” means: a) Casinos (which also includes internet casinos). b) Real estate agents. c) Dealers in precious metals. d) Dealers in precious stones. e) Lawyers, notaries, other independent legal professionals and accountants – this refers to sole practitioners, partners or employed professionals within professional firms. It is not meant to refer to ‘internal’ professionals that are employees of other types of businesses, nor to professionals working for government agencies, who may

58 already be subject to measures that would combat money laundering. f) Trust and Company Service Providers refers to all persons or businesses that are not covered elsewhere under these Recommendations, and which as a business, provide any of the following services to third parties:  acting as a formation agent of legal persons;  acting as (or arranging for another person to act as) a director or secretary of a company, a partner of a partnership, or a similar position in relation to other legal persons;  providing a registered office; business address or accommodation, correspondence or administrative address for a company, a partnership or any other legal person or arrangement;  acting as (or arranging for another person to act as) a trustee of an express trust;  acting as (or arranging for another person to act as) a nominee shareholder for another person. “Designated threshold” refers to the amount set out in the Interpretative Notes. “Financial institutions” means any person or entity who conducts as a business one or more of the following activities or operations for or on behalf of a customer:

1. Acceptance of deposits and other repayable funds from the public.5

59 2. Lending.6

3. Financial leasing.7

4. The transfer of money or value.8

5. Issuing and managing means of payment (e.g. credit and debit cards, cheques, traveller's cheques, money orders and bankers' drafts, electronic money).

6. Financial guarantees and commitments.

7. Trading in: (a) money market instruments (cheques, bills, CDs, derivatives etc.); (b) foreign exchange; (c) exchange, interest rate and index instruments; (d) transferable securities; (e) commodity futures trading.

8. Participation in securities issues and the provision of financial services related to such issues.

9. Individual and collective portfolio management.

10. Safekeeping and administration of cash or liquid securities on behalf of other persons.

11. Otherwise investing, administering or managing funds or money on behalf of other persons.

12. Underwriting and placement of life insurance and other investment related insurance9 .

13. Money and currency changing.

---

5 This also captures private banking.

60 6 This includes inter alia: consumer credit; mortgage credit; factoring, with or without recourse; and finance of commercial transactions (including forfaiting). 7 This does not extend to financial leasing arrangements in relation to consumer products. 8 This applies to financial activity in both the formal or informal sector e.g. alternative remittance activity. See the Interpretative Note to Special Recommendation VI. It does not apply to any natural or legal person that provides financial institutions solely with message or other support systems for transmitting funds. See the Interpretative Note to Special Recommendation VII. 9 This applies both to insurance undertakings and to insurance intermediaries (agents and brokers). When a financial activity is carried out by a person or entity on an occasional or very limited basis (having regard to quantitative and absolute criteria) such that there is little risk of money laundering activity occurring, a country may decide that the application of anti￾money laundering measures is not necessary, either fully or partially. In strictly limited and justified circumstances, and based on a proven low risk of money laundering, a country may decide not to apply some or all of the Forty Recommendations to some of the financial activities stated above. “FIU” means financial intelligence unit. “Legal arrangements” refers to express trusts or other similar legal arrangements. “Legal persons” refers to bodies corporate, foundations, anstalt, partnerships, or associations, or any similar bodies that can establish

61 a permanent customer relationship with a financial institution or otherwise own property. “Payable-through accounts” refers to correspondent accounts that are used directly by third parties to transact business on their own behalf. “Politically Exposed Persons” (PEPs) are individuals who are or have been entrusted with prominent public functions in a foreign country, for example Heads of State or of government, senior politicians, senior government, judicial or military officials, senior executives of state owned corporations, important political party officials. Business relationships with family members or close associates of PEPs involve reputational risks similar to those with PEPs themselves. The definition is not intended to cover middle ranking or more junior individuals in the foregoing categories. “Shell bank” means a bank incorporated in a jurisdiction in which it has no physical presence and which is unaffiliated with a regulated financial group. “STR” refers to suspicious transaction reports. “Supervisors” refers to the designated competent authorities responsible for ensuring compliance by financial institutions with requirements to combat money laundering and terrorist financing. “the FATF Recommendations” refers to these Recommendations and to the FATF Special Recommendations on Terrorist Financing.

62 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ရန်ကုန်မိ ရက်စွဲ။ ၂၀၀၄ ခုှစ်၊ ေဖေဖာ်ဝါရီလ (၁၉) ရက် န်ကားချက်အမှတ် (၃/၂၀၀၄) အေကာင်းအရာ။ အကမ်းဖက်သမားများ ေငွေကးေထာက်ပံ့မ= တိုက်ဖျက်ေရး (Combating the Financing of Terrorism) ှင့် စပ်လျ:်း၍ေငွေရးေကးေရးဆိုင်ရာ အေရးယူေဆာင်ရxက်ေရးအဖွဲ (FATF) မှ ထုတ်ြပန် ထားေသာ အထူးအyကံြပချက် (၈) ချက်အား ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်းများ သိရှိ လိုက်န>ိုင်ရန် ြဖန0်ေဝြခင်း။ ရည်န်းချက်။ (၁) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏(၇-၃-၂၀၀၂) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၂/၂၀၀၂) (၂) တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကး ှင့်ပစည်းများဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ၏ (၁၃-၂-၂၀၀၄) ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊ ၁၀၀၁ (၀၀၇)/၁၀၁/ဦး ၄။ အကမ်းဖက်အဖွဲအစည်းများှင့် ဆက်စပ်ေနသည့် ေငွေကးအရင်းအြမစ် များအား စစ်ေဆးထိန်းချပ်ိုင်ေရးကိစှင့်စပ်လျ်း၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် က အထက်ရည်န်းချက်ပါ န်ကားချက်(၂/၂၀၀၂)ြဖင့် ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ၊ ပုဂလိကဘဏ်များှင့် ၎င်းတို၏ဘဏ်ခွဲအသီးသီးတွင် အကမ်းဖက်အဖွဲအစည်း များ၊ ပုဂိလ်များှင့် ဆက်စပ်ေနသည့် ေငွေကးအရင်းအြမစ်များရှိပါက ေငွ ထုတ်ယူြခင်းကိုခွင့်မြပဘဲ Freeze လုပ်ထားရန်လည်းေကာင်း၊ ယင်းပုဂိလ် များှင့် ဆက်စပ်ေနသည့်ေငွေကးအရင်းအြမစ်စာရင်းများရှိေကာင်း စစ်ေဆး

63 ေတွရှိပါက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို အြမန်ဆံုးအသိေပးတင်ြပရန် လည်းေကာင်း၊ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်ှင့်ပုဂလိကဘဏ်များ အားလံုးသို န်ကားခဲ့ပီး ြဖစ်ပါသည်။ ထိုသိုေဆာင်ရLက်ရာတွင် ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ပိုမိုထိေရာက်စွာ လိုက်နXေဆာင်ရLက်ိုင်ရန် ြပင်သစ်ိုင်ငံ၊ ပါရီမိ၌ ံုးစိုက်သည့် ေငွေရးေကးေရး ဆိုင်ရာအေရးယူေဆာင်ရLက်ေရးအဖွဲ (Financial Action Task Fore – FATF) က အကမ်းဖက်သမားများ ေငွေကးေထာက်ပံ့မတိုက်ဖျက်ေရးှင့် ပတ်သက်၍ ိုင်ငံများမှ လိုက်နXရန်ထုတ်ြပန်ထားသည့် အထူးအxကံြပချက် (၈)ချက်ကိုလည်း သိရှိ ရန်လိုအပ်ပါသြဖင့် ဤစာှင့်အတူ ပူးတွဲေပးပိုပါသည်။ ေကျာ်ေကျာ်ေမာင် ဥက ိုင်ငံေတာ်ဘဏ်များ၊ ပုဂWလိကဘဏ်များှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ြဖန0်ေဝြခင်း ၁။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၂။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၃။ အတွင်းေရးမှး ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်းသို သိသာရန်ေပးပိုပါသည်။ ၄။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ၅။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ်

64 ၆။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့် ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ၇။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့လယ်ယာဖွံဖိးေရးဘဏ် ၈။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ဌာနကီးမှးများအားလံုး ၉။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ၁၀။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာန ၁၁။ အဖွဲေခါင်းေဆာင် အဖွဲ (၁) မှ (၁၀) ပုဂလိကဘဏ်များလုပ်ငန်းစစ်ေဆးေရးအဖွဲ မိတ^_ကို- ၁။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကး ှင့်ပစည်းများ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ ၂။ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန ၃။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၄။ ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ ထံသိသာိုင်ရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

65 FATF+GAFI Financial Action Task Force on Money Laundering Groupe d’action financière Sur le blanchiment de capitaux Special Recommendations on Terrorist Financing

66 FATF Special Recommendations on Terrorist Financing Recognising the vital importance of taking action to combat the financing of terrorism, the FATF has agreed these Recommendations, which, when combined with the FATF Forty Recommendations on money laundering, set out the basic framework to detect, prevent and suppress the financing of terrorism and terrorist acts. I. Ratification and implementation of UN instruments Each country should take immediate steps to ratify and to implement fully the 1999 United Nations International Convention for the Suppression of the Financing of Terrorism. Countries should also immediately implement the United Nations resolutions relating to the prevention and suppression of the financing of terrorist acts, particularly United Nations Security Council Resolution 1373. II. Criminalising the financing of terrorism and associated money laundering Each country should criminalise the financing of terrorism, terrorist acts and terrorist organisations. Countries should ensure that such offences are designated as money laundering predicate offences. III. Freezing and confiscating terrorist assets Each country should implement measures to freeze without delay funds or other assets of terrorists, those who finance terrorism and

67 terrorist organisations in accordance with the United Nations resolutions relating to the prevention and suppression of the financing of terrorist acts. Each country should also adopt and implement measures, including legislative ones, which would enable the competent authorities to seize and confiscate property that is the proceeds of, or used in, or intended or allocated for use in, the financing of terrorism, terrorist acts or terrorist organisations. IV. Reporting suspicious transactions related to terrorism If financial institutions, or other businesses or entities subject to anti￾money laundering obligations, suspect or have reasonable grounds to suspect that funds are linked or related to, or are to be used for terrorism, terrorist acts or by terrorist organisations, they should be required to report promptly their suspicions to the competent authorities. V. International Co-operation Each country should afford another country, on the basis of a treaty, arrangement or other mechanism for mutual legal assistance or information exchange, the greatest possible measure of assistance in connection with criminal, civil enforcement, and administrative investigations, inquiries and proceedings relating to the financing of terrorism, terrorist acts and terrorist organisations.

68 Countries should also take all possible measures to ensure that they do not provide safe havens for individuals charged with the financing of terrorism, terrorist acts or terrorist organisations, and should have procedures in place to extradite, where possible, such individuals. VI. Alternative Remittance Each country should take measures to ensure that persons or legal entities, including agents, that provide a service for the transmission of money or value, including transmission through an informal money or value transfer system or network, should be licensed or registered and subject to all the FATF Recommendations that apply to banks and non-bank financial institutions. Each country should ensure that persons or legal entities that carry out this service illegally are subject to administrative, civil or criminal sanctions. VII. Wire transfers Countries should take measures to require financial institutions, including money remitters, to include accurate and meaningful originator information (name, address and account number) on funds transfers and related messages that are sent, and the information should remain with the transfer or related message through the payment chain. Countries should take measures to ensure that financial institutions, including money remitters, conduct enhanced scrutiny of and

69 monitor for suspicious activity funds transfers which do not contain complete originator information (name, address and account number). VIII. Non-profit organisations Countries should review the adequacy of laws and regulations that relate to entities that can be abused for the financing of terrorism. Non-profit organisations are particularly vulnerable, and countries should ensure that they cannot be misused: (i) by terrorist organisations posing as legitimate entities; (ii) to exploit legitimate entities as conduits for terrorist financing, including for the purpose of escaping asset freezing measures; and (iii) to conceal or obscure the clandestine diversion of funds intended for legitimate purposes to terrorist organisations.

70 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ရန်ကုန်မိ စာအမှတ်၊ မဗဘ/ဘဏ်စိစစ်/ေထွ(၃၈/၂၀၀၅) ရက်စွဲ၊ ၂၀၀၅ ခုှစ် မတ်လ ၄ ရက် အေကာင်းအရာ။ ေငွသားသယ်ယူပို0ေဆာင်မ=(Cash Couriers) ှင့်စပ်လျ:်း၍ ေငွေရးေကးေရးဆိုင်ရာ အေရးယူေဆာင်ရxက်ေရးအဖွဲ (FATF)မှထုတ်ြပန်ခဲ့ေသာ အထူးအyကံြပချက်အမှတ်(၉) အားဘဏ်ှင့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ သိရှိ လိုက်န>ိုင်ရန် အသိေပးအေကာင်းကားြခင်း ရည်န်းချက် ။ (၁) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏(၁၇-၁-၂၀၀၄)ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၂/၂၀၀၄) ။ (၂) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏(၁၉-၂-၂၀၀၄)ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၃/၂၀၀၄) ။ (၃) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏(၉-၇-၂၀၀၄)ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊မဗဟ/ဘဏ်စိစစ်/ေထွ (၈၁/၂၀၀၄)။ ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများထိန်းချပ်ေရးှင့်ပတ်သက်၍ ဘဏ်ှင့်ေငွေရး ေကးေရးအဖွဲအစည်းများမှ သိရှိလိုက်နXေဆာင်ရLက်ရန် (၁၇-၁-၂၀၀၄)ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ်(၂/၂၀၀၄)ြဖင့် ေငွေရးေကးေရး ဆိုင်ရာအေရးယူေဆာင် ရLက်ေရးအဖွဲ(FATF)၏ အxကံြပချက်(၄၀)ကိုလည်းေကာင်း၊ အကမ်းဖက်သမား များေငွေကးေထာက်ပံ့မ တားဆီးတိုက်ဖျက်ေရးှင့်ပတ်သက်၍(၁၉-၂-၂၀၀၄) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ်(၃/၂၀၀၄)ြဖင့် FATF၏ အထူးအxကံြပချက်(၈) “ဘဏ်ဗဟို” တယ်လီဖုန်း --- ၅၄၃၅၁၁ --- ၅၄၃၅၂၂ --- ၅၄၃၅၃၃ စာတိုက် --- ၁၈၄

71 ချက်ကိုလည်းေကာင်း ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများသို ပူးတွဲ ေပးပိုခဲ့ပီးြဖစ်ပါသည်။ ၂။ ေငွသားသယ်ယူပိုေဆာင်မှင့်ပတ်သက်၍ အေမရိကန် ေဒလာ တစ်ေသာင်းှင့်အထက်၊ အေမရိကန်ေဒလာတစ်ေသာင်းအထက်ှင့်ညီမေသာ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများကိုြပည်တွင်းသိုယူေဆာင်ြခင်း၊ တင်သွင်းြခင်း (သိုမဟုတ်) ြပည်ပသိုသယ်ယူြခင်း၊ ေပးပိုြခင်းတစ်ရပ်ရပ်ကို ေတွရှိပါက ဗဟိုထိန်းချပ်ေရး အဖွဲသို သတင်းေပးပိုပီး၊ မိတကိုမိမိ၏ဌာန၊ အဖွဲအစည်းဆိုင်ရာ အကီး အကဲသိုသတင်းေပးပိုရန်၊ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့်ေငွေကး ှင့်ပစည်းများဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲက (၁-၇-၂၀၀၄)ရက်စွဲြဖင့် ထုတ်ြပန်ခဲ့သည့် အမိန်အမှတ်(၄/၂၀၀၄)ကို ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်းများမှ သိရှိ လိုက်နXေဆာင်ရLက်ိုင်ရန် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ရည်န်းချက်(၃) ပါစာြဖင့် အသိေပးအေကာင်းကားခဲ့ပီးြဖစ်ပါသည်။ ၃။ Financial Action Task Force (FATF)သည် ေငွသားသယ်ယူပို ေဆာင်မှင့်စပ်လျ်း၍ ိုင်ငံများမှလိုက်နXေဆာင်ရLက်ရန် အထူးအxကံြပချက် အမှတ် (၉) ကို ၂၀၀၄ခုှစ်၊ ေအာက်တိုဘာလတွင် ထပ်မံထုတ်ြပန်ခဲ့ပါသည်။ သိုြဖစ်၍ FATF မှ ထုတ်ြပန်ခဲ့သည့် အထူးအxကံြပချက်အမှတ် (၉) ှင့် ၎င်း အတွက် Interpretative Note တိုကိုဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်း များအေနြဖင့် သိရှိလိုက်နXိုင်ရန် ဤစာှင့်အတူပူးတွဲေပးပို အေကာင်းကား ပါသည်။ (ေကျာ်ေကျာ်ေမာင်) ဥက

72 ြဖန0်ေဝြခင်း ၁။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ်။ ၂။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့် ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ်။ ၃။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ်။ ၄။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့လယ်ယာဖွံဖိးေရးဘဏ်။ ၅။ ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး။

73 SPECIAL RECOMMENCATION IX: CASH COURIERS On 22 October 2004, the FATF issued Special Recommendation IX (Cash couriers). The text of the new Special Recommendation is as follows: With the adoption of Special Recommendation IX, the FATF now deletes paragraph 19(a) of Recommendation 19 and the Interpretative Note to Recommendation 19 in order to ensure internal consistency amongst the FATF Recommendations. The modified text of Recommendation 19 reads as follows: Special Recommendation IX (Cash couriers) Countries should have measures in place to detect the physical cross-border transportation of currency and bearer negotiable instruments, including a declaration or other disclosure obligation. Countries should ensure that their competent authorities have the legal authority to stop or restrain currency or bearer negotiable instruments that are suspected to be related to terrorist financing or money laundering, or that are falsely declared or disclosed. Countries should ensure that effective, proportionate and dissuasive sanctions are available to deal with persons who make false declaration(s) or disclosure(s). In cases where the currency or bearer negotiable instruments are related to terrorist financing or money laundering, countries should also adopt

74 Recommendation 19 Countries should consider the feasibility and utility of a system where banks and other financial institutions and intermediaries would report all domestic and international currency transactions above a fixed amount, to a national central agency with a computerized data base, available to competent authorities for use in money laundering or terrorist financing cases, subject to strict safeguards to ensure proper use of the information.

75 Interpretative Note to Special Recommendation IX: Cash Couriers Objectives

1. FATF Special Recommendation IX was developed with the objective of ensuring that terrorists and other criminals cannot finance their activities or launder the proceeds of their crimes through the physical cross-border transportation of currency and bearer negotiable instruments. Specifically, it aims to ensure that countries have measures 1) to detect the physical cross-border transportation of currency and bearer negotiable instruments, 2) to stop or restrain currency and bearer negotiable instruments that are suspected to be related to terrorist financing or money laundering, 3) to stop or restrain currency or bearer negotiable instruments that are falsely declared or disclosed, 4) to apply appropriate sanctions for making a false declaration or disclosure, and 5) to enable confiscation of currency or bearer negotiable instruments that are related to terrorist financing or money laundering. Countries should implement Special Recommendation IX subject to strict safeguards to ensure proper use of information and without restricting either: (i) trade payments between countries for goods and services; or (ii) the freedom of capital movements in any way. Definitions
2. For the purposes of Special Recommendation IX and this Interpretative Note, the following definitions apply.
3. The term bearer negotiable instruments includes monetary instruments in bearer form such as: travellers cheques; negotiable instruments (including cheques, promissory notes and money

76 orders) that are either in bearer form, endorsed without restriction, made out to a fictitious payee, or otherwise in such form that title thereto passes upon delivery; incomplete instruments (including cheques, promissory notes and money orders) signed, but with the payee’s name omitted.1 4. The term currency refers to banknotes and coins that are in circulation as a medium of exchange. 5. The term physical cross-border transportation refers to any in-bound or out-bound physical transportation of currency or bearer negotiable instruments from one country to another country. The term includes the following modes of transportation: (1) physical transportation by a natural person, or in that person’s accompanying luggage or vehicle; (2) shipment of currency through containerised cargo or (3) the mailing of currency or bearer negotiable instruments

1 For the purposes of this Interpretative Note, gold, precious metals and precious stones are not included despite their high liquidity and use in certain situations as a means of exchange or transmitting value. These items may be otherwise covered under customs laws and regulations. If a country discovers an unusual cross-border movement of gold, precious metals or precious stones, it should consider notifying, as appropriate, the Customs Service or other competent authorities of the countries from which these items originated and/or to which they are destined, and should co-operate with a view toward establishing the source, destination, and purpose of the movement of such items and toward the taking of appropriate action.

77 by a natural or legal person. 6. The term false declaration refers to a misrepresentation of the value of currency or bearer negotiable instruments being transported, or a misrepresentation of other relevant data which is asked for in the declaration or otherwise requested by the authorities. This includes failing to make a declaration as required. 7. The term false disclosure refers to a misrepresentation of the value of currency or bearer negotiable instruments being transported, or a misrepresentation of other relevant data which is asked for in the disclosure or otherwise requested by the authorities. This includes failing to make a disclosure as required. 8. When the term related to terrorist financing or money laundering is used to describe currency or bearer negotiable instruments, it refers to currency or bearer negotiable instruments that are: (i) the proceeds of, or used in, or intended or allocated for use in, the financing of terrorism, terrorist acts or terrorist organisations; or (ii) laundered, proceeds from money laundering or predicate offences, or instrumentalities used in or intended for use in the commission of these offences. The types of systems that may be implemented to address the issue of cash couriers 9. Countries may meet their obligations under Special Recommendation IX and this Interpretative Note by implementing one of the following types of systems; however, countries do not have to use the same type of system for incoming and outgoing cross-border transportation of currency or bearer negotiable instruments:

78 a) Declaration system: The key characteristics of a declaration system are as follows. All persons making a physical cross￾border transportation of currency or bearer negotiable instruments, which are of a value exceeding a pre-set, maximum threshold of EUR/USD 15,000, are required to submit a truthful declaration to the designated competent authorities. Countries that implement a declaration system should ensure that the pre-set threshold is sufficiently low to meet the objectives of Special Recommendation IX. b) Disclosure system: The key characteristics of a disclosure system are as follows. All persons making a physical cross￾border transportation of currency or bearer negotiable instruments are required to make a truthful disclosure to the designated competent authorities upon request. Countries that implement a disclosure system should ensure that the designated competent authorities can make their inquiries on a targeted basis, based on intelligence or suspicion, or on a random basis. Additional elements applicable to both systems 10. Whichever system is implemented, countries should ensure that their system incorporates the following elements: a) The declaration/disclosure system should apply to both incoming and outgoing transportation of currency and bearer negotiable instruments. b) Upon discovery of a false declaration/disclosure of currency or bearer negotiable instruments or a failure to declare/disclose them, designated competent authorities

79 should have the authority to request and obtain further information from the carrier with regard to the origin of the currency or bearer negotiable instruments and their intended use. c) Information obtained through the declaration/disclosure process should be available to the financial intelligence unit (FIU) either through a system whereby the FIU is notified about suspicious cross-border transportation incidents or by making the declaration/disclosure information directly available to the FIU in some other way. d) At the domestic level, countries should ensure that there is adequate co-ordination among customs, immigration and other related authorities on issues related to the implementation of Special Recommendation IX. e) In the following two cases, competent authorities should be able to stop or restrain cash or bearer negotiable instruments for a reasonable time in order to ascertain whether evidence of money laundering or terrorist financing may be found: (i) where there is a suspicion of money laundering or terrorist financing; or (ii) where there is a false declaration or false disclosure. f) The declaration/disclosure system should allow for the greatest possible measure of international co-operation and assistance in accordance with Special Recommendation V and Recommendations 35 to 40. To facilitate such co￾operation, in instances when: (i) a declaration or disclosure which exceeds the maximum threshold of EUR/USD 15,000 is

80 made, or (ii) where there is a false declaration or false disclosure, or (iii) where there is a suspicion of money laundering or terrorist financing, this information shall be retained for use by the appropriate authorities. At a minimum, this information will cover: (i) the amount of currency or bearer negotiable instruments declared / disclosed or otherwise detected; and (ii) the identification data of the bearer(s). Sanctions 11. Persons who make a false declaration or disclosure should be subject to effective, proportionate and dissuasive sanctions, whether criminal civil or administrative. Persons who are carrying out a physical cross-border transportation of currency or bearer negotiable instruments that are related to terrorist financing or money laundering should also be subject to effective, proportionate and dissuasive sanctions, whether criminal, civil or administrative, and should be subject to measures, including legislative ones consistent with Recommendation 3 and Special Recommendation III, which would enable the confiscation of such currency or bearer negotiable instruments.

81 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ရန်ကုန်မိ ရက်စွဲ၊ ၂၀၀၅ ခုှစ်၊ ဩဂုတ်လ (၈) ရက် န်ကားချက်အမှတ် (၂/၂၀၀၅) အေကာင်းအရာ။ တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကး ှင့်ပစ.ည်းများ ထိန်းချပ်ေရး ဥပေဒ၊နည်းဥပေဒှင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ထုတ်ြပန်သည့် န်ကားချက်များ၊ အမှာစာများအတိုင်း ိုင်ငံပိုင် ဘဏ်များှင့် ပုဂWလိကဘဏ်များ လိုက်န>မ=အေြခ အေနကို စစ် ေဆးရန်ှင့်အစီရင်ခံစာတင်ြပရန်ကိစ. ၁။ အထက်အေကာင်းအရာပါတရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒှင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်မှထုတ်ြပန်သည့် ေငွေကးခဝါချမတိုက်ဖျက်ေရးှင့် အကမ်းဖက် သမားများအား ေငွေကးေထာက်ပံ့မတိုက်ဖျက်ေရးဆိုင်ရာ န်ကားချက်များ၊ အမှာစာများအတိုင်း ဘဏ်များအေနြဖင့် လိုက်နXမအေြခအေန စစ်ေဆး ြခင်းကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့် ဘဏ်လုပ်ငန်း ကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာနမှေစလတ်သည့်စစ်ေဆးေရးအဖွဲ(On-site inspection team)များက ဘဏ်များစစ်ေဆးြခင်းကိုေဆာင်ရLက်ရာတွင် ထည့်သွင်းစစ် ေဆးရန် တာဝန်ေပးအပ်ထားပါသည်။ ၂။ စစ်ေဆးေရးအဖွဲများသည် ဘဏ်များစစ်ေဆးမ လုပ်ငန်းပီးဆံုး၍ အစီရင်ခံစာတင်သွင်းရာတွင် ေငွေကးခဝါချမတိုက်ဖျက်ေရးှင့်အကမ်းဖက်သမား များအား ေငွေကးေထာက်ပံ့မ တိုက်ဖျက်ေရးဆိုင်ရာ လုပ်ထံုးလုပ်နည်းများှင့်

82 စည်းမျ်းစည်းကမ်းများအားလိုက်နXမအေြခအေနပါ အစီရင်ခံစာ၌ထည့်သွင်း ေရးသားရမည်ြဖစ်ပါသည်။ ၃။ သိုပါ၍ ဘဏ်များသို စစ်ေဆးေရးဝင်ေရာက်မည့်အဖွဲ (On-site inspection team) များအား ေငွေကးခဝါချမတိုက်ဖျက်ေရးှင့် အကမ်းဖက် သမားများအားေငွေကးေထာက်ပံ့မ တိုက်ဖျက်ေရးဆိုင်ရာ စစ်ေဆးေရးလုပ်ငန်း လျင်ြမန်ထိေရာက်စွာ ေဆာင်ရLက်ိုင်ေရးအတွက် လိုအပ်သည့်ပံ့ပိုးမများ ြပလုပ်ေပးပါရန် န်ကားပါသည်။ ဥက (ကိုယ်စား) (သန်းညိန်း၊ ဒုတိယဥက) ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအားလံုးှင့်ပုဂWလိကဘဏ်များအားလံုး ြဖန0်ေဝြခင်း ၁။ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန ၂။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၃။ ဥက တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ။ ၄။ ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ။ ၅။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်။ ၆။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်။ ၇။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန။ ထံသိသာပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

83 ၈။ ဒုတိယန်ကားေရးမှး ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာန။ ၉။ ံုးတွင်းအမိန်စာတွဲ။

84 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ရန်ကုန်မိ ရက်စွဲ၊ ၂၀၀၆ ခုှစ် ၊ ဇွန်လ ( ၇ ) ရက် န်ကားချက်အမှတ် ( ၇ / ၂၀၀၆ ) အေကာင်းအရာ။ ဘဏ်များအား ဝင်ေရာက်စစ်ေဆးြခင်း (On-site Examination) အစီအစ:်အရ ဘဏ်များ၌ေငွေကး ခဝါချမ=တိုက်ဖျက်ေရးှင့် အကမ်းဖက်မ=အား ေငွေကး ေထာက်ပံ့မ=တိုက်ဖျက်ေရးဆိုင်ရာဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒ များ၊စည်းမျ:်း၊ စည်းကမ်းများလိုက်န>မ=တွင်ချိယွင်း အားနည်းချက်များ ှင့်ပတ်သက်၍ ြပြပင်ေဆာင် ရxက်ရန်ကိစ.။ ၁။ ိုင်ငံပိုင်ှင့် ပုဂလိကဘဏ်များအား ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ဝင်ေရာက်စစ်ေဆးြခင်း (On-site Examination) အစီအစ်အရ ဘဏ်များ၏ ေငွေကးခဝါချမတိုက်ဖျက်ေရးှင့် အကမ်းဖက်မအား ေငွေကးေထာက်ပံ့မ တိုက်ဖျက်ေရးဆိုင်ရာဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒများှင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ထုတ်ြပန်သည့်န်ကားချက်များလိုက်နXမတွင် ေအာက်ပါေယဘူယျအားနည်း ချက်များကို ေတွရှိရပါသည်။ (က) ေငွစာရင်းသစ်ဖွင့်ေပးရာတွင် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ န်ကားချက်ြဖစ်သည့် မိမိဘဏ်၌ စာရင်းဖွင့်လှစ်ထားသူ (၂) ဦး၏ မိတ်ဆက်ေထာက်ခံမြဖင့်ဖွင့်လှစ်ေပးရန်အချက်ကို လိုက်နXမအားနည်းြခင်း၊

85 (ခ) ေငွလဲြခင်းများတွင် ေငွလဲပိုသူှင့် ေငွလဲလက်ခံမည့်သူတို၏ အမည်၊ မှတ်ပံုတင်ှင့် ဖုန်းနံပါတ်စသည်တိုကိုသာရယူထား ပီး၊ ေနရပ်လိပ်စာအြပည့်အစံုှင့် ေငွလဲသည့် အေကာင်း အရင်း အြပည့်အစံုရယူရန်အချက်ကို လိုက်နXမအားနည်းြခင်း၊ (ဂ) ဘဏ်များအားလံုး သတ်မှတ်ေငွေကးပမာဏ (Threshold amount) ထက်ေကျာ်လွန်သည့်ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းများကို သတင်းေပးပိုကေသာ်လည်း အချိ ဘဏ်များအချိန်ှင့်တေြပးညီ ေဆာလျင်စွာသတင်းေပးပိုမ မရှိြခင်း၊ (ဃ) သံသယြဖစ်ဖွယ်ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်း (Suspicious Transaction) များ ေဖာ်ထုတ်သတင်းေပးပိုမ အားနည်းြခင်း၊ (င) ေငွလဲမ (Remittance)များ၌ သံသယြဖစ်ဖွယ်အသွင်ရှိသည့် လဲေြပာင်းမများကိုသံသယြဖစ်ဖွယ်သတင်းေပးပိုချက်အြဖစ် သတင်းေပးပိုမမရှိြခင်း၊ ၂။ သိုြဖစ်ပါ၍ ဘဏ်များအေနြဖင့် ၎င်းချိယွင်းအားနည်းချက်များအား ြပြပင်ရန်လိုအပ်ပါသည်။ ြပြပင်လိုက်နXြခင်းမရှိပါက တရားမဝင်ေသာနည်း လမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်း များထိန်းချပ်ေရးဥပေဒှင့် နည်းဥပေဒ များ၌ပါရှိသည့် ြပဌာန်းချက်များှင့်အညီ အေရးယူ ေဆာင်ရLက်ြခင်းခံရမည် ြဖစ်ေကာင်း အသိေပးအေကာင်းကားပါသည်။ ဥက(ကိုယ်စား) (သန်းညိန်း၊ ဒုတိယဥက)

86 ြဖန0်ေဝြခင်း။ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအားလံုး ပုဂWလိကဘဏ်များအားလံုး မိတ^_ကို- ၁။ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန ၂။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၃။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ ၄။ ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ ၅။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်း) ၆။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၇။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၈။ ဒုတိယန်ကားေရးမှး ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

87 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ရန်ကုန်မိ ရက်စွဲ၊ ၂၀၀၆ ခုှစ် ၊ ဇူလိုင်လ ( ၁၄ ) ရက် န်ကားချက်အမှတ် ( ၈ / ၂၀၀၆ ) အေကာင်းအရာ။ ဘဏ်ှင့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ၏ မတည် ေငွရင်းထည့်ဝင်ြခင်း (သို0မဟုတ်) အစုရှယ်ယာလဲ ေြပာင်းေရာင်းချြခင်းအတွက်သတင်းေပးပို0ရန်ကိစ.။ ရည်န်းချက် ။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကးှင့် ပစည်းထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ၏ (၂၇-၆-၂၀၀၆) ရက်စွဲပါ အမိန်အမှတ် ၄/၂၀၀၆။ ၁။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့်ေငွေကးှင့်ပစည်းများဗဟို ထိန်းချပ်ေရးအဖွဲက ရည်န်းချက်ပါစာြဖင့်ထုတ်ြပန်ခဲ့ေသာ အမိန်အမှတ် ၄/၂၀၀၆ အရ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်းတစ်ခုခု၏ အစုရှယ်ယာှင့်စပ်လျ်း၍ မတည်ေငွရင်းထည့်ဝင် ြခင်းသိုမဟုတ်အစုရှယ်ယာလဲေြပာင်းေရာင်းချြခင်းြပရာတွင်တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ဟုတ်မဟုတ် သိရှိိုင်ရန် ေငွပင်ေငွ ရင်းရလမ်းအရင်းအြမစ် (Source of Fund)ကိုစိစစ်ိုင်ေရးအတွက် ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲသို သတင်းေပးပိုရမည်ြဖစ်ပါသည်။ ၂။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ဥပေဒပုဒ်မ ၁၈ (ဂ) တွင် “ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းတစ်ခု၏ မတည်ေငွရင်း၏ (၁၅) ရာခိုင်န်းထက်ပိုေသာ အစုရှယ်ယာများကို တကိမ်တည်းြဖစ်ေစ၊ တစ်ကိမ် ထက်ပို၍ြဖစ်ေစလဲေြပာင်းရာတွင်ဗဟိုဘဏ်၏ကိတင်ခွင့်ြပချက်ရယူရမည်”

88 ဟု ြပဌာန်းထားေသာ်လည်း ယခုတရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲအမိန်အရ ဘဏ်များအားလံုး အေန ြဖင့် အစုရှယ်ယာထည့်ဝင်ြခင်း (သိုမဟုတ်) လဲေြပာင်းေရာင်းချြခင်းတိုအတွက် သတင်းေပးပိုရာတွင် မည်သည့်တန်ဖိုးပမာဏပင်ြဖစ်ေစကာမူ ဗဟိုဘဏ်သို သတင်းေပးပိုရန်လိုအပ်ပါသည်။ ၃။ သိုြဖစ်ပါ၍ေငွပင်ေငွရင်းရလမ်းအရင်းအြမစ် (Source of Fund) ကို စိစစ်ိုင်ရန်အတွက် ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းတစ်ခုခု၏ အစုရှယ် ယာှင့်စပ်လျ်း၍ မတည်ေငွရင်း ထည့်ဝင်ြခင်း သိုမဟုတ် အစုရှယ်ယာလဲ ေြပာင်းေရာင်းချြခင်းြပရာတွင် သက်ဆိုင်ရာအစုရှယ်ယာဝင်၏ အမည်၊ ေနရပ် လိပ်စာှင့်တကွ ထည့်ဝင်သည့်မတည်ေငွရင်းပမာဏ သိုမဟုတ် အစုရှယ်ယာ လဲေြပာင်းေရာင်းချသည့် တန်ဖိုးေငွပမာဏကို ပူးတွဲပါပံုစံြဖင့် ြဖည့်စွက်ပီး၊ ထိပ်တန်းလိဝှက်အဆင့်သတ်မှတ်၍ န်ကားေရးမှး၊ ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ် ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများ ကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိုလိပ်မူ၍ ေှXင့်ေှးကန်ကာမမရှိေစဘဲ သတင်းေပးပိုကရန်န်ကား လိုက်သည်။ (ေကျာ်ေကျာ်ေမာင်) ဥက ြဖန0်ေဝြခင်း ပုဂWလိကဘဏ်များအားလံုး၊ မိတ^_ကို- ၁။ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန ၂။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန

89 ၃။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ ၄။ ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ ၅။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်း) ၆။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၇။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၈။ ဒုတိယန်ကားေရးမှး ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

90 -------------------------------------ဘဏ် --------------------------------မိ စာအမှတ်၊ ---------------------------------- ရက်စွဲ ၊ -------------------------------------- သို န်ကားေရးမှး၊ ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်။ အေကာင်းအရာ။ အစုရှယ်ယာမတည်ေငွရင်းထည့်ဝင်ြခင်း/လဲေြပာင်း ေရာင်းချြခင်းှင့်စပ်လျ:်း၍ သတင်းေပးပို0ြခင်း။ ၁။ ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်း (က) အမည်--------------------------------------------------------------- (ခ) ကုမဏီမှတ်ပံုတင်အမှတ်ှင့်ရက်စွဲ------------------------------ (ဂ) ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းလုပ်ငန်းလိုင်စင်အမှတ် ှင့်ရက်စွဲ------------------------------------------------------------- (ဃ) တည်ေနရာလိပ်စာ------------------------------------------------- (င) ခွင့်ြပမတည်ေငွရင်းပမာဏ-------------------------------------- (စ) ထည့်ဝင်ပီးမတည်ေငွရင်းပမာဏ------------------------------- ၂။ ထည့်ဝင်သည့် မတည်ေငွရင်းပမာဏ/ အစုရှယ်ယာလဲေြပာင်းေရာင်း ချသည့် တန်ဖိုးပမာဏှင့်ရက်စွဲ------------------------------------------------------

၃။ မတည်ေငွရင်းထည့်ဝင်ြခင်း/အစုရှယ်ယာဝယ်ယူြခင်း (က) မတည်ေငွရင်းထည့်ဝင်သူ- ပူးတွဲ

91 (၁) အမည်----------------------------------------------------- (၂) ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးကတ်ြပားအမှတ်၊ ိုင်ငံြခားသားမှတ်ပံုတင်အမှတ်၊ ိုင်ငံသား၊ ိုင်ငံကူး လက်မှတ်အမှတ်၊ ပတ်စ်ပိုှင့်ဗီဇာအမှတ်------------

(၃) အလုပ်အကိုင်-------------------------------------------- (၄) ေနရပ်လိပ်စာ---------------------------------------------

---

(ခ) အစုရှယ်ယာဝယ်ယူသူ- (၁) အမည်----------------------------------------------------- (၂) ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးကတ်ြပားအမှတ်၊ ိုင်ငံြခားသား မှတ်ပံုတင်အမှတ်၊ ိုင်ငံသား၊ ိုင်ငံကူးလက်မှတ် အမှတ်၊ ပတ်စ်ပိုှင့်ဗီဇာအမှတ်------------------------

(၃) အလုပ်အကိုင်-------------------------------------------- (၄) ေနရပ်လိပ်စာ---------------------------------------------

---

(၄) အစုရှယ်ယာလဲေြပာင်းေရာင်းချြခင်း (က) အစုရှယ်ယာလဲေြပာင်းေရာင်းချသူ- (၁) အမည်----------------------------------------------------- (၂) ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးကတ်ြပားအမှတ်၊ ိုင်ငံြခားသားမှတ်ပံုတင်အမှတ်၊ ိုင်ငံသား၊ ိုင်ငံကူး

92 လက်မှတ်အမှတ်၊ ပတ်စ်ပိုှင့်ဗီဇာအမှတ်------------

(၃) အလုပ်အကိုင်-------------------------------------------- (၄) ေနရပ်လိပ်စာ---------------------------------------------

---

(ခ) အစုရှယ်ယာလဲေြပာင်းဝယ်ယူသူ- (၁) အမည်----------------------------------------------------- (၂) ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးကတ်ြပားအမှတ်၊ ိုင်ငံြခားသားမှတ်ပံုတင်အမှတ်၊ ိုင်ငံသား၊ ိုင်ငံကူး လက်မှတ်အမှတ်၊ ပတ်စ်ပိုှင့်ဗီဇာအမှတ်------------

(၃) အလုပ်အကိုင်-------------------------------------------- (၄) ေနရပ်လိပ်စာ---------------------------------------------

---

၅။ အြခားေဖာ်ြပချက်-------------------------------------------------------------

---

လက်မှတ်--------------------------- အမည်------------------------------- ရာထူးတာဝန်----------------------- --------------------------------ဘဏ်

93 မှတ်ချက် ။ အများှင့်သက်ဆိုင်ေသာဘဏ်ြဖစ်ပါက အစုရှယ်ယာဝင်ဦးေရ များြပားိုင်သြဖင့် ပူးတွဲပံုစံအပိုဒ်၃(ခ)ပါ အချက်အလက်များ အတိုင်း ေနXက်ဆက်တွဲဇယားြဖင့် အေသးစိတ်ပူးတွဲေပးပို ရန်ြဖစ်ပါသည်။

94 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် စာအမှတ်၊ မဗဘ/ဘဏ်စိစစ်/ေထွ(၁ /၂၀၀၈) ရက်စွဲ၊ ၂၀၀၈ ခုှစ် ဇန်နဝါရီလ(၁) ရက် အမှာစာ အေကာင်းအရာ။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ ေငွေကးခဝါချြခင်း ှင့် အကမ်းဖက်မ=အား ေငွေကးေထာက်ပံ့ြခင်းတို0ကို တားဆီးကာကွယ်ြခင်းှင့် တိုက်ဖျက်ြခင်း ဆိုင်ရာ လမ်းန်ချက်များအားထုတ်ြပန်ြခင်း။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ဘဏ်များလိုက်နXေဆာင်ရLက်ရန် AML/CFT ဆိုင်ရာ န်ကားချက်များကို ၂၀၀၄ ခုှစ်မှစ၍ လိုအပ်လျင်လိုအပ် သလိုထုတ်ြပန်ခဲ့ပါသည်။ ိုင်ငံတကာလုပ်ထံုးလုပ်နည်းများအရ ဗဟိုဘဏ် များက ဘဏ်များလိုက်နXရန်အတွက် Guidelines အားထုတ်ြပန်ရန်ြဖစ် ပါသြဖင့် ယခင်ဗဟိုဘဏ်မှထုတ်ြပန်ခဲ့ပီးေသာ န်ကားချက်များ၊ တရား မဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများထိန်းချပ်ေရးဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒပါ ြပဌာန်းချက်များကို အေြခခံ၍ြပစုထားသည့် ေငွေကးခဝါချြခင်း ှင့်အကမ်းဖက်မအား ေငွေကးေထာက်ပံ့ြခင်းတိုကို တားဆီးကာကွယ်ြခင်း ှင့်တိုက်ဖျက်ြခင်းဆိုင်ရာလမ်းန်ချက်များ (Guidelines on AML/CFT) အားသိရှိလိုက်နXေဆာင်ရLက်ိုင်ရန် ထုတ်ြပန်ပါသည်။ ဘဏ်များအေနြဖင့် မိမိ၏ ဘဏ်ခွဲများအားလံုးသို ထပ်ဆင့်ြဖန်ေဝရန်န်ကားပါသည်။ ဥက(ကိုယ်စား) (ေမာင်ေမာင်ဝင်း၊ဒုတိယဥက)

95 ြဖန0်ေဝြခင်း ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအားလံုး ပုဂWလိကဘဏ်များအားလံုး မိတ^_ကို- ၁။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကးှင့် ပစည်းများဗဟို ထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ ၂။ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန ၃။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၄။ ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ ၅။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်း) ၆။ ဒုတိယဥက(ရန်ကုန်) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၇။ ဒုတိယဥက(ေနြပည်ေတာ်) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၈။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၉။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

96 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေငွေကးခဝါချြခင်းှင့်အကမ်းဖက်မ=အား ေငွေကးေထာက်ပံ့ြခင်းတို0ကို တားဆီးကာကွယ်ြခင်း ှင့် တိုက်ဖျက်ြခင်းဆိုင်ရာ လမ်းန်ချက်များ နိဒါန်း ၁။ ဘဏ်လုပ်ငန်းစနစ်အား ေငွေကးခဝါချမများအတွက် အလွဲအသံုးြပ ြခင်းမှကာကွယ် တားဆီးရန်လိုအပ်ေသာေကာင့် ဗဟိုဘဏ်သည် ဘဏ်များ အေနြဖင့် ဥပေဒများ၊ ေငွေကးဆိုင်ရာအေရးယူေဆာင်ရLက်ေရးအဖွဲ (FATF)၏ အxကံြပချက်များှင့်အညီ ေငွေကးခဝါချမကို ပိုမိုထိေရာက်စွာတိုက်ဖျက် ိုင်ရန် ေအာက်ပါလမ်းန်ချက်များကိုထုတ်ြပန်ပါသည်။ ြမန်မာိုင်ငံတွင်ြပဌာန်းပီးသည့် ေငွေကးခဝါချြခင်းှင့်အကမ်းဖက်မ=အား ေငွေကးေထာက်ပံ့ ြခင်းကို တိုက်ဖျက်ေရးဆိုင်ရာဥပေဒများ၊ နည်းဥပေဒများ၊ စည်းမျ:်းများှင့်လမ်းန်ချက်များ ၂။ ေငွေကးခဝါချြခင်းှင့် အကမ်းဖက်မအား ေငွေကးေထာက်ပံ့ြခင်း တိုက်ဖျက်ေရးဆိုင်ရာ ေအာက်ပါဥပေဒများ၊ နည်းဥပေဒများ၊ စည်းမျ်းများှင့် လမ်းန်ချက်များကို ထုတ်ြပန်ထားပီးြဖစ်ပါသည်- (က) ၂၀၀၂ ခုှစ်၊ ဇွန်လတွင် ြပဌာန်းခဲ့ေသာ တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများထိန်းချပ်ေရး ဥပေဒ၊ (ခ) ၂၀၀၄ ခုှစ်၊ ဒီဇင်ဘာလအတွင်းြပဌာန်းခဲ့ေသာ တရားမဝင် ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများဆိုင်ရာ နည်းဥပေဒများ၊ (ဂ) AML/CFT ဆိုင်ရာြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ န်ကား ချက်များ၊

97 (ဃ) FATF၏ အxကံြပချက် (၄၀) ချက်ှင့် အထူးအxကံြပချက် (၉) ချက်၊ ၃။ အထက်ပါဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒများှင့် လမ်းန်ချက်များကို ြမန်မာ ိုင်ငံအတွင်း လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ေနေသာ ဘဏ်များအားလံုးှင့် ၎င်းတို၏ ဘဏ်ခွဲများအားလံုး လိုက်နXေဆာင်ရLက် ရန်ြဖစ်ပါသည်။ ေငွေကးခဝါချမ=ဆိုင်ရာြပစ်မ=များ ၄။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများထိန်းချပ် ေရးဥပေဒ၊ ပုဒ်မ ၅(က)တွင် ြပဌာန်းထားသည့် ေငွေကးခဝါချမဆိုင်ရာြပစ်မ တစ်ရပ်ရပ်ကို ကျးလွန်ရာမှရရှိေသာ ေငွေကးှင့်ပစည်းများကို တရားဝင် အသွင်သိုေရာက်ရှိေစရန် တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့် ေြပာင်းလဲြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်း၊ ဖံုးကွယ်ြခင်း၊ ေဖျာက်ဖျက်ြခင်း သိုမဟုတ် အသွင်ေြပာင်း လဲြခင်းြပသည့်ြပစ်မများသည် ၎င်းဥပေဒှင့်သက်ဆိုင်ေသာ ြပစ်မများဟု သတ်မှတ် ြပဌာန်းထားပါသည်။ ေဖာက်သည်အားသိရှိြခင်း (Know Your Customer-KYC) ၅။ ဘဏ်များသည် မိမိတို၏ေဖာက်သည်များအား သိရှိရန်လိုအပ် ပါသည်။ ဘဏ်အသီးသီးသည် မိမိတိုေဖာက်သည်များ၏ အေြခခံေနXက် ေကာင်းှင့်မည်သူမည်ဝါြဖစ်သည်ကို သက်ေသခံေဖာ်ထုတ်ိုင်စွမ်းရှိရပါမည်။ ဘဏ်တိုင်းသည် မိမိတို၏ေဖာက်သည်အားသိရှိိုင်ရန် ကိုယ်ပိုင် Customer Due Diligence အစီအစ်ထားရှိရန်ှင့် အဆိုပါအစီအစ်သည် မိမိ၏ လုပ်ငန်း သဘာဝ၊ အရLယ်အစားှင့် လုပ်ေဆာင်ချက်များအတွက် ထိေရာက်သည့် အစီ အစ် တစ်ရပ်ြဖစ်ရပါမည်။

98 KYC အချက်အလက်များေပးရန်ပျက်ကွက်ေသာ/ ြငင်းဆန်ေသာ ပုဂWိလ်/ လုပ် ငန်း/အဖွဲအစည်းများအားဘဏ်လုပ်ငန်းဝန်ေဆာင်မ=များေပးရန်ြငင်းပယ်ြခင်း ၆။ ဘဏ်တိုင်းသည် ေဖာက်သည်ှင့်ပတ်သက်၍ ဘဏ်မှရယူထားရန် လိုအပ်သည့်သက်ေသခံအေထာက်အထားှင့် အေြခခံေနXက်ခံအချက်အလက် များေပးရန် ပျက်ကွက်ြခင်း သိုမဟုတ် ြငင်းဆိုြခင်းြပသည့်ေဖာက်သည်အား မည်သည့်ဘဏ်လုပ်ငန်းဝန်ေဆာင်မမျိးကိုမ မေပးသည့် မူဝါဒတစ်ရပ်ကို ချမှတ်ထားရပါမည်။ အဆိုပါအေြခအေနမျိးတွင်ဘဏ်အေနြဖင့် ေဖာက်သည် မှ ေတာင်းဆိုသည့် ေငွေကးလဲေြပာင်းမများကို လုပ်ေဆာင်မေပးံုမမက သံသယ ြဖစ်ဖွယ်လဲ ေြပာင်းြခင်း (STR)အြဖစ် ယူဆပါက ဗဟိုထိန်းချပ်ေရး အဖွဲသို သတင်းေပးပိုရပါမည်။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကး ှင့်ပစည်းများထိန်းချပ်ေရး ဥပေဒ၊ ပုဒ်မ(၁၉)၊ (ခ) တွင်သာမန် ထက်ပိုမိုထူးြခားေသာ သိုမဟုတ် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာလဲေြပာင်း မတစ်ရပ် ရပ်ကို သတ်မှတ်ချက်များှင့်အညီ ေှXင့်ေှးကန်ကာမမရှိေစဘဲ ဗဟိုထိန်း ချပ်ေရးအဖွဲသို သတင်း ေပးပိုရန် ြပဌာန်းထားပါသည်။ ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ပီးေန>က်ထပ်မံ၍ စစ်ေဆးြခင်း ၇။ ဘဏ်တစ်ဘဏ်သည် ဘဏ်လုပ်ငန်းဝန်ေဆာင်မများြပလုပ်ရာတွင် ေအာက်ေဖာ်ြပပါ အချက်များှင့်ပတ်သက်၍ သံသယြဖစ်ဖွယ်ေတွရှိရပါက ေဖာက်သည်၏သတင်းအချက်အ လက်များှင့် ေငွစာရင်းပိုင်ရှင်၏ သတင်း အချက်အလက်များကို ထပ်မံစစ်ေဆးရန်လိုပါသည်- (က) ေဖာက်သည်၏ သတင်းအချက်အလက်များ မှန်ကန်မှင့် ပတ်သက်၍ သံသယ ြဖစ်ပါကလည်းေကာင်း၊

99 (ခ) ေဖာက်သည်သည် ေငွစာရင်းပိုင်ရှင်ဟုတ်/မဟုတ်သံသယြဖစ် ပါကလည်းေကာင်း၊ (ဂ) ကားခံေဆာင်ရLက်ေပးသူမှ ေငွစာရင်းပိုင်ရှင်ှင့်ပတ်သက်၍ ေဖာ်ြပချက်များသည်သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိပါကလည်းေကာင်း၊ (ဃ) ေငွစာရင်းအသွင်း/အထုတ်ြပလုပ်မများသည် ေဖာက်သည်၏ ြပလုပ်ေနကျ ေငွသွင်း/ေငွထုတ်ြပလုပ်မများှင့် မကိုက်ညီ၍ သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိပါကလည်းေကာင်း၊ ေဖာက်သည်၏အချက်အလက်များရယူထားြခင်း ၈။ လူပုဂWိလ်/ ေဖာက်သည်တစ်ဦးချင်း (က) ေဖာက်သည်ှင့်သက်ဆိုင်သည့် အေြခခံအချက်အလက်များ ရယူြခင်း။ ဘဏ်များသည်ဘဏ်ေဖာက်သည်အတွက်ဘဏ်လုပ်ငန်း ေဆာင်ရLက်မများေပးြခင်းှင့်စပ်လျ်း၍ ေငွစာရင်းစတင်ဖွင့်လှစ် ချိန်တွင် ေအာက်ေဖာ်ြပပါေဖာက်သည်ှင့် သက်ဆိုင်သည့်အချက် အလက်များ ရယူရန်လိုအပ်ပါသည်- (၁) အမည်(အြပည့်အစံု) (အြခားအမည်ရှိကေဖာ်ြပပါ) (၂) မှတ်ပံုတင်နံပါတ်/ ိုင်ငံကူးလက်မှတ်နံပါတ် (၃) အမဲတမ်းေနရပ်လိပ်စာှင့် ဆက်သွယ်ရန်လိပ်စာ (၄) ိုင်ငံသား (၅) အလုပ်အကိုင် (၆) ဖုန်းနံပါတ်(ရှိပါက)

100 (၇) မိတ်ဆက်ေထာက်ခံေပးသည့် ေငွစာရင်းဖွင့်ပီးသူ (၂) ဦး၏အမည် ှင့်စာရင်းနံပါတ် (ခ) မူရင်းသက်ေသခံစာရxက်စာတမ်းများ စိစစ်စစ်ေဆးြခင်း။ ဘဏ်တစ်ဘဏ်ချင်းအေနြဖင့်ေဖာက်သည်၏မှတ်ပံုတင်ကဒ်/ိုင်ငံကူး လက်မှတ်များ၏မူရင်း (Original)များအား၊ စစ်ေဆးြခင်းြဖင့်ေဖာက် သည်၏ အချက်အလက်များစစ်ေဆး အတည်ြပရန်လိုပါသည်။ လက်ေတွတွင် ဘဏ်များသည် ေဖာက်သည်ှင့်သက်ဆိုင်သည့် သက် ေသခံအေထာက်အထား စာရLက်/စာတမ်းများအား မိတကူးယူ၍ ဘဏ်တွင်ဖိုင်တွဲထားရှိရန်လိုအပ်ပါသည်။တစ်နည်းအားြဖင့်ဘဏ်သည် ေဖာက်သည်၏ မှတ်ပံုတင်ကဒ် (သိုမဟုတ်) ိုင်ငံကူးလက်မှတ်တွင် ပါရှိေသာ အချက်အလက်များအားလံုးအား လိုအပ်သလို ေရးသွင်း မှတ်တမ်းတင်ထားြခင်းြဖင့် ေဖာက်သည်၏ အချက်အလက်များကို မှတ်တမ်းတင်ထားရန် လိုအပ်ပါသည်။ (ဂ) ပူးတွဲစာရင်း (Joint Account) ။ ေငွစာရင်းများကို (၂) ဦး သိုမဟုတ် (၃) ဦး ပူးတွဲဖွင့်လှစ်မများတွင် ပူးတွဲစာရင်းပိုင်ရှင်များ၏ သက်ေသအေထာက်အထား အချက်အလက်များကိုလည်း ရယူ၍ စိစစ်၊ စစ်ေဆးရန်လိုအပ်ပါသည်။ ၉။ စီးပွားေရးလုပ်ငန်းေဖာက်သည်များ (က) အေထွေထွ။ အများပိုင်စာရင်းဝင် ကုမဏီများမှလွဲ၍ ဘဏ်များသည် ကုမဏီ သိုမဟုတ် လုပ်ငန်းပိုင်ရှင်များအား စိစစ်ရန် လိုအပ်ပါသည်။ အဆိုပါကုမဏီ လုပ်ငန်းအတွက် ဘဏ်လုပ်ငန်း ဝန်ေဆာင်မများမြပလုပ်ေပးမီဘဏ်အေနြဖင့် ၎င်းကုမဏီလုပ်ငန်း၏

101 တရားဝင်ဖွဲစည်းတည်ရှိမ အေထာက်အထားများကို ေသချာစွာရယူ ထားရန်လိုအပ်ပါသည်။ (ခ) စာရxက်စာတမ်းများစိစစ်ြခင်း။ ြမန်မာိုင်ငံအတွင်း ဖွဲစည်း တည်ေထာင်ထားေသာ ကုမဏီများှင့် မှတ်ပံုတင်ထားသည့်လုပ်ငန်း များအတွက် ဘဏ်များသည် ေအာက်ပါ စာရLက်စာတမ်းအေထာက် အထားများ ရယူထားရန်လိုအပ်ပါသည်- (၁) ကုမဏီဖွဲစည်းတည်ေထာင်ခွင့်မှတ်ပံုတင်လက်မှတ်၊ (၂) လုပ်ငန်းအဖွဲအစည်းများတည်ေထာင်ခွင့်မှတ်ပံုတင် လက်မှတ်၊ (၃) ကုမဏီ၏ စာရင်းဖွင့်လှစ်ရာတွင် စာရင်းဖွင့်လှစ် ေဆာင်ရLက်ရန် အခွင့်အာဏာရသူများ၏ လက်မှတ် နမူနX၊ ဒါိုက်တာဘုတ်အဖွဲ၏ဆံုးြဖတ်ချက်များှင့် လက်မှတ်နမူနXများ၊ (ဂ) ိူင်ငံြခားတွင် မှတ်ပံုတင်ထားေသာ လုပ်ငန်း၊ ကုမàဏီများ။ ဘဏ်များသည် ိုင်ငံြခားတွင်မှတ်ပံုတင်ထားေသာလုပ်ငန်း၊ ကုမဏီ များအတွက် ဘဏ်ဝန်ေဆာင်မေပးရာတွင် အထက်အပိုဒ် (၁၂) ပါ စာရLက်စာတမ်းများအတိုင်း ရယူရန်လိုအပ်ပါသည်။ ဘဏ်များ အေနြဖင့် ေဖာက်သည်မှတင်ြပသည့် အေထာက်အထားစာရLက် စာတမ်းများ စစ်မှန်မကိုစစ်ေဆးရန် လိုအပ်ပါသည်။ ိုင်ငံြခားေရး ဝန်ကီးဌာနှင့် ြမန်မာသံံုးတိုမှ အဆိုပါိုင်ငံြခားကုမဏီများအတွက် အတည်ြပေထာက်ခံေပးသည့် စာရLက်၊ စာတမ်းများအား အေထာက် အထားတစ်ခုအြဖစ် လက်ခံိုင်ပါသည်။

102 (ဃ) ပိုင်ဆိုင်မ=ေြပာင်းလဲြခင်း။ ဘဏ်များသည်၊ စီးပွားေရး လုပ်ငန်း၊ ကုမဏီတစ်ခု၏ ပိုင်ဆိုင်မေြပာင်းလဲြခင်းှင့်စပ်လျ်း၍ ပိုင်ဆိုင်မအားလံုးေြပာင်းလဲြခင်း သိုမဟုတ် ထူးြခားေသာေြပာင်းလဲ ြခင်းများအားေသချာစွာမှတ်သားထားရန်လိုအပ်ပါသည်။ အေကာင်းမှာ ေငွေကးခဝါချြခင်းတွင် ရာဇဝတ်မကျးလွန်ရာမှရရှိေသာ ေငွများအား စီးပွားေရးလုပ်ငန်းများအတွင်း တရားဝင်လုပ်ငန်းများအေနြဖင့် လုပ်ငန်း ေဆာင်ရLက်မများြပလုပ်ေလ့ရှိြခင်းေကာင့် ြဖစ်ပါသည်။ ၁၀။ အစိုးရမဟုတ်ေသာအဖွဲအစည်းများှင့် အြမတ်ရယူမ=မရှိေသာအဖွဲ အစည်းများ (က) ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ရာတွင် ရယူရမည့်စာရxက်စာတမ်းများ။ အစိုးရမဟုတ်ေသာအဖွဲအစည်းများ (NGO)ှင့် အြမတ်ရယူမမရှိေသာ အဖွဲအစည်းများ (NPO)များအတွက် ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်မများ ေဆာင်ရLက် ေပးရာတွင် ဘဏ်သည် ေငွစာရင်းမဖွင့်လှစ်မီ ေအာက်ပါအေထာက် အထားစာရLက်စာတမ်းများကို ရယူထားရန်လိုအပ်ပါသည်- (၁) အဖွဲအစည်း ဖွဲစည်းမဆိုင်ရာ အေထာက်အထား၊ (ဥက သိုမဟုတ် အတွင်းေရးမှးမှ လက်မှတ်ေရး ထိုးထားသည့် မိတမှန်) (၂) သက်ဆိုင်ရာဝန်ကီးဌာနမှထုတ်ေပးသည့် ကုမဏီ မှတ်ပံုတင်လက်မှတ်၊ (ဥက သိုမဟုတ် အတွင်းေရး မှးတို လက်မှတ်ေရးထိုးထားသည့် မိတမှန်)

103 (၃) စာရင်းဖွင့်လှစ်ရန်အတွက် အခွင့်အာဏာေပးြခင်း ှင့်စပ်လျ်း၍အမေဆာင်ဘုတ်အဖွဲ၏ဆံုးြဖတ်ချက် သိုမဟုတ်အစည်းအေဝးမှတ်တမ်းေကာက်ုတ်ချက်၊ (ခ) လက်မှတ်နမူန>များတိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးြခင်း။ ဘဏ်တစ် ဘဏ်သည် အထက်တွင် ေဖာ်ြပထားသည့် လမ်းန်ချက်များှင့်အညီ ေဖာက်သည်၏ လက်မှတ်နမူနXများကိုရယူ၍ တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးရန် လိုပါသည်။လက်မှတ်ေရးထိုးရန်အခွင့်ရရှိသူတစ်ဦးထက်ပိုပါကအဆိုပါ လက်မှတ်နမူနX (၂) ခုလံုးအား တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးရန် လိုပါသည်။ အကယ်၍ လက်မှတ်ေရးထိုးရန် အခွင့်အာဏာအပ်ှင်းြခင်းခံရသူ ေြပာင်းလဲမရှိပါက ၎င်းတို၏ လက်မှတ်နမူနXများအားလံုးအား ရယူ စစ်ေဆးရန်လိုအပ်ပါသည်။ ၁၁။ အခါအားေလျာ်စွာဘဏ်သို0လာေရာက်ဆက်သွယ်သည့်ေဖာက်သည်များ (က) ဘဏ်တွင်စာရင်းဖွင့်ထားြခင်းမရှိေသာ်လည်းဘဏ်ဝန်ေဆာင် မြပလုပ်ေပးရန် ေရှာင်တခင် ဝင်ေရာက်ေတာင်းဆိုလာသည့် ေဖာက်သည်အားအခါအားေလျာ်စွာ လာေရာက်သည့်ေဖာက် သည် (Walk-in customer) ဟု မှတ်ယူရပါမည်။ (ခ) ထိုသိုအခါအားေလျာ်စွာလာေရာက်ေလ့ရှိသည့် ေဖာက်သည် များအား ဘဏ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်မများေပးရာတွင် အဆိုပါ ေဖာက်သည်၏ သက်ေသခံအေထာက် အထားမိတများ၊ အေသးစိတ်အချက်အလက်များကို ဘဏ်မှမှတ်တမ်းတင် ရယူထားရန်လိုအပ်ပါသည်။ ထိုအြပင် ဗဟိုထိန်းချပ်ေရး အဖွဲကသတ်မှတ်ထားေသာthreshold amount ှင့်အထက် ေကျာ်လွန်ေသာ ေငွအေပးအယူ လုပ်ေဆာင်ချက်များ၊

104 threshold amount ထက်မေကျာ်ေသာ်လည်းပံုမှန်မဟုတ် ေသာ သိုမဟုတ် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ ေငွအေပးအယူ လုပ်ေဆာင်ချက်များအား ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲသို သတင်း ေပးပိုရန်ြဖစ်ပါသည်။ ေကးနန်း သို0မဟုတ် အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲပို0ြခင်း ၁၂။ ေကးနန်းြဖင့်လည်းေကာင်း၊ SWIFT ြဖင့်လည်းေကာင်း၊ ေငွလဲပိုြခင်း ကိုေဆာင်ရLက်ရာတွင် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများသည် ဘဏ်ေငွစာရင်း လာေရာက်ဖွင့်လှစ်ေသာအခါ ေဖာက်သည်၏ အချက်အလက်များအားရယူ စိစစ်ြခင်းလုပ်ထံုးလုပ်နည်းများအတိုင်း ေဆာင်ရLက်ရန်လိုအပ်ပါသည်။ ေငွေရး ေကးေရးအဖွဲအစည်းများသည် ေငွလဲပိုြခင်းကိစများကို ေဆာင်ရLက်ေပးရာ တွင် ေငွလဲပိုသူှင့် ေငွလဲလက်ခံသူ ှစ်ဦးစလံုး၏အချက်အလက်များကို ရယူ ထားရန်လိုအပ်ပါသည်။ ထိုအြပင် ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲက သတ်မှတ်ထား ေသာ threshold amountှင့်အထက်ေကျာ်လွန်ေသာ ေငွအေပးအယူလုပ် ေဆာင်ချက်များ၊ threshold amount ထက်မေကျာ်လွန်ေသာ်လည်း ပံုမှန် မဟုတ်ေသာ သိုမဟုတ် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ ေငွအေပးအယူလုပ်ေဆာင် ချက်များအား ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲသို သတင်းေပးပိုရန်ြဖစ်ပါသည်။ မှတ်တမ်းထိန်းသိမ်းမ=ှင့်ပတ်သက်၍ေဆာင်ရxက်ရမည့်တာဝန်များ ၁၃။ ဘဏ်များအားလံုးသည် ဘဏ်၏ေငွေရးေကးေရး ေဆာင်ရLက်ချက် ှင့်သက်ဆိုင်သည့်အေထာက်အထားစာရLက်စာတမ်းများအားလံုးအား အနည်း ဆံုး (၅) ှစ်ထိန်းသိမ်းထားရှိရမည်။

105 ၁၄။ ေငွေရးေကးေရးလုပ်ငန်း ေဆာင်ရLက်ချက်ှင့် သက်ဆိုင်သည့် အေထာက်အထားစာရLက် စာတမ်းများတွင် ေအာက်ပါတို ပါဝင်ပါသည်။ (က) ေငွစာရင်းဖွင့်/ ပိတ်သည့်အခါ ရယူသည့်စာရLက်စာတမ်းများ၊ (ခ) စာရင်းအားအသံုးြပသည့်အခါရယူသည့်စာရLက်စာတမ်းများ၊ (ဂ) Safe deposit box အတွက် ရယူသည့်စာရLက်စာတမ်းများ၊ (ဃ) ေကးနန်း သိုမဟုတ် အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲ ေြပာင်းသည့်အခါ ရယူသည့် စာရLက်စာတမ်းများ၊ (င) ြမန်မာိုင်ငံှင့် ိုင်ငံြခားတိုင်းြပည်တစ်ခုတိုအကား ေငွလဲ ေပးပိုရာတွင် ရယူ သည့်စာရLက်စာတမ်းများ၊ (စ) ေချးေငွေလျာက်ထားသည့်အခါရယူသည့် စာရLက်စာတမ်းများ၊ (ဆ) ဘဏ်ှင့်ဆက်သွယ်ေဆာင်ရLက်သူ (Customer)ှင့် သက် ဆိုင်သည့် သက်ေသခံ အေထာက်အထားအချက်အလက် မှတ်တမ်းများ ပါဝင်ပါသည်။ သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာသတင်းေပးပို0ချက်များ(“STR”) ၁၅။ သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ လဲေြပာင်းမ=များ၏ အဓိပàါယ်ေဖာ်ြပချက်။ လဲေြပာင်းမတစ်ခု သိုမဟုတ်လဲေြပာင်းမများသည်ဘဏ်ေဖာက်သည်၏ ယခင် ေဆာင်ရLက်စ်ကလဲေြပာင်းမများှင့်ကွဲြပားြခားနXးလျင်ေသာ်လည်းေကာင်း၊ စီးပွားေရးသေဘာမဆန်လျင်ေသာ်လည်းေကာင်းသံသယြဖစ်ဖွယ်လဲေြပာင်းမ အြဖစ်စ်းစားရပါမည်။ ၁၆။ သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ လဲေြပာင်းမ=များအား သတင်းေပးပို0ရန်တာဝန်ရှိ ြခင်း။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့် ပစည်းများ

106 ထိန်းချပ်ေရးဥပေဒ၊ ပုဒ်မ-၁၉(ခ)အရ၊ ဘဏ်ဝန်ထမ်းတစ်ဦးသည်လဲေြပာင်း မတစ်ခုအား မူးယစ်ေဆးဝါးေရာင်းဝယ်မ သိုမဟုတ် အြခားေငွေကးခဝါချမ ြပစ်မတစ်ခုခုှင့်ဆက်ွယ်သည်ဟုသံသယရှိလျင်တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့်ေငွေကးှင့် ပစည်းများဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲသို သတင်းေပးပိုရန် တာဝန်ရှိပါသည်။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ၂၀၀၆ ခုှစ်၊ ဇွန်လ(၇) ရက်ေနကထုတ်ြပန်ခဲ့သည့်န်ကားချက်အမှတ်(၆/၂၀၀၆)ှင့် ပူးတွဲပါရှိသည့် Check-List ှင့်အညီ လိုက်နXေဆာင်ရLက်ရပါမည်။ ဘဏ်တွင်း၌ သတင်းေပးပို0ေဆာင်ရxက်ရန် အစီအစ:် ၁၇။ ေဖာက်သည်များှင့်ဆက်သွယ်ေဆာင်ရLက်ရသည့် ဘဏ်ဝန်ထမ်းများ အသီးသီးအေနြဖင့် ေငွေကးခဝါချမှင့်ပတ်သက်၍ သံသယြဖစ်ဖွယ်ေတွရှိ ပါက ယင်းဘဏ်ဝန်ထမ်း၌ သတင်း ေပးပိုရန်တာဝန်ရှိေကာင်းနXးလည် ရန်ှင့်ဘဏ်တွင်း၌သတင်းေပးပိုသည့် အစီရင်ခံသည့်စနစ်ထားရှိရန်လိုပါသည်။ လဲေြပာင်းမတစ်ခုသည် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိပါက Compliance Officer ထံ သိုမဟုတ် အနီးကပ်ဆံုးအရာရှိထံ သတင်းေပးပိုသည့် ဌာနတွင်းသတင်းေပး ပိုမစနစ်တစ်ရပ် ထားရှိရပါမည်။ Compliance Officer အဆင့်၌ မဆံုးြဖတ်ိုင် ပါက သက်ဆိုင်ရာအဆင့်ြမင့် တာဝန်ခံအရာရှိထံသို သတင်းေပးပိုလမ်းန်မ ရယူရပါသည်။ လåိဝှက်ချက်ေပါက်ကားသည့်ြပစ်မ=များ ၁၈။ ဘဏ်ဝန်ထမ်းတိုင်းသည် တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်း များထိန်းချပ်ေရးဥပေဒအရေပးပိုသည့် သိုမဟုတ် ေပးပို ရန်ရှိသည့်သတင်း ှင့်စပ်လျ်း၍ြဖစ်ေစ၊ သာမန်ထက်ပိုမိုထူးြခားေသာ သိုမဟုတ် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ ေငွေကးလဲေြပာင်းမအတွက် ေပးပိုေသာ သတင်းှင့်စပ်လျ်း၍ြဖစ်ေစ၊ စံုစမ်းစစ် ေဆးသည့် သိုမဟုတ် စံုစမ်းစစ်ေဆး

107 ရန်ရှိသည့်သတင်း သိုမဟုတ် ကိစရပ်တစ်ရပ်ရပ်ှင့်စပ်လျ်း၍ြဖစ်ေစ သတင်း ေပးပိုြခင်းှင့်သက်ဆိုင်သူသိုမဟုတ်အမသည်အပါအဝင်အြခားသူတစ်ဦးဦးကို ထုတ်ေဖာ်ေြပာဆိုလျင်/ ြပသလျင် သိုမဟုတ် တစ်နည်းနည်းြဖင့်အသိေပးလျင် တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရး ဥပေဒ၊ ပုဒ်မ-၃၁(က)အရ ြပစ်မေြမာက်ေကာင်းသိရှိထားရန်ှင့် ြပစ်မထင်ရှား စီရင်ြခင်းခံရလျင် ေထာက်ဒဏ် ၃ှစ်အထိြဖစ်ေစ၊ ေငွဒဏ်ြဖစ်ေစ၊ ဒဏ်ှစ်ရပ် လံုးြဖစ်ေစ ချမှတ်ခံရပါမည်။ ဘဏ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရxက်မ=များရပ်ဆိုင်းြခင်း ၁၉။ ဘဏ်တစ်ဘဏ်သည် ဘဏ်ဝန်ေဆာင်မြပလုပ်ေပးရန် ေရှာင်တခင် ဝင်ေရာက်ေတာင်း ဆိုလာသည့်ေဖာက်သည်အသစ် သိုမဟုတ် လက်ရှိေဖာက် သည်၏ေငွေကးလဲေြပာင်းမတစ်ခုခုအားသံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိပါက စိစစ်စစ်ေဆး မြပလုပ်ပီးေနXက် အဆိုပါေဖာက်သည်အသစ်ှင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းေဆာင် ရLက်မမြပလုပ်ရန် သိုမဟုတ် လက်ရှိေဖာက်သည်ှင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းဆက် သွယ်ေဆာင်ရLက်မကိုရပ်ဆိုင်းရန်စ်းစားဆံုးြဖတ်ရမည်။ ထိုအြပင်တရားမဝင် ေသာနည်းလမ်း ြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကးှင့်ပစည်းများထိန်းချပ်ေရးဥပေဒ၊ပုဒ်မ (၁၉)အရ ဘဏ်၏သတင်းေပးပို ရန် တာဝန်ကိုေဆာင်ရLက်ရပါမည်။ ဘဏ်လåိဝှက်ချက်ြဖစ်ေသာ်လည်း သတင်းပို0ရန်/ ထုတ်ေဖာ်ေြပာကားရန် တာဝန်ရှိြခင်း ၂၀။ ဘဏ်တစ်ဘဏ်သည် ဘဏ်ေဖာက်သည်၏ စာရင်းဆိုင်ရာသတင်း အချက်အလက်များကို ဘဏ်၌လိဝှက်ချက်ထားရန် တာဝန်ရှိေသာ်လည်း တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများထိန်းချပ်ေရး ဥပေဒအရ ဘဏ်ေဖာက်သည်၏ ေဆာင်ရLက်ချက်သည် သံသယြဖစ်ဖွယ်လဲ ေြပာင်းမဟုယူဆ၍ STR အြဖစ်သတ်မှတ်ပါကေဖာက်သည်၌ ထိုသို ထုတ်ေဖာ်

108 ေြပာကား၍ ထိခိုက်မြဖစ်ိုင်ေသာ်လည်း မခင်းမချန်ဘဲသတင်းေပးပိုြခင်း၊ စံုစမ်းစစ် ေဆးလာပါက ထုတ်ေဖာ်ေြပာကားရမည်ြဖစ်ပါသည်။ လိုက်န>ေဆာင်ရxက်မ=ဌာန (Compliance Department/Unit) ဖွဲစည်းထား ရှိြခင်း ၂၁။ ဘဏ်တိုင်းသည် ၎င်း၏ံုးချပ်၌ AML လိုက်နXမဌာန/ ယူနစ်တစ်ခုကို ဖွဲစည်းထားရှိရမည်ြဖစ်ပီး အဆိုပါဌာန/ ယူနစ်တွင် အေတွအxကံေကာင်းစွာ ရှိေသာ အကီးတန်းအရာရှိတစ်ဦးကို ေခါင်းေဆာင်အေနြဖင့် ခန်အပ်တာဝန် ေပးရပါမည်။ ဘဏ်လုပ်ငန်းဌာနတိုှင့်ဘဏ်ခွဲတိုင်း တွင် Compliance Team အား ဖွဲစည်းထားရမည်ြဖစ်ပီး ေငွေကးခဝါချမဆိုင်ရာကိစရပ်များှင့် ေြဖရှင်း ေဆာင်ရLက်ိုင်ရန်အတွက် ဘဏ်မန်ေနဂျာအား Compliance Team ကို ေခါင်းေဆာင်မည့် Compliance Officer အြဖစ်ခန်အပ်ရမည်။ ဘဏ်တွင်းေငွေကးခဝါချမ=အားတိုက်ဖျက်ေရးအစီအစ:် ၂၂။ ဘဏ်တိုင်းသည် မိမိဘဏ်၏အရLယ်အစား လုပ်ငန်းသဘာဝေပ မူတည်၍ ထိေရာက်ေသာ ေငွေကးခဝါချမထိန်းချပ်ေရးအစီအစ်တစ်ရပ် ထားရှိပီး ေအာက်ပါကိုယ်ပိုင်ေငွေကးခဝါချမတိုက်ဖျက်ေရး လမ်းန်ချက် များချမှတ်ေဆာင်ရLက်ရပါမည်။ (က) ေဖာက်သည်အားေကာင်းစွာသိရှိြခင်း (KYC)အစီအစ:် KYC အစီအစ်သည် ဘဏ်တစ်ဘဏ်၏ ေငွေကးခဝါချမ ထိန်းချပ်ေရးစနစ်တွင် အဓိကြဖစ်ပါသည်။ ဘဏ်တစ်ဘဏ် သည် မိမိဝန်ထမ်းများအား မိမိဘဏ်၏ KYC အစီအစ်အား ေကာင်းစွာအေကာင်အထည်ေဖာ်တတ်ေစရန်ှင့် ေကာင်းစွာ နXး လည်သေဘာေပါက်ေစရန် ေလ့ကျင့်ေပးရပါသည်။ KYC

109 အစီအစ်သည် ေဖာက်သည်၏ အချက်အလက်များအား ြပည့်စံုစွာရယူစိစစ်ြခင်းကို ကာမိံုမမက ေဖာက်သည်၏ စီးပွားေရးလုပ်ေဆာင်ချက် အမျိးအစားအရ ဘဏ်လုပ်ငန်း ဆိုင်ရာ ေဆာင်ရLက်ချက်များကိုပါ ေကာင်းစွာသိရှိေရးကို ကာမိရန်လိုအပ်ပါသည်။ (ခ) ဘဏ်တွင်းသတင်းေပးပို0ြခင်း ဘဏ်တိုင်းသည် STR များသတင်းေပးပိုရန်ှင့် ဘဏ်ေဖာက် သည်များအား စံုစမ်းစစ်ေဆးရန်အတွက် ဘဏ်တွင်းသတင်းပို စနစ်တစ်ရပ် ထားရှိရမည်ြဖစ်ပီး၊ ဘဏ်ဝန်ထမ်းများအားလည်း မိမိဘဏ်၏ဘဏ်တွင်း သတင်းေပးပိုစနစ်ကို ေကာင်းစွာနXး လည်သေဘာေပါက်၍ လုပ်ေဆာင်တတ်ေစရန် ေလ့ကျင့်ေပး ထားရန်လိုပါသည်။ ေငွေကးခဝါချမ=ထိန်းချပ်ေရးအစီအစ:်အားေစာင့်ကပ်ကည့်ç=ြခင်း ၂၃။ ဘဏ်များ၌မိမိဘဏ်၏ ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ဌာနသည်ေငွေကးခဝါ ချမထိန်းချပ်သည့်စနစ်အားအမဲမြပတ်စစ်ေဆးရန်လိုအပ်ပါသည်။ ဗဟိုဘဏ် မှလည်း အဆိုပါ ဘဏ်တွင်းစာရင်း စစ်များမှ အမဲမြပတ် ေစာင့်ကပ်ကည့်မ ရှိ/ မရှိကို ကီးကပ်စစ်ေဆးရန်လိုပါသည်။ သင်တန်းများေပးြခင်းှင့် သင်တန်းများ၏အေရးပါမ= ၂၄။ ဘဏ်များသည် ေငွေကးခဝါချမများြပလုပ်ရန်အတွက် အဓိကြပစ် မှတ်များြဖစ်လျက်ရှိရာ ေငွေကးခဝါချသည့်ေဆာင်ရLက်ချက်များကို ရှာေဖွ ေဖာ်ထုတ်ရန် မိမိတိုဘဏ်၏ အဆင့်အသီးသီးရှိဝန်ထမ်းများ၏ ကမ်းကျင်မ အသိပညာတိုးြမင့်ေရးအတွက် သင်တန်းများြပလုပ်ေပးရန်မှာ အေရးကီး

110 ပါသည်။ ဘဏ်တိုင်းသည် ၎င်း၏လုပ်ငန်းပမာဏှင့်သဘာဝ၊ လုပ်ငန်း ေဆာင် ရLက်မှင့်ေလျာ်ညီသည့် သင်တန်းအစီအစ်များကို ချမှတ်ေဆာင်ရLက်ရမည်။ ထိုသို ေဆာင်ရLက်ရန် စီမံအုပ်ချပ်သူများအပါအဝင် ေအာက်ေဖာ်ြပပါအဆင့် အမျိးမျိးအလိုက် ဝန်ထမ်းများအတွက် သင်တန်းအစီအစ် ြပလုပ်ေပးရန် ြဖစ်ပါသည်။ (က) ဘဏ်၏ထိပ်ပိုင်းစီမံအုပ်ချပ်သူများ (ခ) မန်ေနဂျာများှင့် Compliance Officers များ (ဂ) ဘဏ်၏ေရှတန်းဝန်ထမ်းများ (ဃ) ေဖာက်သည်အသစ်များှင့်ဆက်ဆံေနရေသာဝန်ထမ်းများ ၂၅။ ဘဏ်ေဖာက်သည်ှင့် တိုက်çိုက်ထိေတွသည့် ေရှတန်းဘဏ် ဝန်ထမ်းများ။ ဘဏ်လုပ်ငန်း ေဆာင်ရLက်မများတွင် ေငွေကးခဝါချမကို ေဖာ်ထုတ်သတ်မှတ်ရာ၌ ဘဏ်ေရှတန်းဝန်ထမ်းများ၏ အခန်းကမှာ အေရးကီးပါသည်။ ေငွကိုင်များ၊ ေငွလက်ခံသူ/ ထုတ်ေပးသူများကဲ့သိုေသာ ေရှတန်း ဘဏ်ဝန်ထမ်းများအား ေငွေကးခဝါချမကို ေဖာ်ထုတ်သတ်မှတ်ိုင်ရန် သင်တန်းများေပးြခင်းအား မြဖစ်မေနေဆာင်ရLက်ရမည်ြဖစ်ပါသည်။ ၂၆။ ဝန်ထမ်းအသစ်များ။ ေငွေကးခဝါချမ ကပ်မတ်ကွပ်ကဲြခင်း နယ်ပယ်တွင် ဘဏ်ဝန်ထမ်းများ အားလံုးအတွက်သင်တန်းများရှိေနေစရန် ဘဏ်တိုင်းသည်၎င်းတိုဘဏ်သိုဝင်ေရာက်လာေသာ ဝန်ထမ်းအသစ်များအား ၎င်းတို၏ ရာထူးအဆင့်အလိုက် သင်တန်းများကို ြပလုပ်ေပးရပါမည်။ ၂၇။ éာဏ်သစ်ေလာင်းသင်တန်းများ။ ဘဏ်ဝန်ထမ်းများ၏လုပ်ငန်းတာဝန် များေဆာင်ရLက်ရာတွင် ၎င်းတိုကို အမဲမြပတ်သတိရှိေနေစရန်ှင့် ေငွေကး

111 ခဝါချမနည်းလမ်းအသစ်များကို အသိပညာေပးြခင်းများြပလုပ်ရန်အတွက် Øာဏ်သစ်ေလာင်းသင်တန်းများကို ပံုမှန်ြပလုပ်သင့်ပါသည်။

112 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာန ေငွေကးခဝါချြခင်းှင့်အကမ်းဖက်မ=အား ေငွေကးေထာက်ပံ့ြခင်း တိုက်ဖျက်ေရးဆိုင် ရာ ဥပေဒများ၊ နည်းဥပေဒများ၊ စည်းမျ:်းများှင့်လမ်းန်ချက်များအား ဘဏ်များ အေနြဖင့် လိုက်န>ေဆာင်ရxက်မ=ကို Oကီးကပ်စစ်ေဆးေရးလက်စွဲ ရည်ရxယ်ချက် ၁။ ဘဏ်လုပ်ငန်းစနစ်အား ေငွေကးခဝါချမအတွက် အလွဲအသံုးြပ ြခင်းမှ ကာကွယ်တားဆီးရန်ှင့် ေငွေကးခဝါချြခင်းှင့် အကမ်းဖက်မအား ေငွေကးေထာက်ပံ့ြခင်းတိုက် ဖျက်ေရးဆိုင်ရာဥပေဒများ၊ နည်းဥပေဒများ၊ စည်းမျ်းများ၊ ဗဟိုဘဏ်၏လမ်းန်ချက်များ၊ ေငွေကးဆိုင်ရာအေရးယူ ေဆာင်ရLက်ေရးအဖွဲ(FATF)၏ အxကံြပချက်များှင့်အညီ၊ ဘဏ်များအေနြဖင့် လိုက်နXေဆာင်ရLက်ြခင်းရှိ-မရှိကပ်မတ်စစ်ေဆးရန် ဤကီးကပ်စစ်ေဆးေရး လက်စွဲအားထုတ်ြပန်ပါသည်။ ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီး ကပ်စစ်ေဆးေရးဌာနမှ ဘဏ်များသိုသွားေရာက်စစ်ေဆးသည့်အဖွဲများ (On￾Site Inspection Teams)၊ ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာနမှ အထူးစစ်ေဆးေရး အဖွဲများ (Special Audit Teams)သည် ဘဏ်များှင့် ၎င်းတို၏ဘဏ်ခွဲ များအားစစ်ေဆးရာ၌ဤကီးကပ်စစ်ေဆးေရးလက်စွဲပါလုပ်ထံုး၊လုပ်နည်းများ အတိုင်းစစ်ေဆးရန် ြဖစ်ပါသည်။ ဘဏ်များအေနြဖင့် လိုက်န>ေဆာင်ရxက်ြခင်းရှိ-မရှိ ကပ်မတ်စစ်ေဆးရန်အဓိက အချက်များ ၂။ ေအာက်ပါအဓိကအချက်များအား ကီးကပ်စစ်ေဆးရန်ြဖစ်ပါသည်-

113 (က) ေဖာက်သည်အားသိရှိြခင်း (Know Your Customer) ှင့် ေဖာက်သည်၏ အချက်အလက်များအားဝီရိယြပရယူြခင်း (Customer Due Diligence) ၊ (ခ) မှတ်တမ်းထားရှိြခင်းှင့် ထိန်းသိမ်းြခင်း၊ (ဂ) ေငွစာရင်းများ/ လဲေြပာင်းမများအား ေစာင့်ကပ်ကည့်ြခင်း၊ (ဃ) ေဆာင်ရLက်ချက်များ သတင်းေပးပိုြခင်း၊ (၁) Threshold ှင့်အထက် ေငွေကးဆိုင်ရာလဲေြပာင်း မများ၊ (၂) သာမန်ထက်ထူးြခားေသာ (သိုမဟုတ်) သံသယြဖစ် ဖွယ်ရှိေသာ ေငွေကးဆိုင်ရာလဲေြပာင်းမများ၊ (င) Compliance အရာရှိများခန်အပ်တာဝန်ေပးြခင်း၊ (စ) AML/CFT မူဝါဒှင့်လုပ်ထံုးလုပ်နည်းများ ဌာနတွင်အေကာင်အ ထည်ေဖာ်ြခင်း၊ (ဆ) ဝန်ထမ်းများအား AML/CFT ဆိုင်ရာေလ့ကျင့်ပညာေပးြခင်း၊ ေဖာက်သည်အားသိရှိြခင်း (Know Your Customer) ှင့် ေဖာက်သည်၏ အချက်အလက်များ အားဝီရိယြပရယူြခင်း (Customer Due Diligence) ဆိုင်ရာစစ်ေဆးြခင်း ၃။ ဘဏ်များသည် ဘဏ်ေဖာက်သည်အတွက် ဘဏ်လုပ်ငန်းေဆာင် ရLက်မများေပးြခင်းှင့်စပ်လျ်း၍ေငွစာရင်းစတင်ဖွင့်လှစ်ချိန်တွင် ေအာက်ေဖာ် ြပပါေဖာက်သည်ှင့် သက်ဆိုင်သည့် အချက်အလက်များရယူြခင်း ရှိ/မရှိ စစ်ေဆးရပါမည်-

114 (က) လူပုဂWိလ်/ ေဖာက်သည်တစ်ဦးချင်း (၁) အချက်အလက်များ ရယူြခင်း (ကက) အမည်(အြပည့်အစံု) (အြခားအမည်ရှိကေဖာ်ြပရန်) (ခခ) မှတ်ပံုတင်နံပါတ်/ိုင်ငံကူးလက်မှတ်နံပါတ် (ဂဂ) အမဲတမ်းေနရပ်လိပ်စာှင့်ဆက်သွယ်ရန် လိပ်စာ (ဃဃ) ိုင်ငံသား (ငင) အလုပ်အကိုင် (စစ) ဖုန်းနံပါတ်(ရှိပါက) (ဆဆ) မိတ်ဆက်ေထာက်ခံေပးသည့် ေငွစာရင်း ဖွင့်ပီးသူ (၂) ဦး ၏အမည်ှင့်စာရင်းနံပါတ် (၂) မူရင်းသက်ေသခံစာရxက်စာတမ်းများစိစစ်စစ်ေဆးြခင်း (ကက) ဘဏ်တစ်ဘဏ်ချင်းအေနြဖင့် ေဖာက်သည်၏ မှတ်ပံုတင်ကဒ်/ ိုင်ငံကူးလက်မှတ်များ၏ မူရင်း (Original)များအား စစ်ေဆးြခင်းြဖင့် ေဖာက်သည်၏အချက်အလက်များစစ်ေဆး အတည်ြပရန်လိုအပ်သြဖင့် လက်ေတွတွင် ဘဏ်များသည် ေဖာက်သည်ှင့်သက်ဆိုင် သည့် သက်ေသခံအေထာက်အထားစာရLက်/

115 စာတမ်းများအား မိတကူးယူ၍ ဘဏ်တွင် ဖိုင်တွဲထားြခင်းရှိ/မရှိ၊ (ခခ) ဘဏ်သည်ေဖာက်သည်၏မှတ်ပံုတင်ကဒ် (သိုမဟုတ်) ိုင်ငံကူးလက်မှတ်တွင်ပါရှိ ေသာအချက်အလက်များ အားလံုးအား လိုအပ်သလိုေရးသွင်း မှတ်တမ်းြပထား ြခင်းြဖင့် ေဖာက်သည်၏ အချက်အလက် များကိုမှတ်တမ်းတင်ထားြခင်းရှိ/မရှိ၊ (၃) ပူးတွဲစာရင်း (Joint Account) ။ ေငွစာရင်းများကို (၂)ဦး (သိုမဟုတ်) (၃)ဦး ပူးတွဲဖွင့်လှစ်မများတွင် ပူးတွဲ စာရင်းပိုင်ရှင်များ၏ သက်ေသအေထာက် အထားအချက်အလက်များကိုလည်းရယူ၍ စိစစ်၊ စစ်ေဆးြခင်း ရှိ/ မရှိ၊ (ခ) စီးပွားေရးလုပ်ငန်းေဖာက်သည်များ (၁) အေထွေထွ။ အများပိုင်စာရင်းဝင် ကုမဏီများမှ လွဲ၍ဘဏ်များသည် ကုမဏီ(သိုမဟုတ်) လုပ်ငန်း ပိုင်ရှင်များအားစိစစ်ရန် လိုအပ်သြဖင့်အဆိုပါကုမဏီ လုပ်ငန်းအတွက် ဘဏ်လုပ်ငန်းဝန်ေဆာင်မများမြပ လုပ်ေပးမီ ဘဏ်အေနြဖင့် ၎င်းကုမဏီလုပ်ငန်း၏ တရားဝင်ဖွဲစည်းတည်ရှိမအေထာက်အထားများကို ေသချာစွာရယူထားြခင်း ရှိ/ မရှိ၊

116 (၂) စာရxက်စာတမ်းများစိစစ်ြခင်း (ကက) ြမန်မာိုင်ငံအတွင်း ဖွဲစည်းတည်ေထာင်ေသာ ကုမဏီများှင့်မှတ်ပံုတင်ထားသည့်လုပ်ငန်း များအတွက် ဘဏ်များသည် ေအာက်ပါ စာရLက်စာတမ်းအေထာက်အထားများရယူ ထားြခင်း ရှိ/ မရှိ၊

• ကုမဏီဖွဲစည်းတည်ေထာင်ခွင့် မှတ်ပံုတင်လက်မှတ်၊
• လုပ်ငန်းအဖွဲအစည်းများတည် ေထာင်ခွင့်မှတ်ပံုတင် လက်မှတ်၊
• ကုမဏီ၏စာရင်းဖွင့်လှစ်ရာတွင် စာရင်းဖွင့်လှစ်ေဆာင်ရLက်ရန်အခွင့် အာဏာရသူများ၏လက်မှတ်နမူနX များ၊ ဒါိုက်တာဘုတ်အဖွဲ၏ ဆံုး ြဖတ်ချက်များှင့်လက်မှတ်နမူနX များ၊ (ခခ) ဘဏ်များသည်ိုင်ငံြခားတွင်မှတ်ပံုတင်ထား ေသာလုပ်ငန်း၊ ကုမဏီများအား ဘဏ်ဝန် ေဆာင်မေပးရာတွင် စာရLက် စာတမ်း အေထာက်အထားများ ရယူရန်ကိစှင့် စပ်လျ်း၍ အထက်အပိုဒ်၂(က)ပါ စာရLက် စာတမ်းများအတိုင်းရယူရန် လိုအပ်ေသာ ေကာင့် ဘဏ်များအေနြဖင့်ေဖာက်သည်မှ တင်ြပသည့် ိုင်ငံြခားေရးဝန်ကီးဌာနှင့်

117 ြမန်မာသံံုးတိုမှ အဆိုပါိုင်ငံြခားကုမဏီ များအတွက် အတည်ြပ ေထာက်ခံေပး သည့်စာရLက်၊ စာတမ်းများအပါအဝင် အေထာက်အထား စာရLက်စာတမ်းများ စစ်မှန်မကိုစစ်ေဆးြခင်းရှိ/ မရှိ၊ (၃) ပိုင်ဆိုင်မ=ေြပာင်းလဲြခင်း။ ဘဏ်များသည်၊ စီးပွားေရး လုပ်ငန်း၊ ကုမဏီတစ်ခု၏ ပိုင်ဆိုင်မ ေြပာင်းလဲြခင်း ှင့်စပ်လျ်း၍ ပိုင်ဆိုင်မအားလံုး ေြပာင်းလဲြခင်း သိုမဟုတ် ထူးြခားေသာ ေြပာင်းလဲြခင်း များအား ေသချာစွာမှတ်သားထားြခင်း ရှိ/ မရှိ၊ (ဂ) အစိုးရမဟုတ်ေသာ အဖွဲအစည်းများ (NGO)ှင့် အြမတ် မယူသည့် အဖွဲအစည်းများ (NPO) (၁) NGOှင့်NPOများအတွက် ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်မများ ေဆာင်ရLက်ေပးရာတွင် ဘဏ်သည်ေငွစာရင်းမဖွင့် လှစ်မီ ေအာက်ပါအေထာက်အထားစာရLက်စာတမ်း များကို ရယူထား ြခင်း ရှိ/ မရှိ၊ (ကက) အဖွဲအစည်း ဖွဲစည်းမဆိုင်ရာ အေထာက် အထား (ဥက သိုမဟုတ် အတွင်းေရးမှးမှ လက်မှတ်ေရးထိုးထားသည့် မိတမှန်) ၊ (ခခ) သက်ဆိုင်ရာဝန်ကီးဌာနမှ ထုတ်ေပးသည့် ကုမဏီမှတ်ပံု တင်လက်မှတ် (ဥက

118 သိုမဟုတ် အတွင်းေရးမှးတိုလက်မှတ်ေရး ထိုးထားသည့် မိတမှန်) ၊ (ဂဂ) စာရင်းဖွင့်လှစ်ရန်အတွက် အခွင့်အာဏာ ေပးြခင်းှင့်စပ်လျ်း၍ အမေဆာင်ဘုတ် အဖွဲ၏ဆံုးြဖတ်ချက်သိုမဟုတ် အစည်းအေဝး မှတ်တမ်းေကာက်ုတ်ချက်၊ (၂) လက်မှတ်နမူန>များတိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးြခင်း။ ဘဏ် တစ်ဘဏ်၏အထက်တွင် ေဖာ်ြပထားသည့် လမ်းန် ချက်များှင့်အညီ ေဖာက်သည်၏လက်မှတ် နမူနX များကိုရယူ၍ တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးြခင်း၊ လက်မှတ် ထိုးရန် အခွင့်ရရှိသူတစ်ဦးထက် ပိုပါက အဆိုပါ လက်မှတ်နမူနX (၂) ခုလံုးအား တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆး ြခင်းှင့် အကယ်၍ လက်မှတ်ထိုးရန် အခွင့်အာဏာ အပ်ှင်းြခင်းခံရသူ ေြပာင်းလဲမရှိပါက ၎င်းတို၏လက်မှတ် နမူနXများ အားလံုးအား ရယူစစ်ေဆးြခင်း ရှိ/ မရှိ။ (ဃ) အခါအားေလျာ်စွာဘဏ်သို0 လာေရာက်ဆက်သွယ်သည့် ေဖာက်သည်များ။ ဘဏ်တွင် စာရင်းဖွင့်ထားြခင်း မရှိ ေသာ်လည်း ဘဏ်ဝန်ေဆာင်မြပလုပ်ေပးရန် ေရှာင်တခင် ဝင်ေရာက်ေတာင်းဆိုလာသည့်ေဖာက်သည်/အခါအားေလျာ် စွာလာေရာက် သည့်ေဖာက်သည် (Walk-in Customer) တိုအား ဘဏ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်မများေပးရာတွင် အဆိုပါ ေဖာက်သည်၏ သက်ေသခံအေထာက်အထား မိတများ၊ အေသးစိတ်အချက်အလက်များကို ဘဏ်ကမှတ်တမ်းတင် ရယူထားြခင်းရှိ/ မရှိ၊

119 ေငွစာရင်းများ/ လဲေြပာင်းမ=များအား ေစာင့်ကပ်ကည့်ç=ြခင်းှင့် ေဖာက်သည်၏ အချက်အလက် များ ထပ်မံစစ်ေဆးြခင်း ၄။ ဘဏ်တစ်ဘဏ်သည် ေဖာက်သည်ှင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းဝန်ေဆာင်မ များြပလုပ်ရာတွင်ေငွစာရင်းများ/ လဲေြပာင်းမများအားေစာင့်ကပ်ကည့်ြခင်း ြပရန်ှင့် ေအာက်ေဖာ်ြပပါအချက်များှင့်ပတ်သက်၍ သံသယြဖစ်ဖွယ် ေတွရှိ ပါက ေဖာက်သည်၏ သတင်းအချက်အလက်များှင့် ေငွစာရင်းပိုင်ရှင်၏ သတင်း အချက်အလက်များကို ထပ်မံစစ်ေဆးြခင်း ရှိ/မရှိ စစ်ေဆး ရပါမည်- (က) ေဖာက်သည်၏ သတင်းအချက်အလက်များ မှန်ကန်မှင့် ပတ်သက်၍ သံသယ ြဖစ်ပါကလည်းေကာင်း၊ (ခ) ေဖာက်သည်သည် ေငွစာရင်းပိုင်ရှင် ဟုတ် / မဟုတ် သံသယ ြဖစ်ပါကလည်းေကာင်း၊ (ဂ) ကားခံေဆာင်ရLက်ေပးသူမှ ေငွစာရင်းပိုင်ရှင်ှင့်ပတ်သက်၍ ေဖာ်ြပချက်များသည် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိပါကလည်းေကာင်း၊ (ဃ) ေငွစာရင်းအသွင်း/ အထုတ်ြပလုပ်မများသည် ေဖာက်သည်၏ ြပလုပ်ေနကျေငွသွင်း/ ေငွထုတ်ြပလုပ်မများှင့် မကိုက်ညီ၍ သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိပါကလည်းေကာင်း၊ ေကးနန်း(သို0မဟုတ်)အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲပို0ြခင်း ၅။ ေကးနန်းြဖင့်လည်းေကာင်း၊SWIFT ြဖင့်လည်းေကာင်း၊ ေငွလဲပိုြခင်း ကိုေဆာင်ရLက်ရာတွင် ေအာက်ပါတိုကိုေဆာင်ရLက်ြခင်းရှိ/မရှိစစ်ေဆးရပါမည်- (က) ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများသည် ဘဏ်ေငွစာရင်း လာ ေရာက်ဖွင့်လှစ်ေသာအခါ ေဖာက်သည်၏ အချက်အလက်

120 များအား ရယူစိစစ်ြခင်းလုပ်ထံုး လုပ်နည်းများအတိုင်း ေဆာင်ရLက်ြခင်းရှိ/မရှိ၊ (ခ) ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများသည် ေငွလဲပိုြခင်းကိစ များကိုေဆာင်ရLက်ေပးရာတွင် ေငွလဲပိုသူှင့်ေငွလဲလက်ခံသူ ှစ်ဦးစလံုး၏အချက်အလက်များကို ရယူ ထားြခင်းရှိ/မရှိ၊ (ဂ) ထိုအြပင် CCB က သတ်မှတ်ထားေသာ threshold amount ှင့်အထက် ေကျာ်လွန်ေသာ ေငွအေပးအယူလုပ်ေဆာင်ချက် များ၊ threshold amountထက်မ ေကျာ်ေသာ်လည်း ပံုမှန် မဟုတ်ေသာ သိုမဟုတ် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ ေငွအေပး အယူလုပ်ေဆာင်ချက်များအား CCB သို သတင်းေပးပိုြခင်းရှိ / မရှိ၊ မှတ်တမ်းထားရှိြခင်းှင့်ထိန်းသိမ်းြခင်း ၆။ ဘဏ်များအားလံုးသည် ဘဏ်၏ေငွေရးေကးေရးေဆာင်ရLက်ချက်ှင့် သက်ဆိုင်သည့် အေထာက်အထားစာရLက်စာတမ်းများ အားလံုးအား အနည်းဆံုး (၅) ှစ်ထိန်းသိမ်းထားရှိရမည့် သတ်မှတ်ချက်အား လိုက်နXြခင်းရှိ/မရှိ စစ်ေဆး ရပါမည်။ ၇။ ေငွေရးေကးေရးလုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ချက်ှင့် သက်ဆိုင်သည့်ေအာက်ပါ အေထာက် အထားစာရLက်စာတမ်းများအားထိန်းသိမ်း ထားြခင်းရှိ/မရှိစစ်ေဆး ရပါမည်- (က) ေငွစာရင်းဖွင့်/ ပိတ်သည့်အခါ ရယူသည့်စာရLက်စာတမ်းများ၊ (ခ) စာရင်းအားအသံုးြပသည့်အခါရယူသည့်စာရLက်စာတမ်းများ၊ (ဂ) Safe deposit box အတွက် ရယူသည့်စာရLက်စာတမ်းများ၊

121 (ဃ) ေကးနန်း သိုမဟုတ် အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲ ေြပာင်းသည့်အခါ ရယူသည့်စာရLက်စာတမ်းများ၊ (င) ြမန်မာိုင်ငံှင့်ိုင်ငံြခားတိုင်ြပည်တစ်ခုတိုအကားေငွလဲေပးပို ရာတွင် ရယူသည့် စာရLက်စာတမ်းများ၊ (စ) ေချးေငွေလျာက်ထားသည့်အခါရယူသည့်စာရLက်စာတမ်းများ၊ (ဆ) ဘဏ်ှင့်ဆက်သွယ်ေဆာင်ရLက်သူ (Customer) ှင့်သက်ဆိုင် သည့် သက်ေသခံ အေထာက်အထား အချက်အလက် မှတ်တမ်းများ၊ သတင်းပို0ရန်တာဝန်ရှိြခင်း ၈။ ဘဏ်များသည် ၎င်းတို၏ေဖာက်သည်များှင့် ေငွေကးဆိုင်ရာဝန် ေဆာင်မများ (ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ထုတ်ြခင်း၊လဲေြပာင်းြခင်း) ေဆာင်ရLက်ချက် များြပလုပ်ေပးရာတွင်ေအာက်ပါေဆာင်ရLက်ချက်များှင့်ပတ်သက်၍ အချိန်ှင့် တေြပးညီသတင်းေပးပိုြခင်းရှိ/မရှိစစ်ေဆးရပါမည်- (က) Threshold ှင့်အထက် ေငွေကး သွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်း၊ (ခ) သာမန်ထက်ထူးြခားေသာသိုမဟုတ် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ လဲေြပာင်းမများ၊ ၉။ သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာလဲေြပာင်းမများအား တရားမဝင်ေသနည်းလမ်း ြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲသို သတင်းေပးပို ရာ၌ ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်မှ ၂၀၀၆ ခုှစ်၊ ဇွန်လ (၇) ရက်ေနက ထုတ်ြပန်ခဲ့သည့် န်ကားချက် ၆/၂၀၀၆ ှင့်ပူးတွဲပါရှိသည့် Check-List ှင့်အညီ လိုက်နXေဆာင်ရLက်ြခင်းရှိ/မရှိ စစ်ေဆးရပါမည်။

122 Compliance ဌာန/ယူနစ် ဖွဲစည်းထားရှိြခင်းှင့် Compliance အရာရှိများ ခန0်အပ်တာဝန်ေပးြခင်း ၁၀။ ဘဏ်တိုင်းသည် ၎င်း၏ံုးချပ်၌ AML လိုက်နXမဌာန/ယူနစ်တစ်ခုကို ဖွဲစည်းထားရှိ ရမည်ြဖစ်ပီး အဆိုပါဌာန/ယူနစ်တွင် အေတွအxကံေကာင်းစွာ ရှိေသာ အကီးတန်းအရာရှိတစ်ဦးကို ေခါင်းေဆာင်အေနြဖင့် ခန်အပ်တာဝန် ေပးြခင်းှင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းဌာနတိုှင့် ဘဏ်ခွဲ တိုင်းတွင်Compliance Team အားဖွဲစည်းထားရမည်ြဖစ်ပီး ေငွေကးခဝါချမဆိုင်ရာကိစရပ်များှင့် ေြဖရှင်း ေဆာင်ရLက်ိုင်ရန်အတွက် ဘဏ်မန်ေနဂျာအား Compliance Team ကို ေခါင်းေဆာင်မည့် Compliance Officer အြဖစ် ခန်အပ်ထားရှိြခင်းတိုကို လိုက်နXေဆာင်ရLက် ြခင်းရှိ/မရှိ စစ်ေဆးရပါမည်။ ဘဏ်တွင်းေငွေကးခဝါချမ=အားတိုက်ဖျက်ေရးအစီအစ:် ၁၁။ ဘဏ်တိုင်းသည် မိမိဘဏ်၏အရLယ်အစား၊ လုပ်ငန်းသဘာဝေပ မူတည်၍ ထိေရာက်ေသာ ေငွေကးခဝါချမထိန်းချပ်ေရး အစီအစ်တစ်ရပ် ထားရှိပီး ကိုယ်ပိုင်ေငွေကးခဝါချမ တိုက်ဖျက်ေရးလမ်းန်ချက်များ ချမှတ် ေဆာင်ရLက်ရပါမည်။ (က) ေဖာက်သည်အားေကာင်းစွာသိရှိြခင်း (KYC)အစီအစ:် KYC အစီအစ်သည် ဘဏ်တစ်ဘဏ်၏ ေငွေကးခဝါချမ ထိန်းချပ်ေရးစနစ်တွင် အဓိကြဖစ်ပါသည်။ ဘဏ်တစ်ဘဏ် သည် မိမိဝန်ထမ်းများအား မိမိဘဏ်၏ KYCအစီအစ်အား ေကာင်းစွာအေကာင်အထည်ေဖာ်တတ်ေစရန်ှင့် ေကာင်းစွာ နXးလည်သေဘာေပါက်ေစရန်၊ ေလ့ကျင့်ေပးရသည်။ KYC အစီအစ်သည် ေဖာက်သည်၏ အချက်အလက်များအား

123 ြပည့်စံုစွာရယူစိစစ်ြခင်းကို ကာမိံုမမက ေဖာက်သည်၏ စီးပွားေရးလုပ်ေဆာင်ချက်အမျိးအစားအရ ဘဏ်လုပ်ငန်း ဆိုင်ရာ ေဆာင်ရLက်ချက်များကိုပါ ေကာင်းစွာသိရှိေရးကို ကာမိ ရန်လိုအပ်ပါသည်။ (ခ) ဘဏ်တွင်းသတင်းေပးပို0ြခင်း ဘဏ်တိုင်းသည် STR များသတင်းေပးပိုရန်ှင့် ဘဏ် ေဖာက်သည်များအား စံုစမ်းစစ်ေဆးရန်အတွက် ဘဏ်တွင်း သတင်းပိုစနစ်တစ်ရပ်ထားရှိရမည်ြဖစ်ပီး၊ ဘဏ်ဝန်ထမ်းများ အားလည်း မိမိဘဏ်၏ ဘဏ်တွင်းသတင်းေပးပိုစနစ်ကို ေကာင်းစွာနXးလည်သေဘာေပါက်၍ လုပ်ေဆာင်တတ်ေစရန် ေလ့ကျင့်ေပးထားရန်လိုပါသည်။ ေငွေကးခဝါချမ=ထိန်းချပ်ေရးအစီအစ:်အားေစာင့်ကပ်ကည့်ç=ြခင်း ၁၂။ ဘဏ်များ၌ မိမိဘဏ်၏ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ဌာနသည် ေငွေကးခဝါ ချမထိန်းချပ်သည့်စနစ်အား အမဲမြပတ်စစ်ေဆးရန်လိုအပ်ပါသည်။ဗဟိုဘဏ် မှလည်းအဆိုပါ ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်များမှ စစ်ေဆးြခင်းရှိ/မရှိကို ကီးကပ် စစ်ေဆးရန်လိုပါသည်။ သင်တန်းများေပးြခင်း ၁၃။ ဘဏ်များသည် ေငွေကးခဝါချမများြပလုပ်ရန်အတွက် အဓိက ပစ်မှတ်များြဖစ်လျက်ရှိရာ ေငွေကးခဝါချသည့်ေဆာင်ရLက်ချက်များကို ရှာေဖွ ေဖာ်ထုတ်ရန် မိမိတိုဘဏ်၏ အဆင့်အသီးသီးရှိဝန်ထမ်းများ၏ ကမ်းကျင်မ အသိပညာတိုးြမင့်ေရးအတွက် သင်တန်းများြပလုပ်ေပးရန်မှာ အေရးကီးပါသည်။ ဘဏ်တိုင်းသည် ၎င်း၏လုပ်ငန်းပမာဏှင့်သဘာဝ၊ လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်မ

124 ှင့် ေလျာ်ညီသည့် သင်တန်းအစီအစ်များကို ချမှတ်ေဆာင်ရLက်ရမည်။ ထိုသို ေဆာင်ရLက်ရန် စီမံအုပ်ချပ်သူများအပါအဝင် ေအာက်ေဖာ်ြပပါ အဆင့်အမျိးမျိး အလိုက် ဝန်ထမ်း များအတွက် သင်တန်းအစီအစ်များ ပံုမှန်ြပလုပ်ေပးြခင်း ရှိ/ မရှိ စိစစ်၍တိုက်တွန်းအားေပးရပါမည်- (က) ဘဏ်၏ထိပ်ပိုင်းစီမံအုပ်ချပ်သူများ (ခ) မန်ေနဂျာများှင့် Compliance Officer များ (ဂ) ဘဏ်၏ ေရှတန်းဝန်ထမ်းများ (ဃ) ေဖာက်သည်အသစ်များှင့်ဆက်ဆံေနရေသာဝန်ထမ်းများ (င) ဝန်ထမ်းအသစ်များ (စ) Øာဏ်သစ်ေလာင်းသင်တန်းများ အစီရင်ခံစာတင်သွင်းြခင်း ၁၄။ ကီးကပ်စစ်ေဆးေရးအဖွဲများ၏ အဖွဲေခါင်းေဆာင်သည် မိမိတိုစစ်ေဆး ခဲ့ေသာဘဏ်များ/ဘဏ်ခွဲများတစ်ခုချင်းစီ၏ AML/CFT စည်းမျ်းစည်းကမ်း များ လိုက်နXမအေြခအေနကို အစီရင်ခံစာြပစု၍ ြပန်လည်တင်ြပရန် ြဖစ်ပါ သည်။ အစီရင်ခံစာတွင် ဘဏ်တစ်ဘဏ်ချင်း၏ လိုက်နXအေကာင်အထည် ေဖာ်ရန်ချိယွင်းအားနည်းေသာ အချက်အလက်များကို ရှင်းလင်းစွာ ေဖာ်ြပရပါ မည်။ Oကီးကပ်လမ်းန်မ=ဆိုင်ရာန်ကားစာ (Supervisory Letter) ေပးပို0၍ ချိယွင်းအားနည်း ချက်များကို ြပြပင်ရန် အေကာင်းကားြခင်း ၁၅။ ဗဟိုဘဏ်သည် ဘဏ်/ဘဏ်ခွဲအသီးသီး၏ ချိယွင်းအားနည်းချက်များ ကိုေဖာ်ြပ၍ ၎င်းတိုအား အြမန်ဆံုးြပြပင်ေဆာင်ရLက်ရန် ကီးကပ်လမ်းန်စာ (Supervisory Letter) အား သက်ဆိုင်ရာဘဏ်/ဘဏ်ခွဲများသိုေပးပို၍ ၎င်းတို

125 ၏ ချိယွင်းအားနည်းချက်များအား ြပြပင်ရန် လိုအပ်ေကာင်း၊ ြပြပင်လိုက်နX ြခင်းမရှိပါက တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကး ှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒများ၌ပါရှိသည့် ြပဌာန်းချက်များှင့်အညီ အေရးယူေဆာင်ရLက်ြခင်းခံရမည်ြဖစ်ေကာင်း အသိေပးအေကာင်းကားရပါ မည်။ ၎င်းဘဏ်များ၏ ချိယွင်းအားနည်းချက်များအား ြပြပင်ပီးြဖစ်ေကာင်း Written Commitment ကို ြပန်လည်တင်ြပေစရမည်။

126 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် စာအမှတ်၊ မဗဘ/ဘဏ်စိစစ်/ေထွ(၆၅/၂၀၀၈) ရက်စွဲ၊၂၀၀၈ခုှစ်၊မတ်လ(၁၄)ရက်။ အမှာစာ အေကာင်းအရာ။ တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကး ှင့်ပစ.ည်းများထိန်းချပ်ေရးဥပေဒအရ လုပ်ငန်းတာ ဝန်ထမ်းေဆာင်ရန်ှင့် သတင်းပို0ရန်ပျက်ကွက်ေသာ ဘဏ်ှင့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများှင့် ဘဏ် ှင့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများမှ တာဝန်ရှိသူ များအား စီမံခန0်ခွဲေရးဆိုင်ရာနည်းလမ်းအရ အေရး ယူြခင်းကိစ. ၁။ ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများှင့် ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကး ေရးအဖွဲအစည်းများမှ တာဝန်ရှိသူများသည် တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဥေဒပုဒ်မ ၁၈၊ ပုဒ်မခွဲ(က)ှင့် (ခ)တိုပါ လုပ်ငန်းတာဝန်တစ်ရပ်ရပ်ကို ထမ်းေဆာင်ရန်ပျက်ကွက်လင်ေသာ် လည်းေကာင်း၊ ပုဒ်မ ၁၉ အရတရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကး ှင့်ပစည်းများ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲသို သတ်မှတ်ချက်များှင့်အညီ သတင်း ပိုရန်ပျက်ကွက်လင်ေသာ်လည်းေကာင်း ယင်းဥပေဒပုဒ်မ ၂၈ အရ အေရးယူ ြခင်းခံရမည်ဟု ြပာန်းထားပါသည်။ ၂။ ထိုြပင်ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများှင့် ဘဏ်ှင့်ေငွေရး ေကးေရးအဖွဲအစည်းများမှတာဝန်ရှိသူများက တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့်ေငွေကးှင့် ပစည်းများထိန်းချပ်ေရးဥပေဒပါြပာန်းချက်ကိုေဖာက်ဖျက် ြခင်းသည် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ေငွေရးေကး ေရးအဖွဲအစည်းများဥပေဒပုဒ်မ ၁၇၊

127 ပုဒ်မခွဲ(ဂ)တွင်တည်ဆဲဥပေဒများကို ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများအေနြဖင့် ေဖာက်ဖျက်ြခင်းှင့် အာဏာပိုင်များ၏သတ်မှတ်ချက်များကို သတ်မှတ်ကာလ အတွင်း လိုက်နXရန်ပျက်ကွက်ပါက ဗဟိုဘဏ်သည် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲ အစည်းများ၏ လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်ခွင့်လိုင်စင်ကို ုတ်သိမ်းရမည်ဟုြပာန်းထား ပါသည်။ ယင်းဥပေဒပုဒ်မ ၇၄ တွင်လည်း ေအာက်ပါစီမံခန်ခွဲေရးဆိုင်ရာ ြပစ်ဒဏ်ကျခံရမည်ြဖစ်ေကာင်း ေဖာ်ြပထားပါသည်- (က) သတိေပးြခင်း၊ (ခ) ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ၏ လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်မများ ကိုကန်သတ်ချက်အပါအဝင်ြဖစ်သည့် အမိန်များချမှတ်ြခင်း၊ (ဂ) ဒဏ်ေကးေပးေဆာင်ေစြခင်း၊ (ဃ) ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းအတွင်း တာဝန်ထမ်းေဆာင်ြခင်း မှယာယီသိုမဟုတ်အမဲတမ်းရပ်စဲြခင်း၊ (င) လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်ခွင့်လိုင်စင်ကို ဖျက်သိမ်းြခင်း။ ၃။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ဥပေဒပုဒ်မ ၇၇ တွင် ဤဥပေဒအရ စီမံခန်ခွဲေရးဆိုင်ရာြပစ်ဒဏ်များသည် ြပစ်မေကာင်းအရ ြဖစ်ေစ၊ တရားမေကာင်းအရြဖစ်ေစ အေရးယူြခင်းအေပပိတ်ပင်ြခင်းမရှိေစရ ဟု ြပာန်းထားသည့်အေလျာက် ဘဏ်ှင့်ေငွေရး ေကးေရးအဖွဲအစည်းများှင့် ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများမှ တာဝန်ရှိသူများအား အပိုဒ် ၂ ပါ ပုဒ်မ ၇၄ အရ စီမံခန်ခွဲေရးဆိုင်ရာြပစ်ဒဏ်ချမှတ်ြခင်းသည် ြပစ်မေကာင်းအရ ြဖစ်ေစ၊တရားမေကာင်းအရြဖစ်ေစ အေရးယူြခင်းကို ပိတ်ပင်ြခင်းမရှိေကာင်း အသိေပးအေကာင်းကားပါသည်။ ( ေနေအး ) ဒုတိယဥက

128 ြဖန0်ေဝြခင်း ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များှင့်ပုဂWလိကဘဏ်များ ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ မိတ^_ကို- ၁။ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန ၂။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၃။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ ၄။ ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ ၅။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်း) ၆။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ေနြပည်ေတာ်) ၇။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ရန်ကုန်) ၈။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၉။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများ ကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

129 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် စာအမှတ်၊မဗဘ/ဘဏ်စိစစ်/ေထွ (၆၁/၂၀၀၉) ရက်စွဲ ၊ ၂၀၀၉ ခုှစ် ၊ ဇွန်လ ၃ ရက် အမှာစာ အေကာင်းအရာ။ ေငွေကးခဝါချမ= တိုက်ဖျက်ေရးှင့် အကမ်းဖက်မ= ေငွေကးေထာက်ပံ့မ= တိုက်ဖျက်ေရးတွင် ဘဏ်များ လိုက်န>ေဆာင်ရxက်ရန် ေဖာက်သည်၏ သတင်း အချက်အလက်များအား ဝီရိယြပရယူ စိစစ်ြခင်း (Customer Due Diligence-CDD) ဆိုင်ရာစံလမ်း န်ချက်ထုတ်ြပန်ြခင်း ၁။ ဤလမ်းန်ချက်အားတရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကး ှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဥပေဒ (CMLL) ပုဒ်မ ၄၁၊ ပုဒ်မခွဲ (ခ)အရ ထုတ်ြပန် ပါသည်။ ၂။ ေငွေကးခဝါချြခင်းှင့် အကမ်းဖက်မေငွေကးေထာက်ပံ့ြခင်းတိုအား ထိေရာက်စွာ တိုက်ဖျက်ရာတွင် CMLL ဥပေဒအရ သတင်းပိုအဖွဲအစည်းများ ြဖစ်သည့် ဘဏ်များလိုက်နXရမည့် ေဖာက်သည်၏သတင်းအချက်အလက်များ အား ဝီရိယြပရယူစိစစ်ြခင်း (Customer Due Diligence-CDD) လိုအပ်ချက် အားရှင်းလင်းလွယ်ကူစွာလိုက်နXေဆာင်ရLက်ရန်အတွက်ေငွေရးေကးေရးဆိုင် ရာအေရးယူေဆာင်ရLက်ေရးအဖွဲ (FATF)၏ အxကံြပချက်အမှတ်(၅)ြဖစ်ေသာ ေဖာက်သည်၏သတင်းအချက်အလက်များအား ဝီရိယြပရယူစိစစ်ြခင်း(CDD) ှင့်အညီ ြပစုထားသည့် ဤလမ်းန်ချက်အား လိုက်နXေဆာင်ရLက်ရန်န် ကားပါသည်။ ဥက (ကိုယ်စား) (ေနေအး၊ ဒုတိယဥက)

130 ြဖန0်ေဝြခင်း ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအားလံုး ပုဂWလိကဘဏ်များအားလံုး မိတ^_ကို- ၁။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ဗဟို ထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ ၂။ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန ၃။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၄။ ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ ၅။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်း) ၆။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ေနြပည်ေတာ်) ၇။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ) ၈။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၉။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၁၀။ ံုးလက်ခံ

131 ေငွေကးခဝါချမ=တိုက်ဖျက်ေရးှင့် အကမ်းဖက်မ=ေငွေကးေထာက်ပံ့မ=တိုက်ဖျက်ေရးတွင် ဘဏ်များ လိုက်န>ေဆာင်ရxက်ရန် ေဖာက်သည်၏ သတင်းအချက်အလက်များအား ဝီရိယြပ ရယူစိစစ်ြခင်း (Customer Due Diligence-CDD) ဆိုင်ရာ စံလမ်းန်ချက် နိဒါန်း ၁။ ဤလမ်းန်ချက်အား တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဥပေဒ (CMLL)ပုဒ်မ၄၁၊ ပုဒ်မခွဲ (ခ) အရ ထုတ်ြပန်ပါသည်။ ၂။ ေငွေကးခဝါချြခင်းှင့် အကမ်းဖက်မေငွေကးေထာက်ပံ့ြခင်းတိုအား ထိေရာက်စွာ တိုက်ဖျက်ရာတွင် CMLL ဥပေဒအရ သတင်းပိုအဖွဲအစည်းများ ြဖစ်သည့် ဘဏ်များလိုက်နXရမည့် ေဖာက်သည်၏သတင်းအချက်အလက် များအားဝီရိယြပရယူစိစစ်ြခင်း (Customer Due Diligence-CDD) လိုအပ်ချက် အားရှင်းလင်းလွယ်ကူစွာ လိုက်နXေဆာင်ရLက်ရန်အတွက်ဤလမ်းန်ချက်အား ထုတ်ြပန်ြခင်းြဖစ်ပါသည်။ ၃။ ဤလမ်းန်ချက်ကို ေငွေရးေကးေရးဆိုင်ရာအေရးယူေဆာင်ရLက်ေရး အဖွဲ (FATF)အxကံြပချက်အမှတ် (၅) (ေဖာက်သည်၏သတင်းအချက်အလက် များအားဝီရိယြပရယူစိစစ် ြခင်း-CDD) ှင့်အညီ ြပစုထားပါသည်။ အေထွေထွ ၄။ ဘဏ်များှင့်၎င်းတို၏ဘဏ်ခွဲများသည် ဘဏ်သိုလာေရာက်ဆက်သွယ် သည့်ေဖာက်သည် (Customer) အားလူပုဂိလ်ြဖစ်ေစ၊ စီးပွားေရးလုပ်ငန်း/ ကုမဏီြဖစ်ေစ၊ အသင်းအဖွဲှင့်အဖွဲအစည်းများြဖစ်ေစ၊ မည်သူမည်ဝါြဖစ်

132 ေကာင်းှင့် ၎င်းတို၏တရားဝင်တည်ရှိမ (Legal existence) မှန်ကန်မရှိ/ မရှိ စိစစ်ေမးြမန်ရန်အတွက် Customer Due Diligenceြပလုပ်ရန်တာဝန်ရှိသည်။ ေဖာက်သည်၏သတင်းအချက်အလက်များအား ဝီရိယြပရယူစိစစ်ြခင်း (Customer Due Diligence-CDD) ၅။ ဘဏ်သည် အမည်မေဖာ်ြပေသာ သိုမဟုတ် အြခားသူအမည်ြဖင့် လိမ်လည်၍ဖွင့်ေသာ စာရင်းများကို မိမိဘဏ်၌ဖွင့်လှစ်ေပးြခင်း သိုမဟုတ် ထိန်းသိမ်းြခင်းမြပလုပ်ရပါ။ ဘဏ်များ CDD သတ်မှတ်ချက်များကို ေဆာင်ရxက်ရမည့်အေြခအေန ၆။ ဘဏ်များသည် CDD သတ်မှတ်ချက်များကို ေအာက်ပါအေြခအေနတွင် ေဆာင်ရLက်ရမည်- (က) မည်သည့် Customer အတွက်မဆို ဘဏ်စာရင်းစတင် ဖွင့်လှစ်ေပးေသာအခါ၊ (ခ) အခါအားေလျာ်စွာ ဘဏ်ှင့်ဆက်သွယ် ေဆာင်ရLက်သူများ (Walk-in Customer/ Occasional Customer) အတွက် ဘဏ်ဝန်ေဆာင်မေပးေသာအခါ၊ (ဂ) ေငွေကးခဝါချမှင့် အကမ်းဖက်မေငွေကးေထာက်ပံ့မှင့် ပတ်သက်၍ သံသယ ြဖစ်သည်ဟု ယူဆေသာအခါ၊ (ဃ) ယခင်ကရယူထားေသာသတင်းအချက်အလက်ှင့်ပတ်သက်၍ ြပည့်စံုလံုေလာက်မှင့်မှန်ကန်မမရှိဟု သံသယရှိေသာအခါ။ ၇။ ဘဏ်များသည် CDD ကို ေဆာင်ရLက်ရာတွင် ေအာက်ေဖာ်ြပပါ အချက်များ အနည်းဆံုး ပါဝင်ရမည်-

133 (က) Customerအား သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ရန်ှင့် စစ်ေဆးအတည် ြပရန်၊ (ခ) အကျိးခံစားခွင့်ရှိသူပိုင်ရှင်အား စိစစ်ေဖာ်ထုတ်ရန်ှင့် ၎င်း ေဆာင်ရLက်မကို ကွပ်ကဲထိန်းချပ်ရန်၊ (ဂ) လုပ်ငန်းဆက်သွယ် ေဆာင်ရLက်ချက်၏ ရည်ရLယ်ချက်ှင့် ေဆာင်ရLက်လိုေသာ သေဘာသဘာဝတိုကိုရယူရန်၊ (ဃ) အချိန်ှင့်တစ်ေြပးညီ ြပစုထားေသာ (Updated) ှင့် ဆီေလျာ်မ (Relevant) ရှိေသာ သတင်းအချက်အလက်များ ရရှိမ ေသချာေစရန်အတွက် CDD ကို စ်ဆက်မြပတ် ေဆာင်ရLက်ရန်ှင့် စိစစ်သံုးသပ်မကိုေဆာင်ရLက်ရန်။ ဘဏ်ှင့်ဆက်သွယ်ေဆာင်ရxက်သူ (Customer)အား ဘဏ်လုပ်ငန်း ဝန်ေဆာင်မ=များ ေပးရာတွင် ေဆာင်ရxက်ရမည့် CDD သတ်မှတ်ချက်များ Customer သည် မည်သူမည်ဝါြဖစ်ေကာင်း သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ြခင်း (Identification of Customer) ၈။ ဘဏ်သည် ၎င်းှင့်ဆက်သွယ်ေဆာင်ရLက်မည့် Customerတစ်ဦးချင်း စီအား သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ရမည်။ ယင်းသိုသတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ရာတွင် ေအာက်ေဖာ်ြပပါ Customer ၏ သတင်းအချက်အလက်များ၊ သက်ဆိုင်သည့် စာရLက်စာတမ်းအေထာက်အထားများရယူရမည်- (က) အမည်အြပည့်အစံု(အြခားအမည်ရှိကေဖာ်ြပရန်)၊ (ခ) ခိုင်လံုေသာသက်ေသအေထာက်အထား၊ (Customer သည် လူပုဂိလ်ြဖစ်လင်ိုင်ငံကူးလက်မှတ်/ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးကတ် အမှတ် သိုမဟုတ် စီးပွားေရးလုပ်ငန်းြဖစ်ပါက လုပ်ငန်းတည် ေထာင်သည့်မှတ်ပံုတင်နံပါတ်၊ လူမေရး/ဘာသာေရး အဖွဲ အစည်းမှတ်ပံုတင်သည့်အမှတ်) ၊

134 (ဂ) အမဲတမ်းေနရပ်လိပ်စာ သိုမဟုတ် ဆက်သွယ်ရန်လိပ်စာှင့် တယ်လီဖုန်းနံပါတ်၊ (ဃ) လူပုဂိလ်ြဖစ်ပါကေမွးသကရာဇ်၊လုပ်ငန်းြဖစ်ပါကတည်ေထာင် သည့်ရက်စွဲ သိုမဟုတ် မှတ်ပံုတင်သည့်ရက်စွဲ၊ (င) လူပုဂိလ်ြဖစ်ပါက ိုင်ငံသား၊ လုပ်ငန်းြဖစ်ပါက တည်ရှိသည့် ေနရာ။ ၉။ Customer သည် ကုမဏီတစ်ခုြဖစ်လင် ဘဏ်သည် Customer ကို သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ရမည့်အြပင်ကုမဏီ၏ဒါိုက်တာများကိုပါ သတ်မှတ်ေဖာ် ထုတ်ရမည်။ ၁၀။ Customer သည် အစုစပ်လုပ်ငန်းသိုမဟုတ် ေပးရန်တာဝန်ကန်သတ် ထားေသာ အစုစပ်လုပ်ငန်းြဖစ်ခဲ့လင် ဘဏ်သည် Customer ကို သတ်မှတ် ေဖာ်ထုတ်ရမည့်အြပင် အစုစပ်ဝင် များကိုပါ သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ရမည်။ ၁၁။ Customer သည် ြပည်တွင်း၌ တည်ေထာင်ထားေသာ သိုမဟုတ် ြပည်တွင်းတွင် ဖွဲစည်း တည်ေထာင်မထားေသာ အြခားအဖွဲအစည်းြဖစ်ခဲ့လင် ဘဏ်သည် Customerကို သတ်မှတ် ေဖာ်ထုတ်ရမည့်အြပင် ယင်းအြခား အဖွဲအစည်း၏ထိပ်ပိုင်းအာဏာရှိသူများကိုပါ သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ရမည်။ ေဖာက်သည်၏ အချက်အလက်များရယူြခင်း လူပုဂWိလ်(Individual Customer) ၁၂။ ဘဏ်များသည်လူပုဂိလ်အတွက် CDD သတ်မှတ်ချက်ကိုေဆာင်ရLက် ရာတွင် ဘဏ်သည် အဆိုပါလူပုဂိလ်ှင့်ပတ်သက်၍ ေအာက်ေဖာ်ြပပါအချက် အလက်များ အနည်းဆံုးရယူရမည်- (က) အမည်အြပည့်အစံု(အြခားအမည်ရှိကေဖာ်ြပရန်)

135 (ခ) မှတ်ပံုတင်အမှတ်သိုမဟုတ် ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးကတ်အမှတ်/ ိုင်ငံကူးလက်မှတ်အမှတ် (ဂ) အမဲတမ်းေနရပ်လိပ်စာှင့် ဆက်သွယ်ရန်လိပ်စာ (ဃ) ေမွးသကရာဇ် (င) ိုင်ငံသား ၁၃။ ထိုသိုရယူရာတွင် သံသယြဖစ်ဖွယ်အေြခအေနရှိခဲ့ပါက ဘဏ်သည် Customer အား အြခားအေထာက်အကူြပ သက်ေသအေထာက်အထား ေတာင်းခံရမည်။ (ဥပမာ- Customer၏ သက်ေသခံအေထာက်အထားှင့် ေနရပ်လိပ်စာမှန်ကန်မအတွက်သက်ဆိုင်ရာတာဝန်ရှိအဖွဲအစည်းမှ ထုတ်ေပး ထားသည့် အိမ်ေထာင်စုစာရင်းှင့် Customer၏ ဓာတ်ပံုပါေသာဝန်ထမ်းကတ် သိုမဟုတ် ယာ်ေမာင်းလိုင်စင်) စီးပွားေရးလုပ်ငန်းအဖွဲအစည်းများ (Corporate Customer) ၁၄။ ဘဏ်သည် စီးပွားေရးလုပ်ငန်းေဖာက်သည်များအတွက် CDD သတ် မှတ်ချက်ကို ေဆာင်ရLက်ရာတွင် ေအာက်ေဖာ်ြပပါ စာရLက်စာတမ်းများ၏ မူရင်းကို တင်ြပေစရမည်ြဖစ်ပီး ဘဏ်ကယင်းတို၏ မိတကိုရယူထားရမည်- (က) ကုမဏီ/အစုစပ်လုပ်ငန်းတည်ေထာင်သည့် သင်းဖွဲမှတ်တမ်း / သင်းဖွဲစည်းမျ်း၊ မှတ်ပံုတင်လက်မှတ် (ယင်းတို၏မိတမှန်၊ ိုတီမိတတိုကိုလည်းလက်ခံိုင်သည်။) သိုမဟုတ် စီးပွားေရး လုပ်ငန်းအဖွဲအစည်းြဖစ်ေကာင်း သက်ေသခံိုင်မည့် အြခား ဆီေလျာ်ခိုင်လံုေသာ ရည်န်းစာရLက်စာတမ်းများ၊ (ခ) ဒါိုက်တာများ၊အစုရှယ်ယာရှင်များ၊ အစုဝင်များ၏သက်ေသခံ အေထာက် အထားစာရLက်စာတမ်းများ၊ (ယင်းတို၏မိတ မှန်၊ ိုတီမိတတိုကိုလည်း လက်ခံိုင်သည်။)

136 (ဂ) ကုမဏီ/လုပ်ငန်း၏ ကိုယ်စား ဘဏ်ှင့်ဆက်သွယ်ေဆာင် ရLက်ရန် ခန်အပ်ြခင်း ခံရသူအတွက် ခန်အပ်အတည်ြပစာ၊ (ဃ) ကုမဏီ/ လုပ်ငန်း၏ကိုယ်စား ဘဏ်ှင့်ဆက်သွယ်ေဆာင် ရLက်ရန်ခန်အပ်ြခင်းခံရသူ၏သက်ေသခံစာရLက်စာတမ်းများ၊ (င) ထိုသိုရယူရာတွင် သံသယြဖစ်ဖွယ်အေြခအေန ရှိခဲ့ပါက ဘဏ်က အဆိုပါကုမဏီ၊ လုပ်ငန်းသည်တရားဝင်တည်ရှိ ေနြခင်း ရှိ/မရှိ သိုမဟုတ် လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ေန ြခင်းရှိ/မရှိ ေသချာေစရန်အတွက်၎င်း၏ေနXက်ေကာင်းအချက်အလက် များကို စံုစမ်းစစ်ေဆးြခင်းြပလုပ်ရမည်၊ (စ) ကုမဏီ/လုပ်ငန်းအဖွဲအစည်းက တင်ြပေသာ သတင်းအချက် အလက်အေထာက်အထားများသည် ြမန်မာိုင်ငံကုမဏီများ မှတ်ပံုတင်ံုးရှိ အချက်အလက်များှင့် တူညီြခင်းရှိ/ မရှိ တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးအတည်ြပရမည်။ ၁၅။ ဘဏ်များသည် ိုင်ငံြခားတွင်မှတ်ပံုတင်ထားေသာ လုပ်ငန်း/ ကုမဏီများ အတွက် ဘဏ်ဝန်ေဆာင်မေပးရာတွင် အထက်အပိုဒ် (၁၄) ပါ စာရLက်စာတမ်း များအတိုင်းရယူရန်ှင့် ေဖာက်သည်မှတင်ြပသည့် အေထာက်အထားစာရLက် စာတမ်းများ စစ်မှန်မကိုစစ်ေဆးရန် လိုအပ်ပါသည်။ ိုင်ငံြခားေရးဝန်ကီး ဌာနှင့် ြမန်မာသံံုးတိုမှ အဆိုပါိုင်ငံြခားကုမဏီများအတွက် အတည်ြပ ေထာက်ခံေပးသည့် စာရLက်စာတမ်းများအား အေထာက်အထားတစ်ခုအြဖစ် လက်ခံိုင်ပါသည်။ ၁၆။ ဘဏ်များသည် စီးပွားေရးလုပ်ငန်း၊ ကုမဏီတစ်ခု၏ ပိုင်ဆိုင်မေြပာင်း လဲြခင်းှင့်စပ်လျ်း၍ ပိုင်ဆိုင်မအားလံုးေြပာင်းလဲြခင်းသိုမဟုတ် ထူးြခားေသာ ေြပာင်းလဲြခင်းများအား ေသချာစွာမှတ်သားထားရန် လိုအပ်ပါသည်။ အေကာင်းမှာ ေငွေကးခဝါချြခင်းတွင် ရာဇဝတ်မ ကျးလွန်ရာမှရရှိေသာေငွများအား

137 စီးပွားေရးလုပ်ငန်းများအတွင်း တရားဝင်လုပ်ငန်းများအေနြဖင့် လုပ်ငန်း ေဆာင်ရLက်မများ ြပလုပ်ေလ့ရှိြခင်းေကာင့်ြဖစ်ပါသည်။ အခါအားေလျာ်စွာဘဏ်သို0လာေရာက်ဆက်သွယ်သည့်ေဖာက်သည်များ (Walk-in Customer/Occasional Customer) ၁၇။ ဘဏ်တွင်စာရင်းဖွင့်ထားြခင်းမရှိေသာ်လည်း ဘဏ်ဝန်ေဆာင်မြပလုပ် ေပးရန် ေရှာင်တခင်ဝင်ေရာက်ေတာင်းဆိုလာသည့် ေဖာက်သည်အား အခါ အားေလျာ်စွာ လာေရာက်သည့် ေဖာက်သည် (Walk-in customer) ဟု မှတ်ယူ ရပါမည်။ ၁၈။ ထိုသိုအခါအားေလျာ်စွာ လာေရာက်ေလ့ရှိသည့်ေဖာက်သည်များအား ဘဏ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်မများေပးရာတွင်အဆိုပါေဖာက်သည်၏ သက်ေသခံ အေထာက်အထားမိတများ၊ အေသးစိတ်အချက်အလက်များကို ဘဏ်မှမှတ် တမ်းတင် ရယူထားရန်လိုအပ်ပါသည်။ ထိုအြပင် ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲက သတ်မှတ်ထားေသာ Threshold amount ှင့်အထက်ေကျာ်လွန်ေသာ ေငွ အေပးအယူ လုပ်ေဆာင်ချက်များ၊ Threshold amount ထက်မေကျာ်ေသာ် လည်းပံုမှန်မဟုတ်ေသာ သိုမဟုတ် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ ေငွအေပးအယူ လုပ်ေဆာင်ချက်များအား ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲသို သတင်းေပးပိုရန်ြဖစ် ပါသည်။ ၁၉။ ဘဏ်သည် ဘဏ်၌စာရင်းဖွင့်ထားြခင်းမရှိဘဲ အခါအားေလျာ်စွာ လာေရာက်သည့် Walk-in customer ှင့်ပတ်သက်၍ ေအာက်ပါတိုကို ေဆာင်ရLက်ရပါမည်- (က) customer ၏ သက်ေသအေထာက်အထား အချက်အလက် များကို စစ်ေဆးအတည်ြပရယူရမည်၊

138 (ခ) ေဆာင်ရLက်ေပးရသည့်လုပ်ငန်း၏သေဘာသဘာဝ၊ ေငွေကး အမျိးအစားှင့်ပမာဏ၊ လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ချက်ပီးေြမာက် သည့် ရက်စွဲ၊ ေငွလက်ခံမည့်သူ သိုမဟုတ် အကျိးခံစားခွင့်ရှိ သူ၏ အချက်အလက်အေသးစိတ်များအပါအဝင် လုပ်ငန်း ေဆာင်ရLက်ချက်၏အေသးစိတ်အချက်အလက်များကိုြပည့်စံု စွာ မှတ်တမ်းထိန်းသိမ်းထားရှိရမည်။ ၂၀။ ဘဏ်သည် လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ချက်တစ်ခု သိုမဟုတ် တစ်ခုထက် ပိုသည် သိုမဟုတ် လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ချက်တစ်ခုှင့်တစ်ခု ဆက်ွယ်မ ရှိသည် သိုမဟုတ် လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ချက်တစ်ခုကို အေရးယူေဆာင်ရLက် ချက်များအား ေရှာင်ရှားိုင်ရန်အတွက် တမင်ရည်ရLယ်၍ ပံုစံေြပာင်းသည်ဟု သံသယြဖစ်သည့်အခါ ဘဏ်သည် ယင်းတိုကို ေဆာင်ရLက်ချက် တစ်ခုတည်း သိုမဟုတ်ေဆာင်ရLက်ချက်များ၏ေငွပမာဏအားလံုးကိုစုေပါင်း၍ တစ်ခုတည်း အြဖစ် သတ်မှတ်ေဆာင်ရLက်ရမည်။ ဥပေဒဆိုင်ရာအစီအစ:်များ (Legal Arrangements) ၂၁။ ေငွရရှိရာဇစ်ြမစ်ကို ဖံုးကွယ်ရန်ှင့် အကျိးခံစားခွင့်ရှိသူပိုင်ရှင်ှင့် ပတ်သက်၍ CDD ေဆာင်ရLက်ချက်ကိုေရှာင်လဲရန်အတွက် ဥပေဒဆိုင်ရာ အစီအစ်များကို အသံုးြပေလ့ရှိပါသည်။ ဘဏ်သည် Customer အေနြဖင့် ဥပေဒဆိုင်ရာအစီအစ်အရ အြခားပုဂိလ်၏ကိုယ်စား ေဆာင်ရLက်ေနြခင်း (ဥပမာ- Trust အဖွဲ၊ ကိုယ်စားလှယ်လဲအပ်သူများ) ဟုတ်/ မဟုတ် သတ်မှတ် ေဖာ်ထုတ်ရမည်။ ၂၂။ ဘဏ်သည်ယံုကည်အပ်ှံခံရသူ (Trustee)သိုမဟုတ် ကိုယ်စားလှယ် လဲအပ်ြခင်းခံရသူ (Nominee)လုပ်ငန်းအား ေဆာင်ရLက်ေနသည့် သက်ဆိုင်ရာ အဖွဲများအကား ဆက်ွယ်မကို ေကာင်းစွာသိရှိေစရန် သင့်ေလျာ်သည့် အစီ

139 အမံများ ြပလုပ်ရမည်။ Trustee ှင့် Nominee အြဖစ် ေဆာင်ရLက်သူ၏ ဥပေဒဆိုင်ရာတည်ရှိမ၊ သက်ေသခံအေထာက်အထားများှင့် လက်မှတ်ေရး ထိုးခွင့်ရှိသူ၊ အကျိးခံစားခွင့်ရှိသူ၊ ၎င်းတို၏စွမ်းရည်ှင့်လုပ်ငန်းတာဝန်များ စသည်တိုကို ရယူထားရမည်။ ၂၃။ ဘဏ်က အကျိးခံစားခွင့်ရှိသူပိုင်ရှင်တိုင်းအား လက်ေတွကျကျ သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ိုင်ြခင်း မရှိလင် Beneficial Owner အား သတ်မှတ် ေဖာ်ထုတ်အတည်ြပရန်အတွက်ယံုကည်အပ်ှံြခင်းခံရသူ (Trustee) သိုမဟုတ် ကိုယ်စားလှယ်လဲအပ်ြခင်းခံရသူ (Nominee) အေပတွင်သာ အားြပေဆာင် ရLက်ရမည်။ အစိုးရမဟုတ်ေသာအဖွဲအစည်းများှင့်အြမတ်ရယူမ=မရှိေသာအဖွဲအစည်းများ ၂၄။ အစိုးရမဟုတ်ေသာအဖွဲအစည်းများ (NGO)ှင့် အြမတ်ရယူမမရှိေသာ အဖွဲအစည်းများ (NPO)များအတွက် ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်မများ ေဆာင်ရLက်ေပး ရာတွင် ဘဏ်သည်ေငွစာရင်း မဖွင့်လှစ်မီ ေအာက်ပါအေထာက်အထား စာရLက်စာတမ်းများကို ရယူထားရန်လိုအပ်ပါသည်- (က) အဖွဲအစည်းဖွဲစည်းမဆိုင်ရာ အေထာက်အထား၊ (ဥက သိုမဟုတ် အတွင်းေရးမှးမှ လက်မှတ် ေရးထိုးထားသည့် မိတမှန်) (ခ) သက်ဆိုင်ရာဝန်ကီးဌာနမှ ထုတ်ေပးသည့် အဖွဲအစည်း မှတ်ပံုတင်လက်မှတ် (Certificate of Registration)၊ (ဥက သိုမဟုတ် အတွင်းေရးမှးတို လက်မှတ်ေရးထိုးထားသည့် မိတမှန်)

140 (ဂ) စာရင်းဖွင့်လှစ်ရန်အတွက် အခွင့်အာဏာေပးြခင်းှင့်စပ်လျ်း၍ အမေဆာင် ဘုတ်အဖွဲ၏ ဆံုးြဖတ်ချက် သိုမဟုတ် အစည်း အေဝးမှတ်တမ်းေကာက်ုတ်ချက်၊ ၂၅။ ဘဏ်တစ်ဘဏ်သည်အထက်တွင်ေဖာ်ြပထားသည့်လမ်းန်ချက်များ ှင့်အညီ ေဖာက်သည်၏ လက်မှတ်နမူနXများကိုရယူ၍ တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးရန် လိုပါသည်။ လက်မှတ်ထိုးရန် အခွင့်အာဏာရှိသူတစ်ဦးထက်ပိုပါက အဆိုပါ လက်မှတ်နမူနXများအား တိုက်ဆိုင်စစ် ေဆးရန်လိုပါသည်။ အကယ်၍ လက်မှတ်ေရးထိုးရန် အခွင့်အာဏာအပ်ှင်းြခင်းခံရသူ ေြပာင်းလဲမရှိပါက ၎င်းတို၏ လက်မှတ်နမူနXများအားလံုးအား ရယူစစ်ေဆးရန်လိုအပ်ပါသည်။ ကလပ်အသင်းများ၊ လူမ=ေရးအသင်းအဖွဲများှင့် ဘာသာေရးအသင်းအဖွဲများ (Clubs, Societies, Charities) ၂၆။ ကလပ်များ၊ လူမေရးအသင်းအဖွဲများှင့် ဘာသာေရးအသင်းအဖွဲ များအတွက် CDD ေဆာင်ရLက်ရာတွင် ၎င်းတိုထံမှ ဖွဲစည်းတည်ေထာင်သည့် မှတ်ပံုတင်လက်မှတ် (Certificate of Registration) အပါအဝင် ဖွဲစည်းတည် ေထာင်မဆိုင်ရာစာရLက်စာတမ်းများှင့် ၎င်းအသင်းအဖွဲများ/ အဖွဲအစည်း များအား ကိုယ်စားြပေဆာင်ရLက်မည့်ပုဂိလ်အား ခန်အပ်စာှင့် အဆိုပါ ကိုယ်စားလှယ်၏ သက်ေသခံအေထာက်အထားများကို ရယူရန်လိုအပ် ပါသည်။ CDD ေဆာင်ရxက်ချက်အတွက် ကားခံအဖွဲအစည်းအေပè တည်မှီေဆာင် ရxက်ြခင်း (Reliance on Intermediaries for Customer) ၂၇။ ဘဏ်သည် ြပည်တွင်း သိုမဟုတ် ြပည်ပမှဘဏ် သိုမဟုတ် ေငွေရး ေကးေရးအဖွဲအစည်း၏မိတ်ဆက်ေထာက်ခံမြဖင့် Customer အား ေငွစာရင်း ဖွင့်ေပးြခင်း၊ ဘဏ်ဝန်ေဆာင်မေပးရာတွင် ၎င်းေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်း

141 တိုက ေဆာင်ရLက်ထားသည့် CDD အချက်အလက်များကို အားထားအသံုးြပ ိုင်ေသာ်လည်း ဘဏ်အေနြဖင့် မိမိ Customer အေပ CDD ေဆာင်ရLက်ရန် အကွင်းမဲ့တာဝန်ရှိေနေသးပါသည်။ ၂၈။ ဘဏ်သည် ိုင်ငံရပ်ြခားတိုင်းြပည်များမှ အဖွဲအစည်းများအပါအဝင် အဆိုပါကားခံအဖွဲအစည်းများ၏ FATF အxကံြပချက်များကို လံုေလာက်စွာ လိုက်နXြခင်း ရှိ/မရှိကိုလည်း ရရှိိုင်သည့် သတင်းအချက်အလက်များအေပ အေြခခံ၍ သိရှိေအာင်ေဆာင်ရLက်ရမည်။ ၂၉။ ဘဏ်များအေနြဖင့် ထိေရာက်ေသာ ကီးကပ်စစ်ေဆးမ ြပလုပ် ိုင်ရန် ကားခံေဆာင်ရLက်မည့် အဖွဲအစည်းှင့်ပတ်သက်၍ အနည်းဆံုး ေအာက်ပါအချက်အလက်များကို သိရှိရန်လိုအပ်ပါသည်- (က) လံုေလာက်ေသာ CDD လုပ်ငန်းစ်တစ်ရပ် ေဆာင်ရLက် ပီးြဖစ်ရန်၊ (ခ) Customer ၏ သတင်းအချက်အလက်များအား စစ်ေဆး အတည်ြပရန် သင့်ေလျာ်ေကာင်းမွန်သည့် နည်းဗျဟာ တစ်ရပ်ရှိရန်၊ (ဂ) CDD သတင်းအချက်အလက်များအား ပံ့ပိုးိုင်ရမည်ြဖစ်ပီး လိုအပ်၍ ေတာင်းခံပါက သက်ဆိုင်ရာစာရLက်စာတမ်း မိတ များ ချက်ချင်းေပးိုင်ရန်ှင့် (ဃ) သက်ဆိုင်ရာတာဝန်ရှိအဖွဲအစည်းက စနစ်တကျကီးကပ် စစ်ေဆးြခင်းှင့် ကွပ်ကဲြခင်းြပထားရန်။ ၃၀။ ထိုအြပင် CDD လုပ်ငန်းစ်ကို ဘဏ်၏ကိုယ်ပိုင်မှတ်တမ်းများ သိုမဟုတ် မိတ်ဆက် အဖွဲအစည်းမှရရှိသည့် မှတ်တမ်းမိတများအေပ အေြခခံ၍ ေဆာင်ရLက်ရမည်။

142 Customer ှင့် မျက်ှ>ချင်းဆိုင်မဟုတ်ေသာ လုပ်ငန်းဆက်သွယ်ေဆာင်ရxက် မ=များ ၃၁။ ဘဏ်များသည် Customer အား ေငွစာရင်းဖွင့်ေပးရာတွင် လူကိုယ်တိုင် ေတွဆံုစစ်ေဆးမြပလုပ်ရန် လိုအပ်ပါသည်။ အထူးသြဖင့် ဘဏ်ေငွစာရင်း ဖွင့်လှစ်ေပးြခင်းတွင် Customer အား ဘဏ်ရှိသက်ဆိုင်ရာမန်ေနဂျာက ေတွဆံုပီးမှသာ ေဆာင်ရLက်ေပးရပါမည်။ ဘဏ်သည် Customer များအား မျက်ှXချင်းဆိုင်မဟုတ်ေသာ ဘဏ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်မ (non-face to face) မြပရပါ။ Customer ၏ ကိုယ်စားေဆာင်ရxက်ရန် ခန0်အပ်ထားသည့် လူပုဂWိလ်တစ်ဦး ချင်း၏ အချက်အလက်များအား သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ြခင်းှင့် စစ်ေဆးအတည် ြပြခင်း ၃၂။ Customer သည် လူပုဂိလ်ြဖစ်ေစ၊ လုပ်ငန်း/ ကုမဏီြဖစ်ေစ၊တစ်ဦး သိုမဟုတ် ၎င်း၏ ကိုယ်စားေဆာင်ရLက်ရန် တစ်ဦးထက်ပိုေသာ လူပုဂိလ် များအား ခန်အပ်ရာတွင် ေအာက်ပါတိုကို ေဆာင်ရLက်ရမည်- (က) Customer ၏ ကိုယ်စားေဆာင်ရLက်ရန် ခန်အပ်ြခင်းခံရသည့် လူပုဂိလ်များအား သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ရမည်။ (ခ) သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ရရှိသည့် ၎င်းတို၏ အချက်အလက်များ အား စစ်ေဆးအတည်ြပရမည်။ (ဂ) လူပုဂိလ်များ၏ အချက်အလက်များအား စစ်ေဆးအတည် ြပရာတွင် အသံုးြပသည့် ကိုးကားစာရLက်စာတမ်းများအား ထိန်းသိမ်းထားရှိရမည်။ ၃၃။ ဘဏ်သည် Customer ၏ ကိုယ်စားေဆာင်ရLက်ေပးသည့် အဆိုပါ လူပုဂိလ်များအား အခွင့်အာဏာေပးအပ်ြခင်းကိုလည်း စစ်ေဆးအတည်ြပ

143 ရမည်။ ယင်းသိုစစ်ေဆးအတည်ြပရန်အတွက် ေအာက်ေဖာ်ြပပါတိုကို ရယူ ရမည်- (က) Customer က အဆိုပါပုဂိလ်အား မိမိ၏ကိုယ်စားေဆာင် ရLက်ရန်ခန်အပ်ေကာင်း သက်ေသခံအေထာက်အထား စာရLက်စာတမ်း၊ (ခ) Customer က အတည်ြပထားသည့် အဆိုပါလူပုဂိလ်၏ ေရးထိုးမဲလက်မှတ်။ အကျိးခံစားခွင့်ရှိသူပိုင်ရှင်၏သက်ေသခံအေထာက်အထားများအားသတ်မှတ် ေဖာ်ထုတ်ြခင်း ၃၄။ ဘဏ်သည် Customer ှင့်ပတ်သက်၍ အကျိးခံစားခွင့်ရှိသူပိုင်ရှင် (Beneficial Owner) ရှိ/မရှိ စံုစမ်းေမးြမန်းရမည်။ Beneficial Owner သည်တစ်ဦး သိုမဟုတ် တစ်ဦးထက်ပို၍ ရှိခဲ့ပါက ဘဏ်သည် Beneficial Owner ၏ အချက်အလက်များအား သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်၍ စစ်ေဆးအတည် ြပရန်အတွက် လံုေလာက်ေသာသတင်းအချက်အလက်များ ရယူြခင်းကိုေဆာင် ရLက်ရမည်။ ၃၅။ Customer သည် လူပုဂိလ်တစ်ဦးချင်းမဟုတ်ခဲ့ပါက ဘဏ်သည် Customer အဖွဲအစည်း၏ ထိန်းချပ်မ ပံုသာန်ှင့် ပိုင်ဆိုင်မတိုကိုသိရှိရန် လိုအပ်ေသာအချက်အလက်များ ရယူ၍ CDD လုပ်ငန်းစ်ကို ေဆာင်ရLက် ရပါမည်။ စ:်ဆက်မြပတ်ေစာင့်ကပ်ကည့်ç=ြခင်း (Ongoing Monitoring) ၃၆။ ဘဏ်သည် ၎င်းှင့် Customer တိုအကား လုပ်ငန်းဆက်သွယ် ေဆာင်ရLက်မများကို စ်ဆက်မြပတ်ေစာင့်ကပ်ကည့်ရမည်။

144 ၃၇။ ဘဏ်သည် Customerှင့် လုပ်ငန်းဆက်သွယ်ေဆာင်ရLက်စ်အတွင်း ဘဏ်ကဖွင့်ထားသည့် Customer ၏စာရင်းအား ေလ့လာကည့်ေနရမည့် အြပင် ဘဏ်ကေဆာင်ရLက်ေပးသည့် လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ချက်များ၊ ၎င်း၏ စီးပွားေရးလုပ်ငန်းများှင့် ဝင်ေငွရရှိမဇစ်ြမစ်စသည့်တိုကို ဘဏ်ကရယူ ထားသည့် Customer ၏ အချက်အလက်များ ှင့် ကိုက်ညီမရှိ/ မရှိ အေသး စိတ်စိစစ်ရမည်။ (လိုအပ်ပါက ဆံုးံးိုင်ေြခအနည်းအများကို စိစစ်သံုးသပ် ရမည်။ ၃၈။ ဘဏ်သည်၎င်း၏ေဖာက်သည်ှင့် အကျိးခံစားခွင့်ရှိသူပိုင်ရှင် (Beneficial Owner) ှင့် ပတ်သက်၍ သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ရရှိသည့် အချက်အလက်များကို ပံုမှန်ြပန်လည်သံုးသပ်ြခင်းြပရမည်။ အထူးသြဖင့် ဆံုးံးိုင်ေြခြမင့်မားသည့် Customer အုပ်စုများအတွက် အဆိုပါအချက်အလက်များသည် လက်ရှိအေြခ အေနှင့် ကိုက်ညီြခင်းရှိ/ မရှိ စိစစ်သံုးသပ်ရမည်။ ဆံုးçံ=းိုင်ေြခအနည်းအများခွဲြခားြခင်း (Risk Profiling) ၃၉။ လူပုဂိလ် သိုမဟုတ် ကုမဏီ/ အဖွဲအစည်းများက ဘဏ်ှင့်စတင် ဆက်သွယ်ေဆာင်ရLက်ရာတွင် ဘဏ်များအားလံုးအေနြဖင့် လိုက်နXေဆာင်ရLက် ရမည့်မူှင့် အချက်အလက်များ အားလံုးကို ချမှတ်ထားရပါမည်။ ဤကိစရပ် တွင် ဘဏ်များအေနြဖင့် ဘဏ်များှင့်ဆက်သွယ်ေဆာင်ရLက်သူ (Customer) ၏ ဆံုးံးိုင်ေြခကို သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်စိစစ်အကဲြဖတ်ရပါမည်။ ဆိုလိုသည် မှာ Customer သည် ေငွေကးခဝါချမှင့် အကမ်းဖက်မေငွေကး ေထာက်ပံ့မ ှင့်ပတ်သက်၍ ဆံုးံူးိုင်ေြခြမင့်မားြခင်း ရှိ/မရှိကို သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ြခင်း ြဖစ်ပါသည်။ ၄၀။ ဆံုးံးိုင်ေြခအေနအထား သတ်မှတ်ြခင်းခံရမည့် Customer သိုမဟုတ် Customer အမျိးအစားသတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ရန်အတွက် ဘဏ်များ

145 အေနြဖင့် ပံုမှန်ြပလုပ်ေနကျ ေဖာက်သည်အား သိရှိေအာင်ေဆာင်ရLက်ြခင်း (KYC)အြပင် ေအာက်ေဖာ်ြပပါအချက်များအား အနည်းဆံုးရယူ၍ ထည့်သွင်း စ်းစားရန်ြဖစ်ပါသည်- (က) Customer ၏ ေနထိုင်ရာအရပ် သိုမဟုတ် လုပ်ငန်း/ အဖွဲ အစည်း၏ တည်ေနရာ၊ (ခ) Customer ၏ ကိုယ်ေရးေနXက်ေကာင်းှင့် အေနအထား၊ (ဂ) Customer ၏ အသက်ေမွးဝမ်းေကာင်း လုပ်ငန်းသဘာဝ၊ (ဃ) Customerသည်ကုမဏီ/လုပ်ငန်းြဖစ်ပါကပိုင်ဆိုင်မပံုသာန်၊ (င) Customer သည် ဆံုးံးိုင်ေြခြမင့်မားေကာင်း သိသာေစိုင် သည့် အြခားအချက်အလက်များ။ ၄၁။ Customerအား ဆံုးံးိုင်ေြခခွဲြခားပီးေနXက်ပိုင်း ဘဏ်များအေနြဖင့် Customer၏ ဘဏ်ှင့်ဆက်လက်ေဆာင်ရLက်သည့် လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ချက် များအား မူလရယူထားသည့် Customer Profile ှင့် ကိုက်ညီြခင်း ရှိ/မရှိ အမဲမြပတ် ေစာင့်ကပ်ကည့်ေနရမည်။ ကျိးေကာင်းဆီေလျာ်မမရှိေသာ အေကာင်းအချက်အလက်တစ်စံုတစ်ရာေတွရှိပါက Customer ၏ ဆံုးံး ိုင်ေြခ Profile ကို ြပန်လည်သံုးသပ်ရန် လိုအပ်ပါသည်။ CDD ေဆာင်ရxက်ချက်များတိုးြမêင့်ေဆာင်ရxက်ြခင်း (Enhanced Customer Due Diligence) ၄၂။ ဆံုးံးိုင်ေြခြမင့်မားသည့် Customer များအတွက် ဘဏ်များအား လံုးအေနြဖင့် CDD ြမင့်တင်ေဆာင်ရLက်ြခင်း (enhanced CDD) ြပလုပ်ရမည်။ ၄၃။ Enhanced CDD တွင် ေအာက်ေဖာ်ြပပါတို အနည်းဆံုးပါဝင်ရပါမည်-

146 (က) Customer ၏ သတင်းအချက်အလက် ပိုမိုရယူြခင်းအြပင် လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ချက်၏ ရည်ရLယ်ချက်ှင့် ေငွရရှိသည့် ဇစ်ြမစ်၊ (ခ) Customerှင့် လုပ်ငန်းဆက်သွယ် ေဆာင်ရLက်ြခင်းမြပမီ ဘဏ်၏အုပ်ချပ်စီမံ ခန်ခွဲမအဖွဲ၏ ခွင့်ြပချက်ရယူြခင်း။ ၄၄။ ဆံုးံးိုင်ေြခြမင့်မားသည့် ေဖာက်သည် (High Risk Customer) များမှာ ေအာက်ပါ အတိုင်းြဖစ်ပါသည်- (က) လွန်စွာကွယ်ဝေသာ လူပုဂိလ်တစ်ဦးချင်း၊ (ခ) ိုင်ငံသားမဟုတ်သူများ၊ (ဂ) ရာဇဝတ်မြဖစ်ပွားန်းြမင့်မားသည့်ေနရာေဒသမှလာသူများ၊ (ဥပမာအားြဖင့် မူးယစ်ေဆးဝါး ထုတ်လုပ်သည့်ိုင်ငံများ၊ လူကုန်ကူး/ ေမှာင်ခိုသည်ဟု ထင်ရှားသည့်ိုင်ငံများ) ၊ (ဃ) FATF ကAML/CFT ဥပေဒှင့်စည်းမျ်းစည်းကမ်းလံုေလာက် ြခင်းမရှိဟု သတ်မှတ်ထားသည့် ိုင်ငံှင့်နယ်ေြမများ၊ (င) ိုင်ငံေရးအရ ဩဇာတိကမကီးမားသူများ၊ အဆင့်ြမင့်အစိုးရ အရာရှိများ၊ (Politically Exposed Persons – PEPs) (စ) ပ်ေထွးသည့် ဥပေဒဆိုင်ရာအစီအစ်များ (ဥပမာ - Trust အဖွဲ၊ ကိုယ်စားလှယ် လဲအပ်သူများ) (ဆ) ေငွသားအသံုးြပမများသည့် စီးပွားေရးလုပ်ငန်းများ၊ (ဇ) FATFကေငွေကးခဝါချမှင့်အကမ်းဖက်မေငွေကးေထာက်ပံ့မ (AML/CFT) ဆိုင်ရာ ဆံုးံူးိုင်ေြခြမင့်မားသည်ဟု သတ်မှတ် ေဖာ်ထုတ်ထားသည့် စီးပွားေရးလုပ်ငန်းများ/ ေဆာင်ရLက် ချက်များ။

147 စစ်ေဆးအတည်ြပရန် အချိန်သတ်မှတ်ြခင်း (Timing for Verification) ၄၅။ ဘဏ်သည် ေအာက်ေဖာ်ြပပါအေြခအေနများတွင် Customerှင့် Beneficial Owner ၏ အချက်အလက်အေထာက်အထားများကို စစ်ေဆး အတည် ြပြခင်းအား ပီးဆံုးေအာင်ေဆာင်ရLက်ရမည်- (က) ဘဏ်ှင့်လုပ်ငန်းဆက်သွယ်ေဆာင်ရLက်မ စတင်ြခင်းမြပမီ၊ (ခ) ဘဏ်ှင့်လုပ်ငန်းဆက်သွယ်ေဆာင်ရLက်မ တည်ေထာင်ထား ြခင်းမရှိသည့် Customer ြဖစ်ပါက လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်မ မြပလုပ်ေပးမီ။ ၄၆။ ဘဏ်သည် ေအာက်ေဖာ်ြပပါအေြခအေနများတွင် Customerှင့် Beneficial Owner ၏ အချက်အလက်အေထာက်အထားများကို စစ်ေဆး အတည်ြပေနြခင်းမပီးမီ လုပ်ငန်းဆက်သွယ် ေဆာင်ရLက်ေပးိုင်သည်- (က) ဘဏ်၏ပံုမှန်လုပ်ငန်းဆက်သွယ်ေဆာင်ရLက်ချက်ကိုအေှXင့် အယှက်မြဖစ်ေစရန်စစ်ေဆးအတည်ြပြခင်းကို ေခတဆိုင်းငံ့ ထားသည့်အခါ၊ (ခ) ေငွေကးခဝါချြခင်းှင့် အကမ်းဖက်မေငွေကးေထာက်ပံ့ ြခင်းဆိုင်ရာဆံုးံးိုင်ေြခကိုဘဏ်က ထိေရာက်စွာစီမံခန်ခွဲ ထားသည့်အခါ။ ၄၇။ ဘဏ်သည် Customerှင့် Beneficial Owner ၏ အချက်အလက် အေထာက်အထားများကို စစ်ေဆးအတည်ြပြခင်းမြပမီလုပ်ငန်း ေဆာင်ရLက် ေပးပါကဘဏ်သည် ယင်းစစ်ေဆးအတည်ြပေနြခင်းကို သတ်မှတ်ချိန်အတွင်း တွင်ေစာလျင်စွာ ပီးစီးေအာင်ေဆာင်ရLက်ရမည်။

148 CDD ေဆာင်ရxက်ချက်ပီးြပည့်စံုမ=မရှိြခင်း (Where CDD Measures are Not Completed) ၄၈။ Customerသည် ဘဏ်များက ေတာင်းခံသည့်သတင်းအချက်အလက် များကိုေပးရန် ြငင်းဆိုြခင်းှင့် ဘဏ်၏ ဝီရိယြပရယူစိစစ်ြခင်းကို ပူးေပါင်း ေဆာင်ရLက်ရန် ဆမရှိပါက သံသယြဖစ်ဖွယ်အေြခအေနြဖစ်ပါသည်။ ၄၉။ Customerသည် ဘဏ်ကရယူသည့် CDD ဆိုင်ရာလိုအပ်ချက်များကို လိုက်နXေဆာင်ရLက်ရန် ပျက်ကွက်ပါက ဘဏ်ှင့်စတင်ဆက်သွယ်ေဆာင် ရLက်သည့် Customerြဖစ်လင် လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ေပးြခင်းမြပရန် သိုမဟုတ် ဘဏ်ှင့်လုပ်ငန်းဆက်သွယ်ေဆာင်ရLက် ေနသည့်ရှိရင်းစွဲ Customer ြဖစ်လင် ဘဏ်လုပ်ငန်းဝန်ေဆာင်မေပးြခင်းကိုရပ်စဲရမည်။ ထိုြပင်ယင်းကိစကိုသံသယ ြဖစ်ဖွယ်သတင်းေပးပိုချက်အြဖစ် FIU သို သတင်းေပးပိုရမည်။ ပူးတွဲစာရင်းဖွင့်ြခင်း (Joint Account) ၅၀။ ပူးတွဲစာရင်းဖွင့်သည့်ကိစရပ်တွင် ပူးတွဲစာရင်းပိုင်ရှင်များအားလံုးသည် ဘဏ်၏လူပုဂိလ် တစ်ဦးချင်း Customer များြဖစ်ခဲ့လင် ဘဏ်သည် ပူးတွဲ စာရင်းပိုင်ရှင် အားလံုးအား CDD ေဆာင်ရLက်ချက်ကိုြပလုပ်ရမည်။ ဘဏ်၏ရှိရင်းစွဲ Customerများ (Existing Customers) ၅၁။ ဘဏ်သည် ရှိရင်းစွဲ Customer ၏ မှတ်တမ်းများအား အချိန်ကာလ ှင့်ကိုက်ညီစွာ ဆီေလျာ်မရှိေနေစရန် လိုအပ်သည့်ေဆာင်ရLက်ချက်များြပလုပ် ရမည်။ ၅၂။ ဘဏ်သည် ရှိရင်းစွဲ Customer ၏ မှတ်တမ်းများအား ပံုမှန်ြပန်လည် သံုးသပ်ြခင်းကိုအထူးသြဖင့် ေအာက်ပါအေြခအေနမျိးတွင် ေဆာင်ရLက်ရမည်- (က) ထူးြခားသိသာေသာလုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ချက်ြဖစ်ေပသည့်အခါ၊

149 (ခ) ဘဏ်စာရင်းအား အသံုးြပမထူးြခားေြပာင်းလဲသည့်အခါ၊ (ဂ) Customer တင်ြပသည့် စာရLက်စာတမ်းများ စံသတ်မှတ်မ ေသွဖည်ေြပာင်းလဲသည့်အခါ၊ (ဃ) Customerှင့်ပတ်သက်၍ ရယူထားသည့် သတင်းအချက် အလက်များ ြပည့်စံု လံုေလာက်ြခင်းမရှိဟု ေတွရှိေသာအခါ။ ၅၃။ ဘဏ်များသည် ၎င်း၏ဆံုးံးိုင်ေြခ စိစစ်အကဲြဖတ်ြခင်းအား အေြခခံ ၍ ဘဏ်၏ရှိရင်းစွဲ Customerအား ဆံုးံးိုင်ေြခြမင့်မားသည့် Customer ဟု တိုးြမင့်သတ်မှတ်ပါကဘဏ်၏လက်ရှိ CDD စံသတ်မှတ်ချက်များှင့် ကိုက်ညီ သည့် ထပ်တိုးသတင်းအချက်အလက်များ ရယူရန်လိုအပ်ပါမည်။

150 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ။ ၂၀၀၉ ခုှစ်၊ ဇွန်လ ၃ ရက် န်ကားချက်အမှတ် (၁/၂၀၀၉) အေကာင်းအရာ ။ဘဏ်ှင့်ဆက်သွယ်ေဆာင်ရxက်သူများ၏ သတင်းအချက် အလက်အြပည့်အစံုအား ရယူ၍ စိစစ်ပီးမှတ်တမ်းတင် ထားရန်ကိစ. ရည်န်းချက် ။တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့် ပစည်းများထိန်းချပ် ေရးဥပေဒ၊ အခန်း (၈) ၊ ဘဏ်ှင့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ၏ လုပ်ငန်းတာဝန်များ၊ ပုဒ်မ (၁၈) (က) ၁။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများထိန်း ချပ်ေရးဥပေဒ အခန်း (၈) ၊ ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ၏ လုပ်ငန်း တာဝန်များပုဒ်မ(၁၈)(က) ပါ ြပဌာန်းချက်အရ ဘဏ်ှင့်ဆက်သွယ်ေဆာင်ရLက် သူများအား စိစစ်ရန်အတွက် ၎င်းတို၏ သတင်းအချက်အလက်များကို သတ်မှတ် ချက်များှင့်အညီရယူ၍ စိစစ်ပီးမှတ်တမ်းတင်ထားရှိရန် ဘဏ်များှင့် ေငွေရး ေကးေရးအဖွဲအစည်းများ၏ တာဝန်ြဖစ်ေကာင်း ြပဌာန်းထားပီးြဖစ်ပါသည်။ ၂။ ဘဏ်များှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများအေနြဖင့် ေငွစာရင်း ဖွင့်လှစ်သူများှင့် ဘဏ်ှင့်ဆက်သွယ်ေဆာင်ရLက်သူများအား မည်သူမည်ဝါ ြဖစ်ေကာင်းှင့် ၎င်းတို၏ေနရပ်လိပ်စာအား စိစစ်ရန်အတွက် ိုင်ငံသားစိစစ်ေရး ကတ်၊ ိုင်ငံကူးလက်မှတ် စသည်တိုကို တင်ြပြခင်းြဖင့် လံုေလာက်ြခင်းမရှိပါက ေသချာစွာစိစစ်ရန်အတွက် ေအာက်ေဖာ်ြပပါ အြခားသက်ေသခံ အေထာက်

151 အထားများအား တင်ြပေစရန်ှင့် ၎င်းတိုကိုမိတတစ်စံုကူးယူ၍ ေဖာက်သည် ၏ ကိုယ်ေရးအချက်အလက်များှင့်အတူ ဖိုင်တွဲဖွင့်လှစ်ထားရှိရမည် ြဖစ်ေကာင်း ထပ်မံန်ကားပါသည်- (က) အိမ်ေထာင်စုဇယား (ခ) ယာ်ေမာင်းလိုင်စင် (ရှိပါက) ှင့် (ဂ) ဝန်ထမ်းကတ် (ရှိပါက) ၃။ ထိုအြပင်ဘဏ်ေဖာက်သည်များ၏ ေနရပ်လိပ်စာအပါအဝင် ေငွစာရင်း ဖွင့်လှစ်စ်က ြဖည့်သွင်းခဲ့ေသာ အချက်အလက်များကို အနည်းဆံုး တစ်ှစ် တစ်ကိမ် အေြပာင်းအလဲ ရှိ/မရှိ စိစစ်၍ Update ြပလုပ်ရန်လည်း န်ကား ပါသည်။ ဥက(ကိုယ်စား) (ေနေအး၊ ဒုတိယဥက) ြဖန0်ေဝြခင်း ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများအားလံုး မိတ^_ကို- ၁။ တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်း များဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ ၂။ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန ၃။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၄။ ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ ၅။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်း)

152 ၆။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ေနြပည်ေတာ်) ၇။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ) ၈။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၉။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများ ကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၁၀။ ံုးလက်ခံ

153 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ။ ၂၀၀၉ ခုှစ်၊ ဇွန်လ ၃ ရက် န်ကားချက်အမှတ် (၂/၂၀၀၉) အေကာင်းအရာ ။ဘဏ်ှင့်ဘဏ်ခွဲများတွင် သတ်မှတ်တာဝန်ေပးထားသည့် Compliance အရာရှိများ၏ လုပ်ငန်းတာဝန်များအား သတ်မှတ်ြခင်း ရည်န်းချက် ။ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ (၂၇-၄-၂၀၀၄) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၄/၂၀၀၄) ၁။ အထက်ရည်န်းချက်ပါ န်ကားချက်အမှတ် (၄/၂၀၀၄) အရ ဗဟို ထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ က သတ်မှတ်သည့် ေငွေကးပမာဏထက် ေကျာ်လွန်ေသာ ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းများှင့် သာမန်ထက်ပိုမိုထူးြခား ေသာ (သိုမဟုတ်) သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်းှင့် လဲေြပာင်းြခင်းများအတွက် သတင်းေပးပိုရန်တာဝန်များကို ေဆာင်ရLက်ရာတွင် စနစ်တကျှင့် ထိေရာက်စွာလိုက်နXေဆာင်ရLက်ိုင်ရန် ဘဏ်ံုးချပ်ှင့် ဘဏ်ခွဲ များတွင် အရာရှိတစ်ဦးအား သတ်သတ်မှတ်မှတ်တာဝန်ေပး၍ Compliance အရာရှိများအြဖစ် ခန်အပ်ထားရန် ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများသို န်ကားပီး ြဖစ်ပါသည်။ ၂။ ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ၏ ေငွေကးခဝါချမှင့်အကမ်း ဖက်မေငွေကးေထာက်ပံ့ြခင်းတိုအား ကာကွယ်တိုက်ဖျက်ေရး (AML/CFT) ဆိုင်ရာ လုပ်ငန်းတာဝန်များကို ထိေရာက်စွာေဆာင်ရLက်ိုင်ရန် ခန်အပ်တာဝန်ေပးထား ပီးြဖစ်ေသာ Compliance အရာရှိများ ၏ လုပ်ငန်းတာဝန်များအား ိုင်ငံတကာ

154 စံသတ်မှတ်ချက်များှင့်အညီ ပူးတွဲပါအတိုင်း သတ်မှတ်တာဝန်ေပးရန်ှင့် Compliance အရာရှိအေြပာင်းအလဲရှိပါက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်ှင့် ေငွေကးဆိုင်ရာစံုစမ်းေထာက်လှမ်းေရးအဖွဲ (FIU) သို သတင်းေပးပိုရန် န်ကား ပါသည်။ ဥက(ကိုယ်စား) (ေနေအး၊ ဒုတိယဥက) ြဖန0်ေဝြခင်း ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများအားလံုး မိတ^_ကို- ၁။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကး ှင့်ပစည်းများ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ ၂။ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန ၃။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၄။ ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ ၅။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်း) ၆။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ေနြပည်ေတာ်) ၇။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ) ၈။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

155 ၉။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ် စစ်ေဆးေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၁၀။ ံုးလက်ခံ

156 Compliance အရာရှိ၏ လုပ်ငန်းတာဝန်များ ၁။ Compliance အရာရှိသည် AML/CFT ကိစရပ်များှင့်စပ်လျ်း၍ CCB ကတာဝန် ေပးအပ်ထားသည့် FIU ှင့်အဆက်အသွယ်ြပလုပ်ရန်ှင့် မိမိဘဏ်၏ စီမံအုပ်ချပ်မအဖွဲသို အစီရင်ခံတင်ြပရန် တာဝန်ရှိ ပုဂိလ်ြဖစ်သည်။ ၂။ ဘဏ်ံုးချပ်ှင့် ဘဏ်ံုးခွဲများ၏ Compliance အရာရှိများသည် မိမိလက်ေအာက်ခံ ဝန်ထမ်းများထံမှရရှိသည့် သံသယြဖစ်ဖွယ် သတင်းေပးပိုချက်များကို စိစစ်ရပါမည်။ ၃။ ဌာနတွင်းေပးပိုသည့် သံသယြဖစ်ဖွယ် ေဆာင်ရLက်ချက်အစီရင်ခံစာ ရရှိလာသည့်အခါ Compliance အရာရှိသည် သံသယြဖစ်ရြခင်း၏ အေကာင်းရင်းများကို စိစစ်သံုးသပ်ပီး သံသယြဖစ်မအား အတည်ြပ ပါက CCB သို သံသယြဖစ်ဖွယ် သတင်းပိုချက်ကို သတ်မှတ်ပံုစံြဖင့် ေပးပိုပီး ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို မိတေပးပိုရပါမည်။ ၎င်း သတင်းေပးပိုချက်အား လိဝှက်အဆင့်သတ်မှတ်ကာ အထူးအေလး ဂုြပ ေဆာင်ရLက်ရမည်။ ၄။ Compliance အရာရှိသည် သံသယြဖစ်ဖွယ်ေဆာင်ရLက်ချက်အား သံသယြဖစ်ဖွယ်ဟု အတည်ြပရန် မေသချာပါက ံုးချပ်ရှိ AML/CFT ဌာန၏ တာဝန်ခံထိပ်ပိုင်းစီမံ အုပ်ချပ်သူ၏ ဆံုးြဖတ်ချက်ကိုခံယူရန် တင်ြပရပါမည်။ ယင်းသို တာဝန်ခံထိပ်ပိုင်းစီမံ အုပ်ချပ်သူထံ တင်ြပ ရာတွင်လည်း လိဝှက်အဆင့်သတ်မှတ်၍ တင်ြပရမည် ြဖစ်ပါသည်။ ၅။ Compliance အရာရှိသည် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေကာင်း သတင်းေပးပို ချက်ကိုေပးပိုရာတွင်၎င်းသံသယြဖစ်ဖွယ် ေဆာင်ရLက်ချက်ေပေပါက် သည့်ေနမှစ၍ ေနXက်အလုပ်လုပ် ရက် (၂) ရက်အတွင်း ေဆာလျင်စွာ CCB သိုသတင်းေပးပိုရမည်။ ပူးတွဲ

157 ၆။ Compliance အရာရှိသည် သံသယရှိမအတွက် ဆီေလျာ်ခိုင်လံုေသာ အေကာင်းရင်း မရှိဟုဆံုးြဖတ်သည့်အခါမျိးတွင် ၎င်း၏ဆံုးြဖတ်ချက် ကိုသက်ဆိုင်ရာအေထာက်အထားများြဖင့် မှတ်တမ်းတင်ထားရမည် ြဖစ်ကာ အမတွဲြဖင့် တွဲထားရမည်။ ၇။ Compliance အရာရှိသည် သံသယြဖစ်ဖွယ်သတင်းေပးပိုချက်များကို ရက်သတ ှစ်ပတ်လင် တစ်ကိမ် စာရင်းြပစု၍ ံုးချပ်ရှိ AML/CFT ဌာနသို အစီရင်ခံရမည်။ ၈။ သတင်းပိုဌာနသည် ကျိးေကာင်းသင့်ေလျာ်မမရှိဘဲ လိုအပ်ေသာ အချက်အလက်များေပးရန်ြငင်းဆိုေသာသိုမဟုတ် ပူးေပါင်းမမရှိေသာ ေဖာက်သည်အသစ် သိုမဟုတ် လက်ရှိေဖာက်သည်အေပ Customer Due Diligence လုပ်ငန်းစ်ကို အြပည့်အဝ မေဆာင်ရLက်ိုင်သည့် အေြခအေနမျိးတွင် သံသယြဖစ်ဖွယ်သတင်းပိုချက်အြဖစ် တင်ြပ ေရးကို ေဆာင်ရLက်ရမည်။ ၉။ ေဖာက်သည်၏ ေငွေရးေကးေရးေဆာင်ရLက်ချက် သိုမဟုတ် ေဆာင် ရLက်ရန် ကိးပမ်းမတစ်ရပ်ရပ်သည် သံသယြဖစ်ဖွယ် အေြခအေန သတ်မှတ်ရမည့် ေဆာင်ရLက်ချက်များ (Check List) ှင့်ကိုက်ညီသည့် အခါ သံသယြဖစ်ဖွယ် သတင်းပိုချက်ကို တင်ြပရန် ေဆာင်ရLက်ရမည်။ ၁၀။ Compliance အရာရှိသည် ေဖာက်သည်၏ ေငွေရးေကးေရးေဆာင် ရLက်ချက် သိုမဟုတ် ေဆာင်ရLက်ရန် ကိးပမ်းမတစ်ရပ်ရပ်သည် သတ်မှတ်ြပဌာန်းထားေသာCheck-Listတွင်ေဖာ်ြပထားသည့် အချက် များအနက် မည်သည့်အချက်ှင့် ငိစွန်းသည်ကိုလည်း ရှင်းလင်းချက် တွင် ေဖာ်ြပရမည်။ ၁၁။ CCB သို တင်ြပထားပီးသည့်တိုင် Compliance အရာရှိသည် သံသယ ြဖစ်ဖွယ်သတင်းပိုချက်ှင့် အြခားအေထာက်အကူြပ မှတ်တမ်းမှတ် ရာများအားလံုးကို အြပည့်အစံု အမတွဲဖွင့် ထိန်းသိမ်းထားရမည်။

158 ၁၂။ သံသယရှိသည့် အကမ်းဖက်မအား ေငွေကးေထာက်ပံ့ေပးြခင်းကို ထိေရာက်စွာေဖာ်ထုတ်ေစရန်ဘဏ်ှင့်၎င်း၏လက်ေအာက်ခံဘဏ်ခွဲ များသည် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ အေကာင်းကားေပးပိုေသာ ကမ²ာ့ကုလသမဂအဖွဲ၏ စုေပါင်းစာရင်း (UN Consolidated List) အပါအဝင် အကမ်းဖက်သမားများ/ အကမ်းဖက်အဖွဲအစည်းများ ၏ အမည်ှင့်၎င်းတိုှင့် သက်ဆိုင်သည့် အေကာင်းအရာ ေဖာ်ြပချက်ကို database ြဖင့် ထိန်းသိမ်းထားရမည်။ ၁၃။ ဘဏ်ံုးချပ်ှင့်ဘဏ်ခွဲများရှိ Compliance အရာရှိများသည် database တွင်ထိန်းသိမ်းထားေသာသတင်းအချက်အလက်များအား ေနXက်ဆံုး အေြခအေနအထိ ြပင်ဆင်ြဖည့်သွင်းထားရှိရမည်ြဖစ်ပီး ဘဏ်ံုးချပ်၊ ဘဏ်ံုးခွဲှင့် လက်ေအာက်ခံအဖွဲအစည်းမှ ဝန်ထမ်းများက သံသယ ြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာေဆာင်ရLက်ချက်အားခွဲြခားေဖာ်ထုတ်ရာတွင် အသံုးြပ ိုင်ရန် ေဆာင်ရLက်ထားရှိရမည်။

159 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ။ ၂၀၀၉ ခုှစ်၊ ဇွန်လ ၃ ရက် န်ကားချက်အမှတ် (၄/၂၀၀၉) အေကာင်းအရာ။ သံသယြဖစ်ဖွယ် ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းများကို ေသချာစွာစိစစ်ေဖာ်ထုတ်ိုင်ရန် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးရမည့် Check-List တွင် ထပ်မံြဖည့် စွက်ြခင်းှင့် ြဖည့်စွက်သည့်အချက်များကို အသံုးြပ၍ STR ေဖာ်ထုတ်ရန်ကိစ. ရည်န်းချက်။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ (၇-၆-၂၀၀၆) ရက်စွဲပါ န်ကားချက် အမှတ် (၆/၂၀၀၆) ၁။ ဘဏ်များှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများအေနြဖင့် သံသယြဖစ် ဖွယ်ရှိေသာ/သာမန် ထက်ပိုမိုထူးြခားေသာ ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းများကိုတိုးြမင့်ေဖာ်ထုတ်ေပးပိုိုင်ေရးအတွက် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆး ရမည့်အချက် (၂၁) ချက်ပါ Check-List အား ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ (၇-၆-၂၀၀၆) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၆/၂၀၀၆) ြဖင့် န်ကားထားပီး ြဖစ်ပါသည်။ ၂။ ထိုသိုသံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ သတင်းေပးပိုချက် (Suspicious Transaction Report–STR) များ အေရအတွက်ှင့် အရည်အေသွး ြမင့်မား လာေစရန်အတွက် ယခင်ကထုတ်ြပန်ခဲ့ေသာ Check-List တွင် တိုက်ဆိုင်စစ် ေဆးရန်အချက်(၁၅)ချက်ကို ထပ်မံြဖည့်စွက်လိုက်ပီး ၎င်းတိုကို STR ေဖာ်ထုတ် ေရးအတွက် အသံုးြပရန် န်ကားလိုက်သည်။ ထပ်မံြဖည့်စွက်သည့်အချက် (၁၅) ချက်ပါ Check-List အား မိမိတို၏ဘဏ်ခွဲများသို ထပ်ဆင့်ေပးပိုရန် ကိုလည်း န်ကားပါသည်။ ဥက(ကိုယ်စား) (ေနေအး၊ ဒုတိယဥက)

160 ြဖန0်ေဝြခင်း ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအားလံုး ပုဂWလိကဘဏ်များအားလံုး မိတ^_ကို- ၁။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကးှင့် ပစည်းများဗဟိုထိန်းချပ်ေရး အဖွဲ ၂။ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန ၃။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၄။ ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ ၅။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်း) ၆။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ေနြပည်ေတာ်) ၇။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ) ၈။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၉။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ် စစ်ေဆးေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၁၀။ ံုးလက်ခံ

161 ဘဏ်များ၊ ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများအတွက် STR ေဖာ်ထုတ်ရာ၌ စစ်ေဆးရန် ထပ်မံြဖည့်စွက်သည့် အချက်များ (Additional Criteria for STR Check-List) ၁။ ေဖာက်သည်များသည့် မိမိတိုအတွက် ေဆာင်ရLက်ြခင်းမဟုတ်ဘဲ အကျိးခံစားခွင့်ရသူများအတွက် ေဆာင်ရLက်ြခင်းှင့် အကျိးခံစားခွင့် ရသူ၏ အေထာက်အထားအမှန်ကို ေဖာ်ထုတ်ရန် ြငင်းဆန်ြခင်း၊ ၂။ ေဖာက်သည်များသည် ဘဏ်တစ်ခုတည်းတွင် ေငွစာရင်းအမျိးမျိးဖွင့်လှစ် ထားြခင်း၊ ၎င်းစာရင်းများ တစ်ခုချင်းသို အပ်ှံေငွမှာ ပမာဏမ ကီးမား ေသာ်လည်း ေဖာက်သည်၏ စာရင်းများအားလံုးရှိ အပ်ေငွများအား စုစုေပါင်းပါက သတ်မှတ်ပမာဏကျပ်သန်း (၁၀၀) ထက်ြမင့်မားေနြခင်း၊ ၃။ ေဖာက်သည်၏ စီးပွားေရးလုပ်ငန်းှင့် ကိုက်ညီမမရှိဘဲ ၎င်း၏ဘဏ် စာရင်းများကို အသံုးြပြခင်းှင့် ေငွပမာဏအများအြပား အထုတ် အသွင်းြပြခင်း၊ ၄။ ေဖာက်သည်သည် လံုmခံမအတွက် အပ်ှံထားေသာေသတာများ (Safe Deposit Boxes) ကို တိုးြမင့်အသံုးြပြခင်း ှင့်တစ်ချိန်တည်း တွင်ဘဏ်လုပ်ငန်းဝန်ေဆာင်မများကို တိုးတက်အသံုးြပလာြခင်း၊ ၅။ ေဖာက်သည်၏စီးပွားေရးလုပ်ငန်း သိုမဟုတ်အသက်ေမွးဝမ်းေကာင်း လုပ်ငန်းှင့် ဆီေလျာ်မမရှိေသာဝင်ေငွှင့် ေငွေကးဆိုင်ရာစာချပ် စာတမ်းများဝယ်ယူြခင်း သိုမဟုတ် ေငွအပ်ှံြခင်း သိုမဟုတ် ေငွလဲ ေြပာင်းမ ေဆာင်ရLက်ြခင်း၊ ၆။ ချက်လက်မှတ်များှင့် ေငွေပးအမိန်တိုြဖင့် လက်ခံရရှိပီးေနXက် ချက်ချင်း ၎င်းေငွပင်ေငွရင်းများကို အြခားေသာေနရာေဒသ၊ မိ၊ မိကီး သိုမဟုတ် အြခားိုင်ငံသို ေကးနန်း/ အြခားနည်းလမ်းြဖင့် ေြပာင်းေရ³ကာ ၎င်းစာရင်းတွင် လက်ကျန်အနည်းငယ်သာ ကျန်ရှိ ေစြခင်း၊

162 ၇။ ေဖာက်သည်၏ တရားဝင်စာရင်းဖွင့်လှစ်ထားေသာ ဘဏ်/ဘဏ်ခွဲှင့် ပံုမှန်ေငွလဲ ေြပာင်းမြပလုပ်ေသာ ဘဏ်ခွဲတို ကွဲြပားြခင်း၊ ၈။ အေထာက်အထားခိုင်လံုစွာ တင်ြပိုင်ြခင်းမရှိဘဲ အေမွရရှိြခင်း သိုမဟုတ် ထီေပါက်ြခင်း ြဖစ်သည်ဟု ေြပာဆိုအပ်ှံလာေသာ ေဖာက်သည်၏ ပမာဏကီးမားေသာ အပ်ေငွများ၊ ၉။ ဘဏ်၌ဖွင့်လှစ်ထားေသာ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းသို စီးပွားေရးလုပ်ငန်း အေကာင်းြပချက်မရှိဘဲ ြပည်တွင်း/ြပည်ပမှ လဲေြပာင်းေရာက်ရှိ လာေသာ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ၊ ၁၀။ ဘဏ်တစ်ခုတည်းတွင် စာရင်းအများအြပားရှိသည့် ေဖာက်သည် တစ်ဦးသည်ယင်းစာရင်းအချင်းချင်းအကား မကာခဏ ေငွလဲေြပာင်း ြခင်းသိုမဟုတ် ကီးမားေသာေငွပမာဏ အထုတ်အသွင်း ြပလုပ်ြခင်း၊ ၁၁။ ကုမဏီ၏ ေငွေရးေကးေရးလုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ချက်များကို ပံုမှန်အား ြဖင့်ချက်လက်မှတ်၊ေငွလဲစာတမ်း၊ ေငွလဲလက်မှတ်တိုြဖင့် ေဆာင်ရLက် မအစားေငွပမာဏကီးမားစွာ အပ်ှံြခင်း/ထုတ်ယူြခင်းတိုကို ေြပာင်းလဲ ေဆာင်ရLက်ြခင်း၊ ၁၂။ မူးယစ်ေဆးဝါးထုတ်လုပ်မ သိုမဟုတ် ေရာင်းဝယ်မများှင့် ဆက်ွယ် သည့် ိုင်ငံြခားတိုင်းြပည်များမှလည်းေကာင်း၊ ိုင်ငံြခားတိုင်းြပည် များသိုလည်းေကာင်း၊ေငွပမာဏကီးမားသည့် ပံုမှန်လဲေြပာင်းေပးေချ မများ၊ ၁၃။ ကျိးေကာင်းဆီေလျာ်မမရှိဘဲ ဘဏ်ဝန်ထမ်း၏ အြပအမူေြပာင်းလဲ မများ၊ ဥပမာအားြဖင့် ေငွေကးများ ေဖာေဖာသီသီအသံုးြပြခင်း၊ မူးယစ်ေဆးဝါးေရာင်းဝယ်သူများ သိုမဟုတ် တရားမဝင်လုပ်ငန်း လုပ်ကိုင်ေနသူများဟု ယူဆရသူများှင့် ဆက်သွယ် ေဆာင်ရLက်ြခင်း၊ မိမိအားရာထူးတိုးြမင့်ြခင်း၊ ေြပာင်းေရ³ြခင်း သိုမဟုတ် တာဝန်ှင့် ဝတရားများအား ေြပာင်းလဲြခင်းများကို လက်ခံရန်ြငင်းဆို၍ လက်ရှိ

163 ေဆာင်ရLက်ေနရေသာ လုပ်ငန်းတာဝန်ကိုသာ စွဲမဲစွာ ဆက်လက်လုပ် ကိုင်လိုြခင်း၊ ၁၄။ ေဖာက်သည်များသည် ြပန်မဆပ်ိုင်ေသာ ေချးေငွများ (Problem loans) များကို ေငွပင်ေငွရင်းအရင်းအြမစ် ေဖာ်ြပြခင်းမရှိဘဲ မေမာ်လင့် ဘဲ ေကွးမီြပန်လည်ေပးဆပ်ြခင်း၊ ၁၅။ ြပဌာန်းထားေသာ စံသတ်မှတ်ချက်များှင့် ညီွတ်မမရှိဘဲပိုကုန်/ သွင်းကုန်လုပ်ငန်းရှင် များှင့်စပ်လျ်းသည့် သတင်းအချက်အလက် ေဖာ်ြပထားမမရှိေသာ ေငွလဲစာတမ်းများ၊

164 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ။ ၂၀၁၀ ခုှစ်၊ ေမလ ၁၉ ရက် န်ကားချက်အမှတ် (၄/၂၀၁၀) အေကာင်းအရာ။ သံသယြဖစ်ဖွယ်သတင်းေပးပို0ချက်ပံုစံ ြဖန0်ေဝြခင်း ရည်န်းချက်။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က (၁၇-၁-၂၀၀၄) ရက်စွဲ ြဖင့်ထုတ်ြပန်ခဲ့ေသာ န်ကားချက်အမှတ် (၁/၂၀၀၄) ၁။ ဘဏ်များသည် ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲက သတ်မှတ်သည့် ေငွေကး ပမာဏထက်ေကျာ်လွန်ေသာ ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်း များှင့် သတ်မှတ်သည့် ေငွေကးတန်ဖိုးပမာဏထက် ေကျာ်လွန်ြခင်းမရှိေသာ် လည်း သာမာန်ထက်ပိုမိုထူးြခားေသာ သိုမဟုတ် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းများအတွက် ဗဟိုထိန်းချပ်ေရး အဖွဲသို လိဝှက်အဆင့်ြဖင့် သတင်းေပးပို၍ မိတကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်သိုေပးပိုရန် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ရည်န်းချက်ပါ န်ကားချက်ြဖင့် န်ကားခဲ့ပီး ြဖစ်သည်။ ၂။ ယခုထပ်မံ၍ သာမန်ထက်ပိုမိုထူးြခားေသာ သိုမဟုတ် သံသယြဖစ်ဖွယ် ရှိေသာ ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်းများအတွက် သတင်းေပးပို ရန်ပံုစံကို ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ၏အတည်ြပချက်ြဖင့် ထုတ်ြပန်လိုက်သည်။ ဘဏ် များသည် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ ေငွေကးသွင်းြခင်း၊ ထုတ်ြခင်း၊ လဲေြပာင်းြခင်း ေဆာင်ရLက်ချက်များကို ပူးတွဲပါပံုစံတွင် ြပည့်စံုစွာြဖည့်စွက်၍ ေငွေကးဆိုင်ရာ စံုစမ်းေထာက်လှမ်းေရးအဖွဲသို သတင်းေပးပိုရန်ှင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို မိတေပးပိုရန် န်ကားလိုက်သည်။

165 ၃။ ဤသတင်းေပးပိုချက်ပံုစံကို (၁-၆-၂၀၁၀) ရက်ေနမှစတင်၍ အသံုးြပ ရန်ြဖစ်ပီး သတင်းေပးပိုမ အားလံုးကို လိဝှက်အဆင့်သတ်မှတ်၍ ေပးပိုရမည်။ ဥက(ကိုယ်စား) (ေနေအး၊ ဒုတိယဥက) ြဖန0်ေဝြခင်း ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအားလံုး ပုဂWလိကဘဏ်များအားလံုး မိတ^_ကို- ၁။ တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရး အဖွဲ ၂။ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန ၃။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၄။ ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ ၅။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်း) ၆။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ေနြပည်ေတာ်) ၇။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ) ၈။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

166 ၉။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရး ဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၁၀။ ံုးလက်ခံ

167 သံသယြဖစ်ဖွယ်သတင်းေပးပို0ချက်ပံုစံ (ဘဏ်များအတွက်) သံသယြဖစ်ဖွယ်ေဆာင်ရLက်ချက်အေသးစိတ်ကို ဤသတ်မှတ်ပံုစံတွင် ြပည့်စံုစွာ ြဖည့်စွက်၍ ေငွေကးဆိုင်ရာ စံုစမ်းေထာက်လှမ်းေရးအဖွဲ၊ ံုးအမှတ် (၈) ၊ ရဲချပ်ံုး၊ ေနြပည်ေတာ် ဖက်စ် အမှတ် ၀၆၇-၄၁၂၄၉၂ သို ေပးပိုရန်။ အပိုင်း ၁ သတင်းေပးပို0ချက်အေသးစိတ် ၁။ သတင်းပိုသည့်ရက်စွဲ ---------/----------/----------------- ၂။ သတင်းပိုအဖွဲအစည်းအမျိးအစား ဘဏ် ေငွေချးသက်ေသခံ အာမခံလုပ်ငန်း လက်မှတ်များလဲလှယ် ေရာင်းဝယ်ေရးလုပ်ငန်း ၃။ သတင်းပိုအဖွဲအစည်းအမည်------------------------------------------------ ၄။ သတင်းပိုအဖွဲအစည်းလိပ်စာ-----------------------------------------------

၅။ သတင်းပိုအဖွဲအစည်း၏တယ်လီဖုန်းနံပါတ် ------------------------------ ၆။ သတင်းပိုအဖွဲအစည်း၏ဖက်စ်နံပါတ်-------------------------------------- ၇။ သတင်းပိုသည့်အရာထမ်းအမည် ---------------------------------------- ၈။ သတင်းပိုသူ၏ရာထူး--------------------------------------------------------- ၉။ သတင်းပိုသူအရာထမ်း၏လက်မှတ်---------------ရက်စွဲ -----/----/----- အပိုင်း ၂ ေဆာင်ရxက်ချက်အေသးစိတ် ၁၀။ ေဆာင်ရLက်သည့်ေန -----------/----------/-------------- ၁၁။ ေဆာင်ရLက်သည့်အချိန် ---------------/---------------------

168 ၁၂။ ေဆာင်ရLက်ချက်အမျိးအစား ေငွသွင်းြခင်း ေငွထုတ်ြခင်း ဆွစ်/ေကးနန်း/ဖက်စ်စသည့် ြပည်တွင်း ြပည်ပ အီလက်ထရLန်းနစ်နည်းြဖင့်လဲေြပာင်းြခင်း (အဝင်) ဆွစ်/ေကးနန်း/ဖက်စ်စသည့် ြပည်တွင်း ြပည်ပ အီလက်ထရLန်းနစ်နည်းြဖင့်လဲေြပာင်းြခင်း (အထွက်) အြခား ၁၃။ ေငွေပးေချသည့်နည်းလမ်းများ ေငွသား လဲေြပာင်းိုင်သည့်စာချပ်စာတမ်းများ (ချက်လက်မှတ်/ဘဏ်ေငွလဲလက်မှတ်/ေငွေပးအမိန်စသည်များ) အီလက်ထရLန်းနစ်နည်းလမ်းြဖင့်ေပးေချြခင်း (ခရက်ဒစ်ကတ်/ဒက်ဘစ်ကတ် စသည်များ) ၁၄။ ေငွေကးအမျိးအစား --------------------------------------------------------- ၁၅။ ေငွပမာဏ--------------------------------------------------------------------- ၁၆။ ေဆာင်ရLက်ရသည့်အေကာင်းအရင်း (Intention of Transaction)

---

၁၇။ ေဆာင်ရLက်သူ၏အမည် (name of person conducting transaction)

၁၈။ သက်ေသခံလက်မှတ်အမျိးအစား ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးကတ်ြပား ိုင်ငံကူးလက်မှတ်

169 ကုမဏီမှတ်ပံုတင်လက်မှတ် အြခား --------------------------------------------------------------- ၁၉။ သက်ေသခံလက်မှတ်အမှတ် ------------------------------------------ ၂၀။ ေဖာက်သည်အမျိးအစား လူပုဂိလ် ကုမဏီ/အဖွဲအစည်း ၂၁။ ကျား/မ ကျား မ ၂၂။ ေမွးသကရာဇ် (လူပုဂိလ်) မှတ်ပံုတင်သည့်ေန(ကုမဏီ/အဖွဲအစည်း) ---------/---------/------------ ---------/------------/---------------------- ၂၃။ ိုင်ငံသား(Citizenship)-------- အဖွဲအစည်းမှတ်ပံုတင်သည့်ိုင်ငံ-------- (Country of Incorporation) ၂၄။ လိပ်စာ ------------------------- ---------------------------------------------

---

၂၅။ တယ်လီဖုန်းအမှတ်----------- --------------------------------------------- ၂၆။ အလုပ်အကိုင်(လူပုဂိလ်) လုပ်ငန်းအမျိးအစား(ကုမဏီ/အဖွဲအစည်း)

---

အပိုင်း ၃ ဘဏ်ေငွစာရင်းအေသးစိတ်အချက်အလက်များ ၂၇။ ေငွစာရင်းပိုင်ရှင်အမည် --------------------------------------------------- ၂၈။ ေငွစာရင်းအမှတ် --------------------------------------------------- ၂၉။ ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်သည့်ေန ---------------------------------------- ၃၀။ ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ထားသည့်ဘဏ်ှင့်ဘဏ်ခွဲအမည် ------------------- ၃၁။ ေငွလဲေြပာင်းမတွင်ပါဝင်ပတ်သက်မရှိသည့်အြခားဘဏ်/ဘဏ်ခွဲအမည်

၃၂။ အပိုဒ် ၃၁ ပါဘဏ်/ဘဏ်ခွဲတွင်ဖွင့်လှစ်ထားသည့်ေငွစာရင်းအမှတ် ---------

170 ၃၃။ ေငွစာရင်းအမျိးအစား ေငွစုစာရင်း စာရင်းရှင်စာရင်း အြခား ---------------------------------------------------- အပိုင်း ၄ သံသယြဖစ်ရသည့်အေသးစိတ်အချက်အလက်များ ၃၄။ သံသယြဖစ်မအမျိးအစား အလီလီခွဲ၍ေငွလဲေြပာင်း/ လုပ်ငန်းှင့်မဆီေလျာ်သည့် ေပးပိုြခင်း များြပားေသာ ေငွပမာဏ ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးလက်မှတ်၊ လုပ်ငန်းှင့်မဆီေလျာ်သည့် မှတ်ပံုတင်၊ိုင်ငံကူးလက်မှတ် ပ်ေထွးသည့်ေဆာင်ရLက် တိုအား လိမ်လည်တင်ြပြခင်း ချက်များ မူးယစ်ေဆး/ေငွေကးခဝါချမ ြပစ်မမှတ်တမ်းရှိေသာ တိုှင့် ဆက်ွယ်ေနေသာ ေဖာက်သည် ေဖာက်သည်များ/ေငွေကး လဲေြပာင်းမများ ေဖာက်သည်၏သတင်း အြခား (အမှတ်စ် ၃၅ တွင် အချက်အလက်ှင့်မကိုက်ညီမ အေသးစိတ် ေဖာ်ြပပါ။) ၃၅။ အေသးစိတ်ေဖာ်ြပချက်များ

---

---

---

၃၆။ အေရးယူေဆာင်ရLက်ချက် ----------------------------------------

171 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ။ ၂၀၁၀ ြပည့်ှစ် ၊ ေမလ (၂၀) ရက်။ န်ကားချက်အမှတ် (၈/၂၀၁၀) အေကာင်းအရာ။ အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်း (Wire Transfer) ြဖင့် ေငွလဲေြပာင်းြခင်း ေဆာင်ရxက်ရာတွင် ဘဏ်များ လိုက်န>ရန် ေငွေကးခဝါချမ= တိုက်ဖျက်ေရးှင့် အကမ်းဖက်မ=ေငွေကးေထာက်ပံ့မ= တိုက်ဖျက်ေရး ဆိုင်ရာ လမ်းန်ချက် (AML/CFT Guideline on Wire Transfer) ထုတ်ြပန်ြခင်း ရည်န်းချက်။ ေငွေရးေကးေရးဆိုင်ရာ အေရးယူေဆာင်ရLက်ေရး အဖွဲ(FATF)၏အထူးအxကံြပချက်(၇)(SR VII-Wire Transfer) အတွက်ထုတ်ြပန်ထားေသာ Interpretative Note (လမ်းန်ချက်ှင့် ပူးတွဲပါရှိသည်) ၁။ ဤလမ်းန်ချက်အား ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်း များဥပေဒ ပုဒ်မ ၉၁၊ ပုဒ်မခွဲ(ခ) ှင့်တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများထိန်းချပ်ေရး ဥပေဒ ပုဒ်မ၄၁၊ ပုဒ်မခွဲ(ခ)အရ ထုတ်ြပန် ပါသည်။ ၂။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများထိန်းချပ်ေရး ဥပေဒ ပုဒ်မ၁၈၊ ပုဒ်မခွဲ(က) ှင့် တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများဆိုင်ရာ နည်းဥပေဒ၃၉၊နည်းဥပေဒခွဲ (က) ှင့်(ခ)တွင် ြပာန်းထားေသာ ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲ အစည်းများ၏ လုပ်ငန်း

172 တာဝန်များအရ ဘဏ်များသည် အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲေြပာင်း ြခင်း (Wire Transfer) ကို ေဆာင်ရLက်ေပးရာတွင် ေငွေကးခဝါချြခင်းှင့်အကမ်း ဖက်မေငွေကးေထာက်ပံ့ြခင်းတိုအား ထိေရာက်စွာ ကာကွယ်တိုက်ဖျက်ရန် အတွက် လိုက်နXရမည့်အချက်များအား သိရှိလိုက်နX ေဆာင်ရLက်ိုင်ရန် ဤ လမ်းန်ချက်အား ထုတ်ြပန်န်ကားပါသည်။ ဥက (ကိုယ်စား) (ေနေအး၊ ဒုတိယဥက) ြဖန0်ေဝြခင်း ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအားလံုး ပုဂWလိကဘဏ်များအားလံုး မိတ^_ကို ၁။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲ ၂။ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန ၃။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၄။ ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ ၅။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်း) ၆။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ေနြပည်ေတာ်) ၇။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ)

173 ၈။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်လုပ်ငန်းစိစစ်ေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၉။ န်ကားေရးမှး ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၁၀။ ံုးလက်ခံ

174 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲေြပာင်းြခင်းေဆာင်ရxက်ရာတွင် ဘဏ်များလိုက်န>ရန် ေငွေကးခဝါချမ=တိုက်ဖျက်ေရးှင့် အကမ်းဖက်မ= ေငွေကးေထာက်ပံ့မ= တိုက်ဖျက်ေရးဆိုင်ရာ လမ်းန်ချက် (AML/CFT Guideline on Wire Transfer) (၂၀၁၀ ြပည့်ှစ် ၊ ေမလ ၂၀ ရက်) နိဒါန်း ၁။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ် ေရးဥပေဒ (CMLL) ပုဒ်မ ၁၈၊ ပုဒ်မခွဲ(က) ှင့် တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့် ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများဆိုင်ရာ နည်းဥပေဒ ၃၉၊ နည်းဥပေဒခွဲ(က)ှင့် (ခ)တွင် ြပဌာန်းထားေသာ ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ၏ လုပ်ငန်း တာဝန်များအရ ေငွေကးခဝါချြခင်းှင့် အကမ်းဖက်မေငွေကးေထာက်ပံ့ြခင်း တိုအား ထိေရာက်စွာတိုက်ဖျက်ိုင်ရန် ဘဏ်များသည် အီလက်ထေရာနစ် နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲေြပာင်းြခင်း (Wire Transfer) ကို ေဆာင်ရLက်ေပးရာတွင် လိုက်နXရမည့်အချက်အလက်များအား ရှင်းလင်းလွယ်ကူစွာ သိရှိေဆာင်ရLက် ိုင်ရန်အတွက် ဤလမ်းန်ချက်အား ထုတ်ြပန်ြခင်းြဖစ်ပါသည်။ ၂။ ဤလမ်းန်ချက်ကို ေငွေရးေကးေရးဆိုင်ရာအေရးယူေဆာင်ရLက်ေရး အဖွဲ (FATF)၏ အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲေြပာင်းြခင်းအတွက် ထုတ်ြပန်ထားသည့် အထူးအxကံြပချက် (၇) ဆိုင်ရာ Interpretative Note ကို အေြခခံ၍ ြပစုထုတ်ြပန်ြခင်းြဖစ်ပါသည်။

175 အီလက်ထေရာနစ် နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲေြပာင်းြခင်း (Wire Transfer) ၃။ အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲေြပာင်းြခင်းဆိုသည်မှာ ဘဏ်များ အေနြဖင့် ေငွလဲပိုြခင်းှင့် ေငွလဲလက်ခံြခင်းများကို အီလက်ထေရာနစ် နည်းလမ်း ြဖင့် လူပုဂိလ် သိုမဟုတ် အဖွဲအစည်းအတွက်ေဆာင်ရLက်ေပးြခင်း ကိုဆိုပါသည်။ ယင်းတွင် တစ်ဘဏ်ှင့်တစ်ဘဏ် သိုမဟုတ် ဘဏ်ှင့်အြခားေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်းများ အချင်းချင်း စာရင်းလဲေြပာင်းြခင်းှင့် စာရင်းရှင်းလင်းြခင်းတို မပါဝင်ပါ။ ၄။ ဤလမ်းန်ချက်တွင် ေအာက်ေဖာ်ြပပါစကားရပ်များသည် ေဖာ်ြပပါ အတိုင်း အဓိပါယ် သက်ေရာက်ေစရမည် - (က) “အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့် လဲေြပာင်းြခင်း (Wire Transfer)” ဆိုသည်မှာ ေငွလဲေြပာင်းသူ (လူပုဂိလ် သိုမဟုတ် အဖွဲအစည်း) (Originator) ၏ ကိုယ်စား ဘဏ်တစ်ခု (Ordering Bank) မှတစ်ဆင့် အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်း (electronic means) ြဖင့် အြခားဘဏ်တစ်ခု (Beneficiary Bank) ရှိ ေငွလဲလက်ခံမည့်သူ (Beneficiary) ထံေငွေရာက် ရှိရန် ေငွလဲေြပာင်းေဆာင်ရLက်ြခင်း ြဖစ်ပါသည်။ တစ်ခါ တစ်ရံတွင် Originator ှင့် Beneficiary သည် တစ်ဦးတည်း ြဖစ်ိုင်ပါသည်၊ (ခ) “ြပည်ပသို နယ်စပ်ြဖတ်ေကျာ် အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်း ြဖင့် ေငွလဲပိုြခင်း (Cross Border Wire Transfer)” သည် Wire Transfer တစ်ခုြပလုပ်ရာ၌ ေငွလဲပိုသည့်ဘဏ်ှင့် ေငွလဲလက်ခံသည့်ဘဏ်တိုသည့် မတူညီေသာိုင်ငံ သိုမဟုတ် နယ်ေြမတွင်ရှိေနြခင်းကိုဆိုသည်၊

176 (ဂ) “ြပည်တွင်းေငွလဲေြပာင်းြခင်း (Domestic Transfer)” သည် အီလက်ထေရာနစ် နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲေြပာင်းရာတွင် ေငွလဲ ေြပာင်းသူှင့်ေငွလဲလက်ခံမည့်ဘဏ်သည် ိုင်ငံတစ်ခုတည်း အတွင်း တည်ရှိေနြခင်းကိုဆိုပါသည်၊ (ဃ) “အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့်ေငွလဲပိုသူ (Wire Transfer Originator)” ဆိုသည်မှာ ေငွလဲေပးပိုြခင်းကို ကနဦးစတင် ေဆာင်ရLက်သည့် ေငွလဲေပးပိုသူကို ဆိုသည်။ စာရင်းပိုင်ရှင် မဟုတ်ေသာ်လည်း သိုမဟုတ် ေငွစာရင်းမရှိေသာ်လည်း လူ ပုဂိလ်တစ်ဦးက သိုမဟုတ် အဖွဲအစည်းတစ်ခုက ေငွေရး ေကးေရးအဖွဲအစည်းအား အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲေြပာင်းေပးပိုေပးရန် န်ကားသူအား “ေငွလဲေြပာင်းသူ (Originator)” ဟုဆိုသည်၊ (င) “ေငွလဲလက်ခံသည့်ဘဏ် (Beneficiary Bank)” ဆိုသည်မှာ အီလက်ထေရာနစ် နည်းလမ်းြဖင့် လဲပိုသည့် ေငွအား လက်ခံ ရရှိမည့်သူက ေငွလဲထုတ်ယူမည့်ဘဏ် ကိုဆိုသည်၊ (စ) “ကားခံဘဏ် (Intermediary Bank)” ဆိုသည်မှာ အီလက် ထေရာနစ်နည်းလမ်း ြဖင့်ေငွလဲေြပာင်းသည့် ေငွေပးေချမ တစ်ခုတွင် ကားခံေဆာင်ရLက်ေပးသည့် ဘဏ်ကိုဆိုသည်၊ (ဆ) “ေငွလဲေပးပိုမကို ေဆာင်ရLက်သည့်ဘဏ် (Ordering Bank)” ဆိုသည်မှာ ေငွေကးလဲေြပာင်းေပးပိုရာတွင် ေငွလဲေပးပိုသူ၏ န်ကားချက်အတိုင်း ေဆာင်ရLက်သည့်ဘဏ်ကိုဆိုသည်၊ (ဇ) “အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲလက်ခံသူ (Wire Transfer Beneficiary)” ဆိုသည်မှာ ေပးပိုမည့်ေငွကို လက်ခံရရှိမည့်သူကိုဆိုသည်။

177 ေဖာက်သည်၏ သတင်းအချက်အလက်များအား ဝီရိယြပရယူစိစစ်ြခင်း (Customer Due Diligence – CDD) ၅။ သတင်းပိုအဖွဲအစည်းများြဖစ်ေသာ ေငွလဲေပးပိုမကို ေဆာင်ရLက်သည့် ဘဏ် (Ordering Bank)၊ ကားခံဘဏ် ( Intermediary Bank) ှင့် ေငွလဲ လက်ခံသည့်ဘဏ် (Beneficiary Bank)တိုသည် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် က (၃-၆-၂၀၀၉) ရက်စွဲြဖင့် ထုတ်ြပန်ထားသည့် ေငွေကးခဝါချမတိုက်ဖျက်ေရး ှင့် အကမ်းဖက်မေငွေကးေထာက်ပံ့မတိုက်ဖျက်ေရးတွင် ဘဏ်များလိုက်နX ေဆာင်ရLက်ရန် ေဖာက်သည်၏ သတင်းအချက်အလက်များအား ဝီရိယြပ ရယူ စိစစ်ြခင်း ( Customer Due Diligence – CDD )ဆိုင်ရာ စံလမ်းန်ချက်အား အတိအကျ လိုက်နXေဆာင်ရLက်ရမည်။ Ordering Bak ၏ လုပ်ငန်းတာဝန်များ ၆။ ြပည်တွင်းသိုြဖစ်ေစ၊ ြပည်ပသိုြဖစ်ေစ Wire Tranfer ြဖင့် ေငွလဲေပးပို ရာတွင် Originator အတွက် ေငွလဲေပးပိုြခင်းကို ေဆာင်ရLက်သည့်ဘဏ်သည် ေအာက်ေဖာ်ြပပါ ေငွလဲေပးပိုသူ (Originator) ၏ သတင်းအချက်အလက်များ ကိုရယူြခင်း၊ စစ်ေဆးအတည်ြပြခင်း ေဆာင်ရLက်ရမည်- (က) အမည် (ခ) ိုင်ငံသား (ဂ) ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးကတ်အမှတ်/ ိုင်ငံကူးလက်မှတ်အမှတ် (ဃ) စာရင်းအမှတ် (စာရင်းအမှတ်မရှိပါက အြခားရည်န်းအမှတ် Unique Reference Number) (င) ေနရပ်လိပ်စာ (စ) ေမွးေနသကရာဇ်

178 ၇။ ြပည်ပ သိုမဟုတ် ြပည်တွင်းသို ေငွလဲပိုသည့် Wire Transfer အတွက် Ordering Bank သည် ေငွေပးေချးမွန်ကားချက် (Payment Instruction) တွင် ေအာက်ေဖာ်ြပပါအချက်များ ထည့်သွင်းအေကာင်းကားေပးရမည်- (က) ေငွလဲပိုသူ Originator ၏အမည် (ခ) Originator ၏ စာရင်းအမှတ် သိုမဟုတ် စာရင်းအမှတ် မရှိ သည့် အေြခအေနတွင် Ordering Bank ကသတ်မှတ်သည့် အြခားရည်န်းအမှတ် (Unique Reference Number) (ဂ) Originator ၏ လိပ်စာ။ ၈။ ြပည်တွင်းေငွလဲပိုသည့် Wire Transfer အတွက် ေငွလဲေပးပိုြခင်းကို ေဆာင်ရLက်သည့် Ordering Bank သည် စီးပွားေရးလုပ်ငန်းများ ၊ ကလပ်များ ၊ အသင်းအဖွဲများ ၊ လူမေရးအဖွဲအစည်းများှင့် ကိုယ်စားေဆာင်ရLက်သူ/ အဖွဲ အစည်းအတွက် ေငွလဲေြပာင်းြခင်း ေဆာင်ရLက်ေပးပါက ကိုယ်စားေဆာင်ရLက် ခွင့်ရှိသူ လူပုဂိလ်/အဖွဲအစည်းအား အခွင့်အာဏာအပ်ှင်းသည့် သက်ဆိုင်ရာ အဖွဲအစည်း၏ Letter Head ပါသည့်စာရLက်ြဖင့် အခွင့်အာဏာအပ်ှင်းစာ (Letter of Authorization) ရယူရန် လိုအပ်ပါသည်။ ၉။ Wire Transfer ြပလုပ်သည့်ရက်စွဲ၊ ေငွေကးအမျိးအစားှင့် ပမာဏ၊ Wire Transfer ြဖစ်ေြမာက်သည့်ရက်စွဲ ၊ ေငွလဲလက်ခံသည့် Beneficiary ှင့် Beneficiary Bank ၏ အချက်အလက်အေသးစိတ်များအပါအဝင် Wire Transfer အတွက် လံုေလာက်ေသာ အေသးစိတ်အချက်များကို မှတ်တမ်းထိန်းသိမ်း ထားရှိရမည်။ ၁၀။ Ordering Bank သည်မိမိှင့် လက်ရှိဆက်သွယ်ေဆာင်ရLက်ေနသည့် အဆက်အသွယ်ဘဏ်များ၏ စာရင်းကို ထိန်းသိမ်းထားရှိရမည်ြဖစ်ပီး ြမန်မာ ိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က လိုအပ်၍ ေတာင်းခံပါက ေပးပိုရမည်။

179 Beneficiary Bank ၏ လုပ်ငန်းတာဝန်များ ၁၁။ Originator ၏ သတင်းအချက်အလက်အြပည့်အစံုမပါဝင်သည့် Wire Transfer အဝင် များအား သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ြခင်းှင့် ေြဖရှင်းေဆာင်ရLက်ြခင်း ြပလုပ်ိုင်ရန်အတွက် Beneficiary Bank သည် သင့်ေတာ်သည့် ဘဏ်တွင်း ဆံုးံးိုင်ေြခအေြခခံသည့် မူဝါဒများ၊ အစီအစ်များ၊ ထိန်းချပ်ကွပ်ကဲမများ ချမှတ်အေကာင်အထည်ေဖာ်ရမည်။ ၁၂။ Beneficiary Bank များသည် Originator ၏ ြပည့်စံုသည့် သတင်း အချက်အလက်များ ေငွေပးေချမန်ကားစာတွင် ပါဝင်မရှိ/မရှိ စစ်ေဆး အတည်ြပရန် လိုအပ်ပါသည်။ Originator ၏ သတင်းအချက်အလက်များ မြပည့်စံုပါက သိုမဟုတ် အလွယ်တကူစံုစမ်းမရရှိိုင်ပါကေငွလဲလက်ခံြခင်းကို ဆက်လက်ေဆာင်ရLက်ရန်၊ ရပ်ဆိုင်းရန် သိုမဟုတ် သက်ဆိုင်သည့် အဆက် အသွယ်ဘဏ်သို လိုအပ်ေနေသာ Originator ၏ သတင်းအချက်အလက်များ ေတာင်းခံရန်တိုကို ဆံုးြဖတ်ရန်အတွက် ဆံုးံးိုင်မ အေြခခံသည့် နည်းလမ်း ချမှတ်ေဆာင်ရLက်ရမည်။ Intermediary Bank ၏ လုပ်ငန်းတာဝန်များ ၁၃။ Intermediary Bank သည် ေငွေပးေချမန်ကားချက် သိုမဟုတ် ေငွေပးေချမသတင်းေပးပိုချက်ကို မိမိဘဏ်အားြဖတ်သန်း၍ ဆက်လက်ေပးပို ရာတွင် Wire Transfer တွင် ပါလာသည့် လိုအပ်ေသာ Originator ၏ သတင်း အချက်အလက်များအား မှတ်တမ်းတင်ထားရှိရမည်။ သတင်းေပးပို0ရန်တာဝန်များ ၁၄။ Ordering Bank ြဖစ်ေစ၊ Beneficiary Bank ြဖစ်ေစ ေအာက်ပါ အေြခ အေနများတွင် FIU သို သတင်းေပးပိုရမည်-

180 (က) ြပည်ပသိုေငွလဲေြပာင်းမတွင် USD/Euro ၁၀,၀၀၀ ှင့်အထက် ရှိြခင်း၊ (ခ) ြပည်တွင်းေငွလဲေြပာင်းမတွင်ဗဟိုထိန်းချပ်ေရးအဖွဲမှသတ်မှတ် သည့် ကျပ်သန်း ၁၀၀ ှင့်အထက်ရှိြခင်း၊ (ဂ) ြပည်တွင်း၊ြပည်ပေငွလဲေြပာင်းမ (၂) ခုလံုးတွင် သတ်မှတ် ေငွေကးပမာဏထက် ေကျာ်လွန်ြခင်းမရှိေသာ်လည်း သာမန် ထက်ပိုမိုထူးြခားြခင်း သိုမဟုတ် သံသယ ြဖစ်ဖွယ်ရှိြခင်း၊ (ဃ) Customer ၏ သတင်းအချက်အလက်များအား သတ်မှတ် ေဖာ်ထုတ်ရာတွင် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိြခင်း သိုမဟုတ် Customer ၏ ြပည့်စံုသည့် သတင်းအချက်အလက်များ အေပ ေကျနပ်ဖွယ်ရာမရှိြခင်း၊ (င) အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲေြပာင်းြခင်းတွင် Originator ၏ သတင်းအချက်အလက်မြပည်စံုြခင်း၊ (စ) ေငွလဲေပးပိုမ ေဆာင်ရLက်ေပးြခင်းမရှိေသာ်လည်း ေငွလဲေပး ပိုြခင်းဝန်ေဆာင်မေပးရန် ကိးပမ်းြခင်း (attempted transaction) စီမံခန0်ခွဲေရးဆိုင်ရာနည်းလမ်းအရ အေရးယူေဆာင်ရxက်ြခင်း ၁၅။ Wire Transfer လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်သည့် ဘဏ်အဖွဲအစည်းသည် ဤလမ်းန်ချက်တွင်ပါရှိသည့် ေဖာက်သည်၏ သတင်းအချက်အလက်အား ဝီရိယြပရယူစိစစ်ရန်၊ မှတ်တမ်းထိန်းသိမ်းထားရှိရန်၊ ဘဏ်တွင်းဆံုးံးိုင်ေြခ အေြခခံသည့် မူဝါဒများချမှတ်အေကာင်အထည်ေဖာ်ရန်၊ သတင်းေပးပိုရန် တာဝန်တစ်ရပ်ရပ်ကို လိုက်နXေဆာင်ရLက်ရန် ပျက်ကွက်ပါက ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်က (၁၄-၃-၂၀၀၈) ရက်စွဲပါ စာအမှတ် မဗဘ / ဘဏ်စိစစ် / ေထွ

181 (၆၅/၂၀၀၈) ြဖင့်ထုတ်ြပန်ထားသည့်အမှာစာပါ စီမံခန်ခွဲေရးဆိုင်ရာ နည်းလမ်း များအရ အေရးယူေဆာင်ရLက်သွားမည်ြဖစ်ပါသည်။ အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲေြပာင်းြခင်းတွင် ေငွေကးခဝါချမ=ှင့် အကမ်းဖက် ေငွေကးေထာက်ပံ့မ=ဆိုင်ရာ အíရာယ်များ ၁၆။ အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့် ေငွလဲေြပာင်းြခင်းကို ေငွေကးခဝါချမ၏ ဒုတိယအဆင့်ြဖစ်ေသာ အထပ်ထပ်ဖံုးကွယ်ြခင်းအဆင့်တွင် အသံုးြပေလ့ရှိပါ သည်။ အသံုးအများဆံုးနည်းလမ်းမှာ မူလေငွေကးရင်းြမစ်ရရာလမ်းေကာင်းကို ဖံုးကွယ်ရန်အတွက် တရားမဝင်ေငွေကးရင်းြမစ်များကို များြပားသည့် အမျိးမျိးေသာေငွလဲေြပာင်းမ ေဆာင်ရLက်ေပးသည့်အဖွဲအစည်းများကို အသံုး ြပ၍ ေငွလဲေြပာင်းြခင်း ြဖစ်ပါသည်။ ၁၇။ အြခားနည်းလမ်းမှာ ေြမာက်ြမားလှစွာေသာစာရင်းများမှ ေငွေကး လဲေြပာင်းြခင်းများကို စုေဆာင်းစာရင်းတစ်ခုသို လဲေြပာင်းြခင်းြဖစ်ပါသည်။ ယင်းစာရင်းသည် တစ်ခါတစ်ရံတွင် ကမ်းလွန်ေငွေရးေကးေရးဗဟိုဌာနများရှိ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းများြဖစ်ပါသည်။ ၁၈။ သက်ေသခံကတ်ြပားအတု တင်ြပ၍ ေငွေကးလဲေြပာင်းမများကို ေဆာင်ရLက်ြခင်းများတွင် အမှန်တကယ် ေငွေကးလက်ခံမည့်သူကို သတ်မှတ် ေဖာ်ထုတ်ရန်ခက်ခဲပါသည်။ ၁၉။ သိုြဖစ်ရာ ေငွေကးလဲေြပာင်းြခင်းဝန်ေဆာင်မကို ေဆာင်ရLက်ေပးသည့် ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများသည် မိမိ၏လုပ်ငန်းအဖွဲအစည်းအား ေငွေကးခဝါချမှင့် အကမ်းဖက်ေငွေကးေထာက်ပံ့မအ¥ရာယ်မှ ကာကွယ် ရန်အတွက် ပို၍သတိဝီရိယရှိစွာ ေဆာင်ရLက်ကရန်ြဖစ်ပါသည်။

182 FATF + GAFI Revised1 Interpretative Note to Special Recommendation VII: Wire Transfers2 Objective

1. Special Recommendation VII (SR VII) was developed with the objective of preventing terrorists and other criminals from having unfettered access to wire transfers for moving their funds and for detecting such misuse when it occurs. Specifically, it aims to ensure that basic information on the originator of wire transfers is immediately available (1) to appropriate law enforcement and/or prosecutorial authorities to assist them in detecting, investigating, prosecuting terrorists or other criminals and tracing the assets of terrorists or other criminals, (2) to financial intelligence units for analysing suspicious or unusual activity and disseminating it as necessary, and (3) to beneficiary financial institutions to facilitate the identification and reporting of suspicious transactions. Due to the potential terrorist financing threat posed by small wire transfers, countries should aim for the ability to trace all wire transfers and should minimise thresholds taking into account the risk of driving transactions underground. It is not the intention of the FATF to impose rigid standards or to mandate a single operating process that would negatively affect the payment

183 system. The FATF will continue to monitor the impact of Special Recommendation VII and conduct an assessment of its operation within three years of full implementation. Definitions 2. For the purposes of this interpretative note, the following definitions apply. a. The terms wire transfer and funds transfer refer to any transaction carried out on behalf of an originator person (both natural and legal) through a financial institution by electronic means with a view to making an amount of money available to a beneficiary person at another financial institution. The originator and the beneficiary may be the same person. b. Cross-border transfer means any wire transfer where the originator and beneficiary institutions are located in different countries. This term also refers to any chain of wire transfers that has at least one cross￾border element. c. Domestic transfer means any wire transfer where the originator and beneficiary institutions are located in the same country. This term therefore refers to any chain of wire transfers that takes place entirely within the borders of a single country, even though the system used to effect the wire transfer may be

184 located in another country. The term also refers to any chain of wire transfers that take place entirely within the borders of the European Union3 . d. The term financial institution is as defined by the FATF Forty Recommendations (2003)4 . The term does not apply to any persons or entities that provide financial institutions solely with message or other support systems for transmitting funds5 . e. The originator is the account holder, or where there is no account, the person (natural or legal) that places the order with the financial institution to perform the wire transfer. Scope 3. SR VII applies, under the conditions set out below, to cross￾border and domestic transfers between financial institutions. Cross-border wire transfers 4. Cross-border wire transfers should be accompanied by accurate and meaningful originator information. However, countries may adopt a de minimus threshold (no higher than USD or EUR 1,000). For cross-border transfers below this threshold: a. Countries are not obligated to require ordering financial institutions to identify, verify record, or transmit originator information.

185 b. Countries may nevertheless require that incoming cross-border wire transfers contain full and accurate originator information. 5. Information accompanying qualifying cross-border wire transfers6 must always contain the name of the originator and where an account exists, the number of that account. In the absence of an account, a unique reference number must be included. 6. Information accompanying qualifying wire transfers should also contain the address of the originator. However, countries may permit financial institutions to substitute the address with a national identity number, customer identification number, or date and place of birth. 7. Where several individual transfers from a single originator are bundled in a batch file for transmission to beneficiaries in another country, they shall be exempted from including full originator information, provided they include the originator’s account number or unique reference number (as described in paragraph 8), and the batch file contains full originator information that is fully traceable within the recipient country. Domestic wire transfers 8. Information accompanying domestic wire transfers must also include originator information as indicated for cross-border

186 wire transfers, unless full originator information can be made available to the beneficiary financial institution and appropriate authorities by other means. In this latter case, financial institutions need only include the account number or a unique identifier provided that this number or identifier will permit the transaction to be traced back to the originator. 9. The information must be made available by the ordering financial institution within three business days of receiving the request either from the beneficiary financial institution or from appropriate authorities. Law enforcement authorities should be able to compel immediate production of such information. Exemptions from SR VII 10. SR VII is not intended to cover the following types of payments: a. Any transfer that flows from a transaction carried out using a credit or debit card so long as the credit or debit card number accompanies all transfers flowing from the transaction. However, when credit or debit cards are used as a payment system to effect a money transfer, they are covered by SR VII, and the necessary information should be included in the message.

187 b. Financial institution-to-financial institution transfers and settlements where both the originator person and the beneficiary person are financial institutions acting on their own behalf. Role of ordering, intermediary and beneficiary financial institutions Ordering financial institution 11. The ordering financial institution must ensure that qualifying wire transfers contain complete originator information. The ordering financial institution must also verify this information for accuracy and maintain this information in accordance with the standards set out in the FATF Forty Recommendations (2003)7 . Intermediary financial institution 12. For both cross-border and domestic wire transfers, financial institutions processing an intermediary element of such chains of wire transfers must ensure that all originator information that accompanies a wire transfer is retained with the transfer. 13. Where technical limitations prevent the full originator information accompanying a cross-border wire transfer from remaining with a related domestic wire transfer (during the necessary time to adapt payment systems), a record must be kept for five years by the receiving intermediary financial

188 institution of all the information received from the ordering financial institution. Beneficiary financial institution 14. Beneficiary financial institutions should have effective risk￾based procedures in place to identify wire transfers lacking complete originator information. The lack of complete originator information may be considered as a factor in assessing whether a wire transfer or related transactions are suspicious and, as appropriate, whether they are thus required to be reported to the financial intelligence unit or other competent authorities. In some cases, the beneficiary financial institution should consider restricting or even terminating its business relationship with financial institutions that fail to meet SRVII standards. Enforcement mechanisms for financial institutions that do not comply with wire transfer rules and regulations 15. Countries should adopt appropriate measures to monitor effectively the compliance of financial institutions with rules and regulations governing wire transfers. Financial institutions that fail to comply with such rules and regulations should be subject to civil, administrative or criminal sanctions.

189 Notes 1 This revision of the Interpretative Note to Special Recommendation VII was issued on 29 February 2008. 2 It is recognized that countries will need time to make relevant legislative or regulatory changes and to allow financial institutions to made necessary adaptations to their systems and procedures. This period should not extend beyond December 2006. 3 Having regard to the fact that: The European Union constitutes an autonomous entity with its own sovereign rights and a legal order independent of the Member States, to which both the Member States themselves and their nationals are subject within the European Union’s areas of competence; The European Union has enacted legislation binding upon its Member States, subject to control by a court of justice, which provides for the Integration of payment services within an internal market in accordance with the principles of the free movement of capital and free provision of services: and This legislation notably provides for the implementation of Special Recommendation VII as a single jurisdiction and requires that full information on the payer is made readily available, where appropriate upon request, to the beneficiary financial institution and relevant competent authorities.

190 It is further noted that the European internal market and corresponding legal framework is extended to the members of the European Economic Area. 4 When this Interpretative Note was originally issued, these references were to the 1996 FATF Forty Recommendations. Subsequent to the publication of the revised FATF Forty Recommendations in June 2003, this text was updated accordingly. All references are now to the 2003 FATF Forty Recommendations. 5 However, these systems do have a role in providing the necessary means for the financial Institutions to fulfil their obligations under SR VII and, in particular, in preserving the integrity of the information transmitted with a wire transfer. 6 Throughout this Interpretative Note, the phrase “qualifying cross￾border wire transfers” means those cross-border wire transfers above any applicable threshold as described in paragraph 4. 7 see note 4.

191 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၁ ခုှစ် ေအာက်တိုဘာလ ၆ ရက် န်ကားချက်အမှတ် (၇/၂၀၁၁) အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူ ေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့် လိုင်စင်ရရှိသည့် ဘဏ်များအတွက် ေငွေကးခဝါ ချမ=ှင့် အကမ်းဖက်ေငွေကးေထာက်ပံ့မ= တိုက်ဖျက် ေရးဆိုင်ရာ လိုက်န>ေဆာင်ရxက်ရန် အချက်များ ထုတ်ြပန်သတ်မှတ်ြခင်း ရည်န်းချက်။ (၁) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ ၁၇-၁-၂၀၀၄ ရက်စွဲ ပါ န်ကားချက်အမှတ် (၁/၂၀၀၄) (၂) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ ၁၄-၃-၂၀၀၈ ရက်စွဲပါ အမှာစာအမှတ်၊မဗဘ/ဘဏ်စိစစ်/ေထွ(၆၅/၂၀၀၈) ၁။ တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဥပေဒ ပုဒ်မ ၄၁ ပုဒ်မခွဲ (ခ)ှင့်ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်ဥပေဒ ပုဒ်မ ၁၀၂ ပုဒ်မခွဲ(ခ) အရ အပ်ှင်းထားေသာ အာဏာကို ကျင့်သံုး၍ ြမန်မာ ိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၏ (၂၉-၉-၂၀၁၁) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ်(၆/၂၀၁၁)ြဖင့် ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူ ေရာင်းချလဲလှယ် ေပးခွင့်လိုင်စင်(Money Changer Licence) ရရှိပီး ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချရန်ေကာင်တာများ ဖွင့်လှစ်ေဆာင်ရLက်ခွင့်ရရှိသည့် ဘဏ်များလိုက်နXရန် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ဤန်ကားချက်ကိုထုတ်ြပန်လိုက်သည်။

192 ေဖာက်သည် (Customer) ၏ သတင်းအချက်အလက်များအား ဝီရိယြပရယူ စိစစ်ြခင်း (Customer Due Diligence-CDD) ၂။ ိုင်ငံြခားေငွ/ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များ ဝယ်ယူ၊ေရာင်းချသည့်ေကာင်တာ များသည် လူပုဂိလ်တစ်ဦး သိုမဟုတ် အဖွဲအစည်းတစ်ခုအတွက် ိုင်ငံြခားေငွ သိုမဟုတ် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချသည့်အခါ မိမိ၏ Customer အား မည်သူမည်ဝါြဖစ်ေကာင်း သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ရမည်။ ၃။ Customer မှ တင်ြပသည့် F.E.D ပံုစံ သိုမဟုတ် အြခားအေထာက် အထားစာရLက်စာတမ်းပါ သတင်းအချက်အလက်များှင့်ပတ်သက်၍ ြပည့်စံု လံုေလာက်မှင့် မှန်ကန်မမရှိဟု သံသယရှိပါက CDD ကို တိုးြမင့်ေဆာင်ရLက် ရမည်။ ၄။ Customer အား သတ်မှတ်ေဖာ်ထုတ်ရာတွင် သံသယရှိပါက သိုမဟုတ် Customer သည် ိုင်ငံြခားေငွ/ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များ ဝယ်ယူ၊ေရာင်းချ သည့် ေကာင်တာက ေတာင်းခံသည့် CDD ဆိုင်ရာလိုအပ်ချက်များကို တင်ြပရန်/ ေပးရန်ြငင်းဆန်ပါက ိုင်ငံြခားေငွ/ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များဝယ်ယူ၊ေရာင်းချ ေပးြခင်းမြပရ။ ၅။ ိုင်ငံြခားေငွ/ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များ ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချြခင်း ေဆာင်ရLက်ချက်တစ်ခုတိုင်းအတွက် CDD ဆိုင်ရာ အချက်အလက်များကို ရယူ စိစစ်ြခင်းေဆာင်ရLက်ပီးပါက ယင်းသို ေဆာင်ရLက်ပီးေကာင်း အမှတ်အသား ြပသည့်အေနြဖင့် လက်ခံေြပစာေပတွင် ိုင်ငံြခားေငွဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချေပး သည့် တာဝန်ခံမှ လက်မှတ်ေရးထိုး မှတ်သားထားရမည်။ ိုင်ငံြခားေငွဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချသည့်ေကာင်တာတွင် မှတ်တမ်းတင်စာအုပ်ထားရှိရန်ှင့် ယင်းစာအုပ် တွင် ေအာက်ပါတိုကို အေသးစိတ်မှတ်တမ်းတင်ထားရမည်-

193 (က) Customer ၏ အမည်ှင့် ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးကတ်အမှတ်/ ိုင်ငံကူးလက်မှတ်အမှတ်၊ (ခ) Customer က ေရာင်းချသည့် ိုင်ငံြခားေငွေကးအမျိးအစား ှင့် ပမာဏ၊ (ဂ) Customer က ဝယ်ယူသည့် ိုင်ငံြခားေငွေကးအမျိးအစား ှင့် ပမာဏ၊ (ဃ) ေငွလဲလှယ်န်း၊ (င) လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ချက် ြပလုပ်ေပးသည့်ရက်စွဲ၊ (စ) ေြပစာအမှတ်စ်၊ (ဆ) ိုင်ငံြခားေငွ ဝယ်ယူ၊ေရာင်းချသည့် ေကာင်တာ၏အမည် လုပ်ငန်းလိပ်စာှင့် တယ်လီဖုန်းအမှတ်၊ သတင်းေပးပို0ြခင်း (Reporting) ၆။ ရည်န်းချက် (၁) ပါ န်ကားချက်ြဖင့် ဘဏ်များ၏သတင်းေပးပိုရန် တာဝန်ကို သတ်မှတ်ပီး ြဖစ်ပါသည်။ ဘဏ်များ၏ ိုင်ငံြခားေငွ ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချ သည့် ေကာင်တာများသည် ိုင်ငံြခားေငွဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချသည့်လုပ်ငန်း (Money Changer) ေဆာင်ရLက်ချက်ှင့်စပ်လျ်း၍ ေအာက်ပါတိုကို တရား မဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများဗဟိုထိန်းချပ်ေရး အဖွဲ ေငွေကးဆိုင်ရာစံုစမ်းေထာက်လှမ်းေရးအဖွဲ (FIU) သို လိဝှက်အဆင့် သတ်မှတ်၍ သတင်းေပးပိုရန်ှင့် မိတကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို ေပးပိုရမည်- (က) လူပုဂိလ်တစ်ဦး သိုမဟုတ် အဖွဲအစည်းတစ်ခုက ိုင်ငံြခား ေငွတစ်ရပ်ရပ် သိုမဟုတ် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်ကို တစ်ေန တည်းတွင်တစ်ကိမ်တည်း သိုမဟုတ် အကိမ်ကိမ် ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချ၊ လဲလှယ်ြခင်းသည် အေမရိကန်ေဒလာ ၁၀,၀၀၀

194 သိုမဟုတ် အေမရိကန်ေဒလာ ၁၀,၀၀၀ ှင့်ညီမေသာ ိုင်ငံြခားေငွှင့် အထက်ရှိြခင်း၊ (ခ) အထက်အပိုဒ်(က)ပါအတိုင်း အေမရိကန်ေဒလာ ၁၀,၀၀၀ သိုမဟုတ် အေမရိကန်ေဒလာ ၁၀,၀၀၀ ှင့်ညီမေသာ ိုင်ငံြခားေငွှင့် အထက်ေကျာ်လွန်ြခင်းမရှိေသာ်လည်း သာမန် ထက်ပိုမိုထူးြခားြခင်း သိုမဟုတ် သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိ ြခင်း၊ ၇။ သတင်းေပးပိုြခင်းကို (ပူးတွဲ-၁) ပါ သတ်မှတ်ပံုစံကို အသံုးြပ၍ ြဖည့်စွက်ေပးပိုရမည်။ ၈။ ိုင်ငံြခားေငွ ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချသည့် ကိစှင့်စပ်လျ်း၍ သံသယ ြဖစ်ဖွယ်ရှိသည့် သတင်းေပးပိုချက်ကို (ပူးတွဲ-၂) ပါနမူနXစာရင်းအရ ေဖာ်ထုတ် ေပးပိုရန်ြဖစ်သည်။ မှတ်တမ်းထိန်းသိမ်းထားရှိြခင်း (Record Keeping) ၉။ ိုင်ငံြခားေငွဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချသည့်ေကာင်တာများသည် ဤန်ကားချက် အပိုဒ် ၅ အရ ရယူထားသည့် Customer ၏ မှတ်တမ်းများှင့် အေထာက်အထား စာရLက်စာတမ်းများ ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမ ဌာန၏ န်ကားချက်အမှတ် (၆/၂၀၁၁) အပိုဒ် (၁၇) အရရယူထားသည့် မှတ်တမ်းများှင့် အေထာက်အထား စာရLက်စာတမ်းများကို ေဆာင်ရLက်ချက် (Transaction) ပီးဆံုးပီးေနXက် အနည်းဆံုး (၅) ှစ် ကာသည်အထိ ထိန်းသိမ်း ထားရှိရမည်။ အေရးယူေဆာင်ရxက်ြခင်း ၁၀။ ိုင်ငံြခားေငွဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချသည့်ေကာင်တာများသည် ဤန်ကားချက် တွင်ပါရှိသည့် ေဖာက်သည်၏ သတင်းအချက်အလက်များအား ဝီရိယြပရယူ

195 စိစစ်ရန် ၊ သတင်းေပးပိုရန်၊ မှတ်တမ်း ထိန်းသိမ်းထားရှိရန် တာဝန်တစ်ရပ်ရပ်ကို လိုက်နXေဆာင်ရLက်ရန်ပျက်ကွက်ပါက ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်းများဥပေဒ ပုဒ်မ ၇၄ ပါ စီမံခန်ခွဲေရးဆိုင်ရာ နည်းလမ်းများအရ အေရးယူြခင်းခံရမည်။ ဘဏ်များသို ရည်န်းချက် (၂) ပါအမှာစာြဖင့် အေရး ယူသည့် စီမံခန်ခွဲေရး ဆိုင်ရာနည်းလမ်းများကို အေကာင်းကားပီးြဖစ်သည်။ ၁၁။ အထက်အပိုဒ် ၁၀ ပါ စီမံခန်ခွဲေရးဆိုင်ရာနည်းလမ်းများအရ အေရး ယူြခင်းသည် တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့် ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဥပေဒအရ အေရးယူြခင်းကို ပိတ်ပင်ြခင်းမရှိေစရ။ အကျိးသက်ေရာက်ြခင်း ၁၂။ ဤန်ကားချက်သည်၂၀၁၁ခုှစ်၊ ေအာက်တိုဘာလ၁ရက်ေနမှစ၍ အကျိးသက်ေရာက်မ ရှိေစရမည်။ ဥက(ကိုယ်စား) (ေနေအး၊ဒုတိယဥက) ြဖန0်ေဝြခင်း ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့်လိုင်စင်ရရှိသည့် ဘဏ်များအားလံုး မိတ^_ကို ၁။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကးှင့် ပစည်းများဗဟိုထိန်းချပ်ေရး အဖွဲ ၂။ ြပည်ထဲေရးဝန်ကီးဌာန ၃။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန

196 ၄။ ဥက၊ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံ ဘဏ်များအသင်း) ၅။ ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ေနြပည်ေတာ်) ၆။ ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ) ၇။ ေငွေကးဆိုင်ရာ စံုစမ်းေထာက်လှမ်းေရးအဖွဲ (Financial Intelligent Unit-FIU) ၈။ ဌာနကီးမှးများအားလံုး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၉။ ံုးလက်ခံ

197 သတ်မှတ်ေငွေကးတန်ဖိုးပမာဏှင့်အထက်ေကျာ်လွန်သည့် ိုင်ငံြခားေငွ/ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် ဝယ်ယူ/ေရာင်းချြခင်းှင့် သံသယြဖစ်ဖွယ်သတင်းေပးပို0ချက်ပံုစံ (ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူ/ေရာင်းချသည့်ေကာင်တာအတွက်) သတ်မှတ်ေငွေကးတန်ဖိုးပမာဏှင့် အထက်ေကျာ်လွန်သည့် ိုင်ငံြခားေငွများ/ ိုင်ငံြခားလက်မှတ် ဝယ်ယူ/ေရာင်းချြခင်း သိုမဟုတ် သံသယြဖစ်ဖွယ် ေဆာင်ရLက် ချက်အေသးစိတ်ကို ဤသတ်မှတ်ပံုစံတွင် ြပည့်စံုစွာြဖည့်စွက်၍ ေငွေကး ဆိုင်ရာစံုစမ်း ေထာက်လှမ်းေရးအဖွဲ၊ ံုးအမှတ် (၈) ၊ ရဲချပ်ံုး၊ ေနြပည်ေတာ် ။ ဖက်စ်အမှတ် ၀၆၇-၄၁၂၄၉၂ သိုေပးပိုရန်။ အပိုင်း ၁ သတင်းပို0သူ၏ အေသးစိတ်အချက်အလက်များ သတင်းပို0အဖွဲအစည်း အမည် ေကာင်တာအမည် လိပ်စာ တယ်လီဖုန်းအမှတ် ဖက်စ်အမှတ် အီးေမးလ် သတင်းပို0တာဝန်ခံအရာထမ်း အမည် ရာထူး (ပူးတွဲ-၁)

198 အပိုင်း ၂ ေဖာက်သည်၏ သတင်းအချက်အလက်များ လူပုဂWိလ်တစ်ဦးချင်းအတွက် အမည် မှတ်ပံုတင်အမှတ်/ပတ်စပိုအမှတ် ေမွးသကရာဇ် ိုင်ငံသား လိပ်စာအြပည်အစံု တယ်လီဖုန်းအမှတ် အလုပ်အကိုင်/ဌာန ကုမàဏီ/အဖွဲအစည်းအတွက် အမည် ကုမဏီ/အဖွဲအစည်း မှတ်ပံုတင်သည့် ိုင်ငံအမည် ကုမဏီမှတ်ပံုတင်သည့်ေနရက် ကုမဏီမှတ်ပံုတင်အမှတ် လိပ်စာအြပည်အစံု တယ်လီဖုန်းအမှတ် စီမံအုပ်ချပ်သူအမည် ကုမàဏီမှ အခွင့်အာဏာေပးသူ/ကိုယ်စားေဆာင်ရxက်သူ၏ အချက်အလက်များ အမည် ေမွးသကရာဇ် ိုင်ငံသား မှတ်ပံုတင်/ပတ်စပိုအမှတ် အိမ်လိပ်စာအြပည့်အစံု

199 သံçံုး/UN လက်ေအာက်ခံအဖွဲအစည်း / NPOs ၊ NGOs ၊ INGOs / ကလပ်/ လူမ=ေရး ၊ ဘာသာေရး အသင်းအဖွဲအတွက် (မလိုသည်များကို ပယ်ဖျက်ရန်) အမည် အသင်းအဖွဲမှတ်ပံုတင်သည့်ိုင်ငံ အသင်းအဖွဲမှတ်ပံုတင်သည့်ေနရက် အသင်းအဖွဲမှတ်ပံုတင်အမှတ် လိပ်စာအြပည်အစံု တယ်လီဖုန်းအမှတ် စီမံအုပ်ချပ်သူ/ဌာေနကိုယ်စားလှယ် အမည် အသင်းအဖွဲမှအခွင့်အာဏာေပးသူ/ကိုယ်စားေဆာင်ရxက်သူ၏အချက်အလက်များ အမည် ေမွးသကရာဇ် ိုင်ငံသား မှတ်ပံုတင်/ပတ်စပိုအမှတ် အိမ်လိပ်စာအြပည့်အစံု အလုပ်အကိုင် အပိုင်း၃ သတ်မှတ်ေငွေကးတန်ဖိုးပမာဏှင့်အထက် သတင်းပို0ရန် အေသးစိတ်အချက်များ သတ်မှတ်ေငွေကးတန်ဖိုးပမာဏှင့်အထက်ေကျာ်လွန်သည့် ိုင်ငံြခားေငွ/ိုင်ငံြခားေငွ လက်မှတ်ဝယ်ယူ/ေရာင်းချြခင်းအတွက် သတင်းပို0ရန်အေသးစိတ်အချက်များ ကျပ်ေငွပမာဏ ိုင်ငံြခားေငွ ပမာဏ ေဆာင်ရLက်သည့် ေနရက် ေငွလဲန်း မှတ်ချက်

200 အပိုင်း ၄ သံသယြဖစ်ဖွယ် သတင်းပို0ရန် အေသးစိတ်အချက်များ သံသယြဖစ်ဖွယ်ရှိေသာ ေဆာင်ရxက်ချက်အတွက် သတင်းပို0ရန် အေသးစိတ်အချက်များ ကျပ်ေငွပမာဏ ိုင်ငံြခားေငွ ပမာဏ ေဆာင်ရLက်သည့် ေနရက် ေငွလဲန်း မှတ်ချက်

သတ်မှတ်ေငွေကးတန်ဖိုးပမာဏှင့် အထက်ေကျာ်လွန်သည့် ိုင်ငံြခားေငွ/ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် ဝယ်ယူ/ေရာင်းချြခင်း သို0မဟုတ် သံသယြဖစ်ရသည့် အေသးစိတ်အချက်အလက်များ ထပ်မံေဖာ်ြပလိုသည့် အချက်အလက်များ

(သတင်းပိုသူ အရာထမ်း၏ လက်မှတ်) ရက်စွဲ။ - -

201 (ပူးတွဲ - ၂) ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ၊ေရာင်းချသည့် ေကာင်တာများအေနြဖင့် ေငွေကးဆိုင်ရာ စံုစမ်းေထာက်လှမ်းေရးအဖွဲသို0 သတင်းေပးပို0ရမည့် သံသယြဖစ်ဖွယ် ေဆာင်ရxက်ချက်နမူန>များ (က) Customer သည် ေကာင်တာကရယူသည့် CDD ဆိုင်ရာ လိုအပ်ချက်များကိုေပးရန်ြငင်းဆိုြခင်း/လိုက်နXေဆာင်ရLက်ရန် ပျက်ကွက်ြခင်း၊ (ခ) ိုင်ငံြခားေငွတစ်ရပ်ရပ်ကို ဝယ်ယူ၊ေရာင်းချြခင်းများသည် Customer ကတင်ြပထား ေသာအချက်အလက်များှင့် မကိုက်ညီြခင်း (ဥပမာ- Customer ၏အသက်၊ အလုပ်အကိုင်၊ ဝင်ေငွ)၊ (ဂ) Customer သည် ိုင်ငံြခားေငွတစ်ရပ်ရပ်ကို ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချ ြခင်း တစ်ကိမ်ေဆာင်ရLက်တိုင်း ကွဲြပားြခားနXးေသာ သက်ေသ ခံအေထာက်အထားများ တင်ြပြခင်း၊ (ဃ) ြပည်တွင်းေနိုင်ငံသား Customer (Resident) သည် ိုင်ငံြခားေငွ ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချရာတွင် ေနရပ်လိပ်စာ မကာ ခဏေြပာင်းလဲြခင်း၊ (င) Customer သည် စီးပွားေရးလုပ်ငန်းအေထာက်အထား မြပ ိုင်ဘဲ ြပည်တွင်းေငွေကးမှ ိုင်ငံြခားေငွေကးသို မကာခဏ လဲလှယ်ြခင်း၊ (စ) Customer သည့် သတ်မှတ်ေငွေကးတန်ဖိုး ပမာဏ (အေမရိကန်ေဒလာ ၁၀,၀၀၀)ထက်မပိုသည့် ိုင်ငံြခားေငွကို တစ်ရက်တည်းတွင်း မကာခဏ / အကိမ်ကိမ် ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချြခင်း၊

202 (ဆ) ိုင်ငံြခားေငွတစ်ရပ်ရပ်ကို ဝယ်ယူ ၊ ေရာင်းချြခင်းတွင် ေငွစက အတု (counterfeit) များပါဝင်ြခင်း၊

203 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် န်ကားချက်အမှတ် (၂/၂၀၁၂) ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဇူလိုင်လ ၉ ရက် အေကာင်းအရာ။ အီလက်ထေရာနစ်ကတ်ြဖင့် ေပးေချမ=ဆိုင်ရာ န်ကားချက် ထုတ်ြပန်ြခင်း ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်ဥပေဒ ပုဒ်မ ၁၀၂ ပုဒ်မခွဲ (ခ)အရလည်းေကာင်း၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်းများဥပေဒ ပုဒ်မ ၂၅ ပုဒ်မ ခွဲ(ဏ)အရလည်းေကာင်း လုပ်ပိုင်ခွင့်များ ကိုကျင့်သံုး၍ ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများသည် အီလက်ထေရာနစ် ကတ်လုပ်ငန်း ေဆာင်ရLက်ရာတွင် လိုက်နXရန်အတွက် ဤန်ကားချက် အမှတ် ၂/၂၀၁၂ ကို ထုတ်ြပန်လိုက်သည်။ အဓိပàါယ်ေဖာ်ြပချက် ၂။ ေအာက်ပါစကားရပ်များသည် ေဖာ်ြပပါအတိုင်းအဓိပါယ်သက်ေရာက် ေစရမည်- (က) “ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်း” ဆိုသည်မှာ ြမန်မာ ိုင်ငံေတာ်ေငွေရး ေကးေရးအဖွဲအစည်းများဥပေဒအရ ြဖစ်ေစ၊ တည်ဆဲဥပေဒတစ်ရပ်ရပ်အရြဖစ်ေစ ိုင်ငံေတာ်အတွင်းဖွဲစည်း တည်ေထာင်ထားေသာ ဘဏ်တစ်ခုခု သိုမဟုတ် ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်း တစ်ခုခုကို ဆိုသည်။

204 (ခ) “ဗဟိုဘဏ်” ဆိုသည်မှာ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်ကို ဆိုသည်။ (ဂ) “ကတ်” ဆိုသည်မှာ မီစားကတ်၊ အေကွးဝယ်ကတ်၊ ေအတီအမ်ကတ်၊ ကိတင်ေပးကတ်စသည့် အီလက်ထေရာနစ် နည်းလမ်းြဖင့် ေငွေပးေချေသာ ကတ်ကို ဆိုသည်။ (ဃ) “ကတ်ြဖင့်ေပးေချမ=” ဆိုသည်မှာ မီစားကတ်၊ အေကွးဝယ် ကတ်၊ ေအတီအမ်ကတ်၊ ကိတင်ေပးကတ်စသည့် အီလက် ထေရာနစ်ကတ်များအသံုးြပ၍ ေငွေပးေချသည့် နည်းလမ်းကို ဆိုသည်။ (င) “မီစားကတ် (Debit Card)” ဆိုသည်မှာ သံုးစွဲခွင့်ြပသည့် ေနရာများှင့်အလိုအေလျာက်ေငွသွင်းေငွထုတ်စက်များတွင် အသံုးြပသည့်ေငွပမာဏကို ကတ်ပိုင်ရှင်၏ ေငွစာရင်းမှ တ်ယူသည့် ကတ်ကိုဆိုသည်။ (စ) “အေïကွးဝယ်ကတ် (Credit Card)” ဆိုသည်မှာ ကတ် ထုတ်ေဝသည့် ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းက ၎င်း၏စာရင်းပိုင်ရှင်သို ကိတင်ခွင့်ြပထားသည့် ေချးေငွ ပမာဏအတွင်း သံုးစွဲခွင့်ြပသည့်ေနရာများတွင် သိုမဟုတ် ကတ်သံုးစွဲမကို လက်ခံသည့် လက်လီလက်ကားဝယ်ယူြခင်း အတွက်ေပးေချမများြပလုပ်ရာတွင်လည်းေကာင်း၊ စာရင်းမှ ေငွသားထုတ်ယူြခင်း၊ေပးသွင်းြခင်းှင့်စာရင်းလဲေြပာင်းမများ ြပလုပ်ရာတွင်လည်းေကာင်းအသံုးြပိုင်သည့်ကတ်ကိုဆိုသည်။

205 (ဆ) “ေအတီအမ်ကတ် (ATM Card)” ဆိုသည်မှာ အလိုအေလျာက် ေငွသွင်းေငွထုတ်စက် (ေအတီအမ်)တွင် ေငွထုတ်ယူြခင်း၊ ေငွသွင်းြခင်းှင့်/သိုမဟုတ် ဘဏ်တစ်ခုရှိ ကတ်ပိုင်ရှင်၏အပ်ေငွမှ လဲေြပာင်းေပးေချြခင်း ြပလုပ်ိုင်ေသာကတ်ကို ဆိုသည်။ (ဇ) “Oကိတင်ေပးကတ် (Prepaid Card)” ဆိုသည်မှာ ကတ်ြဖင့် ေငွေပးေချမ ကိရိယာတစ်ခုြဖစ်ပီး ကတ်ကိုင်ေဆာင် သူသည် တိကျသည့် ေငွပမာဏတစ်ရပ်ကို ကတ်ထုတ်ေဝ သူသို ကတ်ထုတ်ေဝသူ၏ ကိုယ်စားလှယ်မှတစ်ဆင့် တိုက်ိုက် သိုမဟုတ် သွယ်ဝိုက်၍ ကိတင်ေပးသွင်းထားပီး ကတ်ကိုင်ေဆာင်သူက ေငွေပးေချမများကို ယင်းကတ် အသံုးြပ၍ ေပးေချိုင်သည့်ကတ်ကို ဆိုသည်။ ကိတင်ေပး ကတ်အမျိးအစားများတွင် ကိစရပ်တစ်ခုအတွက်သာ အသံုး ြပိုင်သည့် ကိတင်ေပးကတ်ှင့် ကိစရပ်အမျိးမျိးအတွက် အသံုးြပိုင်သည့် ကိတင်ေပးကတ်တိုပါဝင်သည်။ ေငွေပး ေချမများကို ကတ်အတွင်းရှိ ေငွေကးတန်ဖိုးမှ ုတ်ယူသည်။ (ဈ) “ကိစ.ရပ်တစ်ခုအတွက်သာ အသံုးြပိုင်သည့် Oကိတင်ေပး ကတ်” ဆိုသည်မှာ ကုန်စည် သိုမဟုတ် ဝန်ေဆာင်မတစ်မျိး ဝယ်ယူြခင်းအတွက် ေပးေချမြပလုပ်ရာ၌ အသံုးြပသည့် ကိတင်ေပးကတ်ကိုဆိုသည်။ ဥပမာအားြဖင့် ကိတင်ေပး ကတ်များကို ြဖတ်သန်းခေကး၊ အများြပည်သူသံုး ခရီးသွား လာခများေပးရာတွင် အသံုးြပသည်။ (ည) “ကိစ.ရပ်အမျိးမျိးအတွက် အသံုးြပိုင်သည့် Oကိတင်ေပး ကတ်” ဆိုသည်မှာ စီးပွားေရးေဆာင်ရLက်ချက်အမျိးမျိးမှ

206 ေပေပါက်ေသာ ေပးရန်တာဝန်ကို ေပးေချရန်အတွက် အသံုးြပသည့် ကိတင်ေပးကတ်ကိုဆိုသည်။ ဥပမာအားြဖင့် ကိတင်ေပးကတ်များကို ြဖတ်သန်းခေကး၊ တယ်လီဖုန်းခ ေတာင်းခံလာ၊ အများြပည်သူသံုး ခရီးသွားလာခှင့် ကုန်စည် ှင့်ဝန်ေဆာင်မများဝယ်ယူရန်တိုတွင် အသံုးြပသည်။ (ဋ) “ကတ်ထုတ်ေဝသူ” ဆိုသည်မှာ ဗဟိုဘဏ်က အီလက် ထေရာနစ်ကတ်လုပ်ငန်း ေဆာင်ရLက်ခွင့်ေပးထားေသာဘဏ်၊ ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းှင့် ြမန်မာေငွေပးေချမအဖွဲတွင် မှတ်ပံုတင်ထားေသာ လုပ်ငန်းအဖွဲအစည်းကို ဆိုသည်။ (ဌ) “ကတ်ကိုင်ေဆာင်သူ” ဆိုသည်မှာ ကတ်ထုတ်ေဝသူမှ ထုတ်ေဝထားေသာကတ်ကို ကိုင်ေဆာင်ခွင့်ရသူကို ဆိုသည်။ (ဍ) “ဆင့်ပွားကတ်” ဆိုသည်မှာ ကတ်ကိုင်ေဆာင်သူ၏ မိသားစု ဝင်တစ်ဦးဦး (ဇနီး/ ခင်ပွန်း/ သား/ သမီး/ မိဘ) ကို ကတ် ကိုင်ေဆာင်သူ၏ သေဘာတူညီချက်ြဖင့် သက်ဆိုင်ရာဘဏ် က ထုတ်ေပးထားသည့် ဆင့်ပွားကတ်ကို ဆိုသည်။ (ဎ) “PIN နံပါတ်” ဆိုသည်မှာ ကတ်ထုတ်ေဝစ်က ကတ်ကိုင် ေဆာင်သူ၏ ကိုယ်ပိုင်သတ်မှတ်ထားေသာ လိဝှက်နံပါတ် ကိုဆိုသည်။ (ဏ) “သံုးစွဲခွင့်ြပသည့်ေနရာ (Termainal)” ဆိုသည်မှာ အလို အေလျာက်ေငွသွင်းေငွထုတ်စက်(ေအတီအမ်)များ၊ ကုန်စည် ှင့်ဝန်ေဆာင်မများဝယ်ယူြခင်းအတွက် ကတ်ြဖင့်ေပးေချမ များအား လက်ခံသည့် ေနရာများကို ဆိုသည်။

207 (တ) “ေငွစာရင်း (Bank Account)” ဆိုသည်မှာ ေဖာက်သည်က ဘဏ်တွင် ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ထားပီး ကတ်အသံုးြပမအတွက် စာရင်းရှင်းလင်းရာတွင်လည်းေကာင်း၊ ေငွေပးေငွယူကိစရပ် များတွင်လည်းေကာင်း အသံုးြပရန်သေဘာတူထားသည့် ဘဏ်ေငွစာရင်းကိုဆိုသည်။ (ထ) “ကတ်လုပ်ငန်းများ” ဆိုသည်မှာ ကတ်ထုတ်ေဝြခင်း၊ ကတ် ကိုင်ေဆာင်ြခင်းှင့် သက်ဆိုင်သည့်ကိစရပ်များ၊ ကတ်အသံုး ြပ၍ ေငွထုတ်ယူြခင်း၊ ကုန်စည်ှင့်ဝန်ေဆာင်မများအတွက် ေပးေချြခင်းှင့်သက်ဆိုင်သည့်ကိစရပ်များ၊ ကတ်အတွက် အမှတ်တံဆိပ် သိုမဟုတ် သေကတအသံုးြပခွင့်ှင့် သက်ဆိုင် သည့်ကိစရပ်များှင့် ကတ်သံုးစွဲြခင်းအတွက် စာရင်းရှင်းလင်း ြခင်းဆိုင်ရာကိစရပ်များကို ဆိုသည်။ (ဒ) “ြမန်မာေငွေပးေချမ=အဖွဲ (Myanmar Payment Union)” ဆိုသည်မှာ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ ခွင့်ြပချက်ြဖင့် ကတ်ထုတ်ေဝသူများှင့် ကတ်အတွက် ဝန်ေဆာင်မလုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရLက်ေပးသူများစုေပါင်း၍ ဗဟိုဘဏ်မှ ဖွဲစည်းေပး ထားသည့် အဖွဲအစည်းကို ဆိုသည်။ (ဓ) “ကတ်အတွက် ဝန်ေဆာင်မ=လုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရxက်ေပးသူ (Acquirer)” ဆိုသည်မှာ ိုင်ငံတကာကတ်များအတွက် ေငွ ေပးေချမတာဝန်ယူ ေဆာင်ရLက်ေပးသည့် ဘဏ်ှင့်ေငွေရး ေကးေရးအဖွဲအစည်းကို ဆိုသည်။

208 ကတ်အသံုးြပြခင်းဆိုင်ရာ စည်းကမ်းသတ်မှတ်ချက်များ ၃။ ကတ်များသည် ြမန်မာိုင်ငံအတွင်း၌ ကျပ်ေငွြဖင့်လည်းေကာင်း၊ သတ်မှတ်ထားသည့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွြဖင့်လည်းေကာင်း ေပးေချမှင့် စာရင်း ရှင်းလင်းမများအတွက် သံုးစွဲခွင့်ရှိသည်။ ၄။ ကတ်များကို လူပုဂိလ်တစ်ဦးချင်းကိုသာ ထုတ်ေပးရမည်။ ၅။ မီစားကတ်ထုတ်ေပးရန်ေလာက်ထားသူသည် ကတ်ထုတ်ေဝသည့် ဘဏ်တွင် ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ထားပီး ယင်းေငွစာရင်း၌ ကတ်ထုတ်ေဝသည့် ဘဏ်ကထားရှိရန် သတ်မှတ်သည့် အနည်းဆံုးလက်ကျန်ပမာဏကို ထားရှိ ရမည်။ ၆။ ကတ်ထုတ်ေဝသူတစ်ဦးသည် ကတ်ကိုင်ေဆာင်လိုသူမှကတ်ကိုင်ေဆာင် လိုေကာင်း စာြဖင့်ေရးသားေလာက်ထား၍ သတ်မှတ်ထားသည့်ေလာက်လာ ပံုစံပါ အချက်အလက်များကို ြပည့်စံုစွာြဖည့်သွင်းေစပီး စိစစ်ထုတ်ေပးရမည်။ ၇။ အေကွးဝယ်ကတ်ထုတ်ေဝသည့်အဖွဲအစည်းက ေလာက်ထားသူအား အေကွးဝယ်ကတ်ထုတ်ေပးရန် အတည်ြပပီးပါက အေကွးဝယ်ကတ်ဆိုင်ရာ သေဘာတူညီချက်ကို ှစ်ဦးှစ်ဖက်ချပ်ဆိုရမည်။ လုပ်ငန်းေဆာင်ရxက်ခွင့်ေလåာက်ထားြခင်း ၈။ ဘဏ်ှင့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများသည် ကတ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက် ခွင့်ကို ဗဟိုဘဏ်သို ေလာက်ထားရမည်။ ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်း မဟုတ်သည့် ကတ်ထုတ်ေဝလိုသူများသည် ြမန်မာေငွေပးေချမအဖွဲမှ တစ်ဆင့် ဗဟိုဘဏ်သိုေလာက်ထားရမည်။

209 ၉။ ကတ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ခွင့်ေလာက်ထားရာ၌ ေအာက်ေဖာ်ြပပါ စာရLက်စာတမ်းှင့် သတင်းအချက်အလက်များအား ဗဟိုဘဏ်သို တင်ြပရ မည်- (က) ေလာက်လာ၊ (ခ) လုပ်ငန်းစီမံချက်ှင့် ေဈးကွက်အလားအလာ၊ (ဂ) လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်မည့် နယ်ပယ်အတိုင်းအတာ၊ (၁) ထုတ်ေဝမည့်ကတ်အမျိးအစား၊ (၂) ကတ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်မည့် ဘဏ်ခွဲအေရအတွက် ှင့် ေအတီအမ်စက် အေရအတွက်။ (ဃ) လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ရန် အသင့်ြဖစ်မအေြခအေန၊ (င) ဆံုးံးိုင်ေြခစီမံခန်ခွဲမအတွက် ေဆာင်ရLက်ထားရှိမအေြခအေန၊ (စ) ကတ်ကိုင်ေဆာင်သူများသို ထုတ်ေဝကိုင်ေဆာင်ခွင့်ြပမည့် လုပ်ငန်းစ်။ ၁၀။ အေကွးဝယ်ကတ်ထုတ်ေဝေသာအဖွဲအစည်းများသည် အထက်အပိုဒ် (၉) ပါ လိုအပ်ချက်များအြပင် ေအာက်ေဖာ်ြပပါ ေကွးမီဆံုးံးိုင်ေြခစီမံခန်ခွဲမ နည်းလမ်းများကိုလည်း ေဆာင်ရLက်ရမည်- (က) ကတ်ကိုင်ေဆာင်သူ၏အနိမ့်ဆံုး အသက်အရLယ်၊ (ခ) ကတ်ကိုင်ေဆာင်သူ၏ အနိမ့်ဆံုးဝင်ေငွ၊ (ဂ) ကတ်ကိုင်ေဆာင်သူအတွက် အြမင့်ဆံုးေချးေငွ ကန်သတ်ချက်၊ (ဃ) စုစုေပါင်းေပးရန်ေငွ၏ အနိမ့်ဆံုးေပးေချရမည့်ရာခိုင်န်း သတ်မှတ်ချက်။

210 ၁၁။ ဗဟိုဘဏ်သည် အထက်အပိုဒ် (၁၀) ပါ အချက်များကို သတ်မှတ်ိုင် သည်။ ၁၂။ ဘဏ်ှင့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းသည် ကတ်ထုတ်ေဝသူအြဖစ် ကတ်အမျိးအစားများစွာအတွက်တစ်ပိင်တည်းေဆာင်ရLက်လိုပါကလည်းေကာင်း၊ ကတ်အမျိးအစားတစ်ခုမှ အြခားကတ်အမျိးအစားကို တိုးချဲထုတ်ေဝလိုပါက လည်းေကာင်း ေဆာင်ရLက်ခွင့်ြပရန် ကတ်အမျိးအစားတစ်ခုချင်းအလိုက် ဗဟိုဘဏ်သို သီးြခားခွင့်ြပချက်ေတာင်းခံရမည်။ ၁၃။ ကတ်လုပ်ငန်းအား ဝန်ေဆာင်မလုပ်ငန်းတစ်ရပ်အြဖစ် ေဆာင်ရLက်ရန် တင်ြပေလာက်ထားပီးေနXက် ေအာက်ေဖာ်ြပပါအေြခအေန တစ်ရပ်ရပ် ေတွရှိပါက ဗဟိုဘဏ်သည် ေလာက်ထားသည့်ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်းအား ကတ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ခွင့်ြပရန် ြငင်းပယ်ိုင်သည်- (က) ေလာက်လာှင့်အတူ တင်ြပခဲ့သည့် စာရLက်စာတမ်းများှင့် သတင်းအချက်အလက်များ မှားယွင်းေနြခင်း၊ (ခ) သတ်မှတ်ထားသည့်အချိန်အတွင်း ြပင်ဆင်ရန်လိုအပ်သည် များကို ြပည့်စံုစွာ ေဆာင်ရLက်ရန် ပျက်ကွက်ြခင်း၊ (ဂ) ေလာက်ထားသည့် ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်း သည် လုပ်ငန်းအား စွမ်းရည်ြပည့်ဝခိုင်မာစွာ ေဆာင်ရLက်ိုင် ြခင်းမရှိဟု ထင်ြမင်ယူဆြခင်း၊ (ဃ) လက်ရှိကျင့်သံုးေနသည့် စည်းမျ်းစည်းကမ်းများှင့် ကိုက်ညီမ မရှိြခင်း။ ၁၄။ ကတ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ခွင့်ရရှိရန် တင်ြပခဲ့ေသာ ေလာက်လာှင့် ပတ်သက်၍ မမှန်ကန်မတစ်စံုတစ်ရာေတွရှိခဲ့ပါက သိုမဟုတ် ကတ်လုပ်ငန်း ေဆာင်ရLက်ခွင့်ရရှိပီး (၆)လအတွင်း လုပ်ငန်းစတင်ိုင်ြခင်းမရှိပါက ဗဟိုဘဏ်

211 သည် ကတ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ခွင့်ကို ုပ်သိမ်းိုင်သည်။ သိုေသာ် ကျိးေကာင်း ခိုင်လံုေသာ အေကာင်းြပချက်ရှိပါက လုပ်ငန်းစတင်ရမည့် အချိန် ကာလကို တိုးြမင့်ိုင်သည်။ ေလာက်လာအား သတ်မှတ်ထားသည့် ကာလအတွင်း မတင်ြပိုင်၍ သက်တမ်းတိုးြမင့်ရန်လိုအပ်သည့် ကိစရပ်များတွင် ဗဟိုဘဏ် သည် ယင်းကာလကို ေနXက်ထပ် (၆)လ သက်တမ်းတိုးြမင့်ေပးိုင်သည်။ ၁၅။ ကတ်ထုတ်ေဝသူများသည် ကတ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ခွင့်အတွက် ဝန်ေဆာင်ခကို ဗဟိုဘဏ်က အခါအားေလျာ်စွာသတ်မှတ်သည့် န်းထား အတိုင်း ေပးေဆာင်ရမည်။ ကတ်လုပ်ငန်းဆိုင်ရာေဆာင်ရxက်ရန်အချက်များ ၁၆။ ဘဏ်ှင့်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်း၏ ဌာနတွင်းထုတ်ြပန်သည့် ကတ်လုပ်ငန်း လမ်းန်ချက်များတွင် ေအာက်ပါတိုပါဝင်ရမည်- (က) ကတ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်မည့်ဌာန၏ လုပ်ငန်းဖွဲစည်းမ ပံုသာန်ှင့် ကတ်လုပ်ငန်းတွင် ပါဝင်မည့်သူများ၏ လုပ်ငန်းခွဲေဝမ၊ (ခ) ကတ်လုပ်ငန်းအား စီမံခန်ခွဲသူများှင့် ေလ့ကျင့်ပညာေပးြခင်း အစီအစ်များ၊ (ဂ) ဘဏ်တွင်း/ ဌာနတွင်းထိန်းချပ်မစနစ် (လုပ်ငန်းလုပ်ေဆာင် ချက်များ၏ စီမံခန်ခွဲမှင့် စာရင်းကိုင်စနစ် အပါအဝင်) ၊ သက်ဆိုင်ရာလုပ်ငန်းှင့် နည်းပညာအဆင့်အတန်းလိုက်ေလျာ ညီေထွရှိသည့် လံုmခံစိတ်ချရမရှိေသာ ိုင်ငံတကာစံအဆင့် အတန်းမီ ကွန်ပျတာစနစ်ှင့် ကမ်းကျင်ေသာ ပညာရှင်များ၊ (ဃ) ဌာနတွင်းစာရင်းစစ်ေဆးမစနစ်၊

212 (င) လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ချက်များအတွက် အစီအစ်များှင့် မဟာဗျဟာများ၊ (စ) Customer အြငင်းပွားမများကို ကိုင်တွယ်ေြဖရှင်းရန်အတွက် လုပ်ငန်းအစီအစ်များ၊ (ဆ) လုပ်ငန်းတာဝန်များှင့် လုပ်ပိုင်ခွင့်အာဏာခွဲေဝမှင့် လုပ်ငန်း ေဆာင်ရLက်ချက် လက်စွဲ၊ (ဇ) ကတ်သံုးစွဲမည့်လူပုဂိလ်၏ ကတ်ှင့်ချိတ်ဆက်ထားေသာ ဘဏ်စာရင်းတွင် အနည်းဆံုးအပ်ှံထားရှိရမည့် ေငွပမာဏ၊ (ဈ) ကတ်အသံုးြပ၍ ေအတီအမ်စက်မှ ေငွထုတ်ယူပါက တစ်ကိမ် တွင် အနည်းဆံုး ထုတ်ယူိုင်သည့်ပမာဏှင့် တစ်ေနတာ အတွင်း အများဆံုးထုတ်ယူိုင်သည့် အကိမ်အေရအတွက် ှင့် ပမာဏ၊ (ည) ကတ်ေပျာက်ဆံုး/ ပျက်စီး၍ အသစ်ထုတ်ေပးြခင်းအတွက် ဝန်ေဆာင်ခသတ်မှတ်ချက်၊ (ဋ) ကတ်၏သက်တမ်း၊ (ဌ) ဗဟိုဘဏ်၏ အြခားေသာသတ်မှတ်ချက်များ။ ၁၇။ ကတ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်မည့် အဖွဲအစည်းသည် ကတ်လုပ်ငန်း ေဆာင်ရLက်ရန် ဗဟိုဘဏ်၏ ခွင့်ြပချက်ရရှိပီးပါက ြမန်မာေငွေပးေချမ အဖွဲတွင် မှတ်ပံုတင်ရမည်။ ၁၈။ ကတ်ထုတ်ေဝသူသည် ကတ်လုပ်ငန်းကို ရပ်ဆိုင်းလိုပါက ဗဟိုဘဏ်၏ ခွင့်ြပချက် ရယူရမည်။ ထိုသိုေဆာင်ရLက်ရာ၌ ေအာက်ပါအချက်အလက်များ ပါဝင်သည့် စီမံချက်တစ်ရပ်ကို တင်ြပရမည်။

213 (က) ကတ်လုပ်ငန်းကို ဆက်လက်လုပ်ကိုင်ိုင်ြခင်းမရှိရသည့် အေကာင်းအရင်းများ၊ (ခ) လက်ရှိေဖာက်သည်များ၏ ရပိုင်ခွင့်ှင့်တာဝန်များကို ကိုင်တွယ် ေြဖရှင်းမအတွက် နည်းလမ်းများှင့် ရှင်းလင်းချက်အြပည့်အစံု။ ၁၉။ ကတ်ထုတ်ေဝသူသည် ကတ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ချက်များှင့် စပ်လျ်း၍ သတင်းအချက်အလက်များှင့် စာရင်းဇယားများကို ဗဟိုဘဏ်၏ န်ကားချက်ှင့်အညီ ေပးပိုရမည်။ ၂၀။ ကတ်ထုတ်ေဝသူသည် ကတ်လုပ်ငန်းှင့်စပ်လျ်း၍ ဗဟိုဘဏ်၏ ကီးကပ်စစ်ေဆးြခင်းကို ခံယူရမည်။ ထိုအြပင် သက်ဆိုင်ရာ တည်ဆဲဥပေဒ များ၊ ဗဟိုဘဏ်ကထုတ်ြပန်ေသာ စည်းမျ်းများ၊ စည်းကမ်းများ၊ အမိန်များ ှင့်န်ကားချက်များှင့် တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်း ြဖင့်ရရှိသည့်ေငွေကး ှင့်ပစည်းများထိန်းချပ်ေရးဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒများ၊ စည်းမျ်းများ၊ စည်းကမ်း များ၊ အမိန်ှင့်န်ကားချက်များကို လိုက်နXရမည်။ ၂၁။ ကတ်ထုတ်ေဝသူသည် ကတ်ကိုင်ေဆာင်သူှင့် ကိတင်သေဘာ တူညီချက်အရ သတ်မှတ်ကာလအတွင်း ကတ်အသံုးြပသည့် အကိမ်အေရ အတွက်ှင့်သံုးစွဲသည့် ေငွပမာဏများ၊ ဘဏ်ေငွစာရင်းလက်ကျန်တိုကို စာရင်းြပစု၍ ကတ်ကိုင်ေဆာင်သူတစ်ဦးချင်းစီသို လစ် အေကာင်းကားစာ ေပးပိုရမည်။ ၂၂။ ကတ်လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်ရန် ဗဟိုဘဏ်၏ခွင့်ြပချက်မရမီ ကတ်ထုတ်ေဝ သူသည် ကတ်များကို ေကာ်ြငာြခင်း သိုမဟုတ် အေရာင်းြမင့်တင်ြခင်းမြပရ။

214 စီမံခန0်ခွဲြခင်း ၂၃။ ကတ်ထုတ်ေဝသူသည် ကတ်လုပ်ငန်းအတွက် သီးြခားစာရင်းကိုင် မှတ်တမ်းများ ထိန်းသိမ်းထားရှိရမည်။ ကတ်လုပ်ငန်းအတွက် စာရင်းကိုင် အေြခခံမူအား ြမန်မာိုင်ငံစာရင်းကိုင် အဖွဲ၏ စံသတ်မှတ်ချက်များှင့်အညီ ြပစု၍ ဗဟိုဘဏ်သို တင်ြပအတည်ြပချက် ရယူရမည်။ ၂၄။ အေကွးဝယ်ကတ် ထုတ်ေဝေသာအဖွဲအစည်းသည် ြပန်လည်ေပးဆပ် ရန်ကာလ ေကျာ်လွန်ေသာ ေကွးမီများှင့် စာရင်းပယ်ဖျက်ရန်ေကွးမီများ အတွက် ေကွးဆံုးလျာထားြခင်းှင့် ေကွးဆံုးသတ်မှတ်ြခင်းကို ဗဟိုဘဏ်၏ န်ကားချက်များှင့်အညီ ေဆာင်ရLက်ရမည်။ ၂၅။ ကတ်ထုတ်ေဝသူသည် ဌာနတွင်းကီးကပ်ကွပ်ကဲမှင့် ဌာနတွင်း စာရင်းစစ်ေဆးသည့် စနစ်ကို ဖွဲစည်းထားရှိရမည်။ ၂၆။ ကတ်ထုတ်ေဝသူသည် ေအာက်တွင်ေဖာ်ြပထားသည့် ကတ်လုပ်ငန်း ဆိုင်ရာသတင်းအချက်အလက်ှင့်စာရLက်စာတမ်းများကိုဘာေရးှစ် ကုန်ဆံုး ပီးေနXက် (၁)လအတွင်း မှတ်တမ်းတင်ရန်ှင့် စစ်ေဆးရန် ဗဟိုဘဏ်သို ေပးပိုရမည်- (က) လုပ်ငန်းေဆာင်ရLက်ချက်အစီရင်ခံစာ၊ (ခ) ဗဟိုဘဏ်မှေတာင်းခံေသာ သက်ဆိုင်သည့် သတင်းအချက် အလက်အေသးစိတ်များ။ ၂၇။ ကတ်ထုတ်ေဝသူသည် အထက်အပိုဒ် ၂၅ တွင် ေဖာ်ြပထားေသာ သတင်းအချက်အလက်ှင့် စာရLက်စာတမ်းများအြပင် ဗဟိုဘဏ်မှ အတည်ြပ သည့် ြပင်ပစာရင်းစစ်မှ စစ်ေဆးပီးေသာ ဘာေရးှစ်ချပ် အစီရင်ခံစာ ကိုလည်း ဗဟိုဘဏ်သို တင်ြပရမည်။

215 ကတ်ကိုင်ေဆာင်သူ၏ အကျိးစီးပွားကာကွယ်ြခင်း ၂၈။ ကတ်ထုတ်ေဝသူသည် ကတ်ှင့်ပတ်သက်ေသာ ေအာက်ပါသတင်း အချက်အလက်များကို ကတ်ကိုင်ေဆာင်သူသို အသိေပးရမည်- (က) ကတ်အသံုးြပပံုှင့် လုပ်ငန်းစ်များ၊ (ခ) ကတ်ကိုင်ေဆာင်သူ၏ အခွင့်အေရးှင့် တာဝန်များ (ဥပမာ- ကတ်အသံုးြပမ ှင့်ပတ်သက်၍ အကျိးသက်ေရာက်မများ/ ဆံုးံးိုင်မများအတွက် တာဝန်ရှိေကာင်းှင့်PIN နံပါတ်အား အထူးလိဝှက်ထားရန် လိုအပ်ေကာင်း စသည်) (ဂ) အတိုးတွက်ချက်ပံုနည်းလမ်း၊ (ဃ) ဒဏ်ေကးတွက်ချက်ပံုနည်းလမ်း၊ (င) ကတ်ှင့်ပတ်သက်သည့် စရိတ်စကများ။ ၂၉။ ကတ်ထုတ်ေဝသူများသည် ကတ်ှင့်သက်ဆိုင်ေသာ တိုင်ကားချက် များကို ကိုင်တွယ်ေြဖရှင်းရန် လုပ်ထံုးလုပ်နည်းများ၊ စည်းမျ်းစည်းကမ်းများကို ထုတ်ြပန်ရမည့်အြပင် ကတ်ကိုင်ေဆာင်သူ၏ အခွင့်အေရးအား ကာကွယ် သည့်အေနြဖင့် တိုင်ကားချက်များကို ကိုင်တွယ်ေြဖရှင်းေပးရန် အေရးေပ တယ်လီဖုန်းလိုင်းများကို အများြပည်သူသိရှိေစရန် ေကညာရမည်။ ၃၀။ တရားမဝင်ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိေသာ ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဥပေဒအရ လိုက်နXေဆာင်ရLက်ြခင်းမှအပ ကတ်ထုတ်ေဝသူသည် ကတ်ကိုင်ေဆာင်ေနသူများ၏ ေငွစာရင်းများ သိုမဟုတ် ကတ်သံုးစွဲမှင့် စပ်လျ်းသည့် သတင်းအချက်အလက်များကို လိဝှက်ထိန်းသိမ်းရမည်။

216 အေထွေထွ ၃၁။ ကတ်ထုတ်ေဝသူများသည် ဤစည်းမျ်းများကို လိုက်နXေဆာင်ရLက်ရန် ပျက်ကွက်ပါက ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ဥပေဒပုဒ်မ ၇၄ ှင့် အေသးစားေငွေရးေကးေရးလုပ်ငန်း ဥပေဒပုဒ်မ ၄၄ ပါ ြပာန်းချက်များှင့်အညီ စီမံခန်ခွဲေရးဆိုင်ရာ ြပစ်ဒဏ်ကျခံ ေစရမည်။ ၃၂။ ယင်းစီမံခန်ခွဲမဆိုင်ရာြပစ်ဒဏ်များသည် ြပစ်မေကာင်းအရြဖစ်ေစ၊ တရားမေကာင်းအရြဖစ်ေစ အေရးယူြခင်းကို ပိတ်ပင်ြခင်းမရှိေစရ။ ဥက(ကိုယ်စား) (ေနေအး၊ ဒုတိယဥက) ြဖန0်ေဝြခင်း ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ ပုဂWလိကဘဏ်များအားလံုး မိတ^_ကို ၁။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၂။ ဥက၊ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ ၃။ ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၄။ ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်း ၅။ ဥက၊ ြမန်မာေငွေပးေချမအဖွဲ ၆။ ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (ေနြပည်ေတာ်) ၇။ ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ) ၈။ ဌာနကီးမှးများအားလံုး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၉။ ံုးလက်ခံ

သိရှိိုင်ပါရန်တင် ြပအပ်ပါသည်။

ဘဏ်လုပ်ငန်းကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ( ၁၉၉၃ - ၂၀၁၃ )

ဘဏ်လုပ်ငန်းကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန မာတိကာ စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်ှ ၁။ ပုဂလိကဘဏ်ဝန်ထမ်းတစ်ဦးသို ထုတ်ေပးိုင် သည့် အများဆံုးေချးေငွပမာဏသတ်မှတ်ြခင်းကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၇ (၂၀-၉-၁၉၉၅) ၂၁၇ ၂။ ပုဂလိကဘဏ် ဝန်ထမ်းတစ်ဦးသို ထုတ်ေပးိုင် သည့်အများဆံုးေချးေငွပမာဏသတ်မှတ်ြခင်းကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၇ ြပင်ဆင်ချက်(၃-၉-၁၉၉၆) ၂၁၈ ၃။ ေချးေငွအေြခြပစာရင်းများကို လုပ်ငန်းအမျိးအစား အလိုက်လည်းေကာင်း၊ အာမခံရယူထားမ အမျိး အစားအလိုက်လည်းေကာင်း စာရင်းများေပးပိုရန် ကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၁၀ (၉-၄-၁၉၉၈) ၂၁၉ ၄။ စာရင်းေသအပ်ေငွ (Fixed Deposit) များကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၁၂ (၂၇-၄-၁၉၉၉) ၂၂၃ ၅။ ဘဏ်လုပ်ငန်းချိန်အား ြပင်ဆင်သတ်မှတ်ြခင်း န်ကားချက်အမှတ်-၁၄ (၂-၈-၁၉၉၉) ၂၂၆ ၆။ ဘဏ်အချင်းချင်း ချက်လက်မှတ်စာရင်းရှင်းလင်း သည့်အချိန်ကို ြပင်ဆင်သတ်မှတ်ြခင်း န်ကားချက်အမှတ်-၁၅(၃-၈-၁၉၉၉) ၂၂၉ ၇။ ဘဏ်များမှ Call Deposit များ လက်ခံေဆာင်ရIက် ြခင်းကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၁၆ (၃-၄-၂၀၀၀) ၂၃၂

2 စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်ှ ၈။ ဘဏ်များမှ ြပည်တွင်းေငွလဲလုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရIက် ရာတွင် လိုက်နKရန်ကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၁၇ (၃-၁၁-၂၀၀၀) ၂၃၅ ၉။ အေရးေပကိစများအတွက် သီးသန်ရန်ပံုေငွစာရင်း (Reserve for Contingencies Account)ကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၁၈ (၂၅-၁-၂၀၀၂) ၂၃၇ ၁၀။ ပုဂလိကဘဏ်များမှ ြပည်တွင်းေငွလဲလုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရIက်ရာတွင် လိုက်နKရန်ကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၂၀ (၂၄-၁၁-၂၀၀၃) ၂၃၉ ၁၁။ ဘဏ်များမှ ြပည်တွင်းေငွလဲလုပ်ငန်းများ ေဆာင် ရIက်ရာတွင် ေငွလဲပိုသူ၊ ေငွလဲလက်ခံမည့်သူများ၏ ကိုယ်ေရးအကျ်းအချက်အလက်များ ြပည့်စံုစွာ ေဖာ်ြပေစရန်ကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၂၁ (၁၄-၁-၂၀၀၅) ၂၄၁ ၁၂။ ေငွစုဘဏ်အပ်ေငွများ (Saving Deposits )ကို အချိန်ပိုင်း အပ်ေငွ(Time Deposit)အသွင်ြဖင့်သာ ေဆာင်ရIက်ေရးကိစ န်ကားချက်အမှတ်- ၆/၂၀၀၇ (၁၁-၉-၂၀၀၇) ၂၄၄ ၁၃။ ဘဏ်အာမခံချက်လက်မှတ်(Certified Cheque) အသံုးြပရန် ကိစ န်ကားချက်အမှတ် - ၇/၂၀၀၇ (၁၉-၁၂-၂၀၀၇) ၂၄၆

3 စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်ှ ၁၄။ ဘဏ်လုပ်ငန်းများအားခွင့်ြပထားေသာ အေဆာက် အအံုအတွင်း၌သာ လုပ်ငန်းေဆာင်ရIက်ရန်ကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၂/၂၀၁၁ (၂၆-၇-၂၀၁၁) ၂၅၀ ၁၅။ ေရaှင့်ေရaထည်ပစည်းများအား အာမခံရယူ၍ ေချးေငွ ထုတ်ေချးခွင့်ြပြခင်း န်ကားချက်အမှတ်-၂၂(၈-၉-၂၀၁၁) ၂၅၂ ၁၆။ အငှားဝယ်ယူစနစ် (Hire Purchase System) ေဆာင်ရIက်ရန်ကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၂၃ (၂၁-၁၀-၂၀၁၁) ၂၅၆ ၁၇။ ဘဏ်အပ်ေငွများအား အာမခံအြဖစ်ရယူ၍ ေချးေငွ ထုတ်ေချးခွင့်ြပသည့်ကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၂၄ (၂၇-၁၂-၂၀၁၁) ၂၅၉ ၁၈။ ဆားအထူးေချးေငွအေပ အတိုးန်းြပင်ဆင်ေြပာင်း လဲြခင်း အမှာစာ (၁၀-၁-၂၀၁၂) ၂၆၁ ၁၉။ ဆားအထူးေချးေငွများြပန်လည်ေပးဆပ်ရန်သက်တမ်း (၁)ှစ် တိုးြမင့်ခွင့်ြပပါရန်ကိစ အမှာစာ (၁၀-၁-၂၀၁၂) ၂၆၃ ၂၀။ စက်မဇံုဝင်ေချးေငွှင့်စီမံကိန်းဝင်စိုက်ပျိးေရးေချးေငွ များအားပုဂလိကဘဏ်များမှ ေငွထုတ်ေချးေရးကိစ န်ကားချက်အမှတ် - ၁၄/၂၀၁၁ (၁၁-၁-၂၀၁၂) ၂၆၅

4 စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်ှ ၂၁။ ိုင်ငံေတာ်မှထုခွဲေရာင်းချသည့်ေြမှင့်အေဆာက်အဦ များစက်ံု၊အလုပ်ံုများကိုဝယ်ယူသည့်တိုင်းရင်းသား လုပ်ငန်းရှင်များအား ေချးေငွ ထုတ်ေချးမအေပ ေတာင်းခံိုင်သည့်အတိုးန်း ြပင်ဆင်သတ်မှတ်ြခင်း ကိစ န်ကားချက်အမှတ် - ၁၅/၂၀၁၁ (၁၁-၁-၂၀၁၂) ၂၆၇ ၂၂။ ဘဏ်များမှ လက်ေရာက်အေပါင် (Pledge) ြဖင့် ေချးေငွထုတ်ေချးရာ၌ လိုက်နKေဆာင်ရIက်ရန်ကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၂၅ (၂၅-၁-၂၀၁၂) ၂၆၉ ၂၃။ အစိုးရေငွတိုက်စာချပ်များအား အာမခံထား၍ ေငွထုတ်ေချးရန်ကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၂၇ (၈-၆-၂၀၁၂) ၂၇၃ ၂၄။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွြဖင့် စာရင်းရှင်အပ်ေငွလုပ်ငန်း ေဆာင် ရIက်ရာတွင်လိုက်နKရန်ကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၂၈ (၄-၇-၂၀၁၂) ၂၇၆ ၂၅။ ပုဂလိကဘဏ်များမှ ေကာက်ခံေနေသာ ြပည်တွင်း ေငွလဲခ န်းထားများကိစ အေကာင်းကားစာ (၉-၈-၂၀၁၂) ၂၉၂ ၂၆။ အပ်ေငွအာမခံ (Deposit Insurance) ထားရှိရန်ကိစ အမှာစာ (၁၀-၁၂-၂၀၁၂) ၂၉၅

5 စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်ှ ၂၇။ ပုဂလိကဘဏ်များမှ ဘဏ်ခွဲများ၏ ဘဏ်ခွဲအမျိး အစားခွဲြခား သတ်မှတ်ြခင်း အမှာစာ (၁၆-၁-၂၀၁၃) ၂၉၇ ၂၈။ ထုတ်ြပန်ထားေသာ န်ကားချက်များှင့်အညီ ဘဏ်လုပ်ငန်းချိန်အတွင်း ဘဏ်ေကာင်တာများ၌ လုပ်ငန်းေဆာင်ရIက်ရန် အေကာင်းကားစာ (၂၉-၁-၂၀၁၃) ၃၀၀ ၂၉။ ဘဏ်လုပ်ငန်းများေဆာင်ရIက်ရာတွင် အဟန်အတား ြဖစ်ေစေသာ ကိစများှင့်ပတ်သက်၍ ေြဖေလျာ့ြခင်း ကိစ န်ကားချက်အမှတ်-၁/၂၀၁၃ (၈-၅-၂၀၁၃) ၃၀၂

217 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ရန်ကုန်!မိ"# ရက်စွဲ။ ၁၉၉၅ ခုှစ်၊ စက်တင်ဘာလ (၂၀) ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၇) အေကာင်းအရာ။ ။ပုဂ,လိကဘဏ်ဝန်ထမ်းတစ်ဦးသို1 ထုတ်ေပးိုင်သည့် အများဆံုးေချးေငွပမာဏ သတ်မှတ်ြခင်းကိစ3 ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ဥပေဒပုဒ်မ-၄၃ (ဂ)အရ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းတစ်ခု က၎င်း၏ဝန်ထမ်းသို အများဆံုးထုတ်ေချးိုင်သည့် ေချးေငွပမာဏကို လစာ၏ (၃)ဆထက်မပိုေစရန် သတ်မှတ်လိုက်ပါသည်။ အမိန်အရ ( ြမတ်ေကျာ် ) န်ကားေရးမှး ြဖန1်ေဝြခင်း ဘဏ်များအားလံုး

218 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ရန်ကုန်!မိ"# ရက်စွဲ။ ။ ၁၉၉၆ ခုှစ်၊ စက်တင်ဘာလ (၃) ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၇) ြပင်ဆင်ချက် အေကာင်းအရာ။ ။ ပုဂ,လိကဘဏ်ဝန်ထမ်းတစ်ဦးသို1 ထုတ်ေပးိုင်သည့် အများဆံုး ေချးေငွပမာဏသတ်မှတ်ြခင်းကိစ3 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် (၂၉.၉.၉၅) ရက်စွဲပါ န်ကားချက် အမှတ် (၇)ြဖင့် သတ်မှတ်ထားသည့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းတစ်ခုက ၎င်း၏ဝန်ထမ်းသို အများဆံုးထုတ်ေချးိုင်သည့် ပမာဏကို ၁၉၉၆ ခုှစ်၊ စက်တင်ဘာလ (၂)ရက်ေနမှစ၍ ဝန်ထမ်းလစာ၏ (၅)ဆ ထက်မပိုေစရန်ဟု သတ်မှတ်လိုက်ပါသည်။ အမိန်အရ ( ြမတ်ေကျာ် ) န်ကားေရးမှး ြဖန1်ေဝြခင်း ဘဏ်များအားလံုး

219 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ရန်ကုန်!မိ"# ရက်စွဲ၊ ၁၉၉၈ ခုှစ်၊ ဧပီလ (၉) ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၁၀) အေကာင်းအရာ။ ။ေချးေငွအေြခြပစာရင်းများကို လုပ်ငန်းအမျိ"းအစား အလိုက်လည်းေကာင်း၊ အာမခံရယူထားမ: အမျိ"း အစားအလိုက်လည်းေကာင်း စာရင်းများေပးပို1ရန် ကိစ3 ရည် န်း ချက် ။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဥပေဒပုဒ်မ-၆၈ (က) ရည်ွန်းပါ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဥပေဒပုဒ်မ-၆၈(က)အရ ဘဏ်များသည် ေချးေငွများှင့်ပတ်သက်ပီး ေချးေငွအြခြပစာရင်းများကို ပူးတွဲ(၁)ပါ ပံုစံအတိုင်းှင့်ေချးေငွများကို လုပ်ငန်းအလိုက်ှင့် အာမခံအမျိး အစားအလိုက် ပူးတွဲ (၂)အတိုင်းေဖာ်ြပ၍ (၃)လတစ်ကိမ် ဤဌာနသို ေပးပို ရန်ှင့်ေချးေငွအေြခအေနြပဇယားရှိ စုစုေပါင်းေချးေငွပမာဏသည် အေထွ ေထွလယ်ဂျာစာရင်းရှိ လက်ကျန်ပမာဏှင့်ကိုက်ညီရန် လိုအပ်ေကာင်း န် ကားပါသည်။ အထက်ပါစာရင်းများကို (၃၁.၃.၉၈) ရက်ေနရှိ စာရင်းမှစ၍ ေပးပိုရန် ြဖစ်ပါသည်။ အမိန်အရ ( မိမိ) ဒုတိယန်ကားေရးမှး

220 ပုဂ,လိကဘဏ်များအားလံုး ြဖန1်ေဝြခင်း ၁။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၂။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၃။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိသာပါရန်တင်ြပအပ်ပါသည်။

221

222

223 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ရန်ကုန်!မိ"# ရက်စွဲ။ ။ ၁၉၉၉ ခုှစ် ၊ ဧပီလ (၂၇) ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၁၂) အေကာင်းအရာ။ ။ စာရင်းေသအပ်ေငွ (Fixed Deposit) များကိစ3။ ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများှင့် သက်ဆိုင်ေသာစည်းမျ်းများ အပိုဒ်-၂၇ (ဈ)အရ စာရင်းေသအပ်ေငွလက်မှတ် (Fixed Deposit Receipt) သည် လဲေြပာင်းိုင်ေသာ စာချပ်စာတမ်းများ (Negotiable Instruments) တွင် မပါဝင်ြခင်းှင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်ဥပေဒပုဒ်မ-၅၈(ခ)အရ စာရင်းေသ အပ်ေငွသည် ေငွြဖစ်လွယ်ေသာရရန်ပိုင်ခွင့် (Lidquid Asset) မဟုတ် ြခင်းတိုေကာင့် ေငွေကးလွယ်ကူမအချိး (Liquidity Ratio) တွက်ချက်ရာတွင် Due from Banks ရှိ စာရင်းေသအပ်ေငွများအား ၁၉၉၉ခုှစ်၊ ေမလ (၁)ရက် ေနမှစ၍ ထည့်သွင်းတွက်ချက်ြခင်းကို ခွင့်မြပေကာင်း အေကာင်းကား ပါသည်။ သိုပါ၍ ေငွေကးလွယ်ကူမအချိးကျဆင်းြခင်းမှ ကာကွယ်ိုင်ရန် ဘဏ်အချင်းချင်း အြပန်အလှန်အပ်ှံထားရှိေသာ စာရင်းေသအပ်ေငွများအား ဤန်ကားချက်ထုတ်ြပန်သည့်ေနမှစ၍ (၃) လအတွင်း ညိိင်းေဆာင်ရpက် သွားရန် အေကာင်းကားပါသည်။ အမိန်အရ ( မိမိ ) န်ကားေရးမှး

224 ြဖန1်ေဝြခင်း ၁။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ။ ၂။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၃။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၄။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ။ ၅။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ။ ၆။ ဦီးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ။ ၇။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့လယ်ယာဖွံဖိးေရးဘဏ် ။ ၈။ ဘဏ်လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်ခွင့်လိုင်စင်ရဘဏ်များအားလံုး ။ ၉။ န်ကားေရးမှး စီမံခန်ခွဲေရးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၀။ န်ကားေရးမှး လံုrခံေရးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၁။ န်ကားေရးမှး သုေတသနှင့်အလုပ်သင်ကားေရးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၂။ န်ကားေရးမှး ေငွေကးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ထံ သိသာရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

225 ၁၃။ ဒုတိယန်ကားေရးမှး (စာရင်း) စာရင်းဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၄။ ဒုတိယန်ကားေရးမှး ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၅။ န်ကားချက်ဖိုင် ၁၆။ မိုက်ခိုဖလင်ှင့်မှတ်တမ်းဌာနခွဲ။

226 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ရန်ကုန်!မိ"# ရက်စွဲ။ ။ ၁၉၉၉ ခုှစ် ၊ ဩဂုတ်လ (၂) ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၁၄) အေကာင်းအရာ။ ။ ဘဏ်လုပ်ငန်းချိန်အား ြပင်ဆင်သတ်မှတ်ြခင်း။ ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ နည်းဥပေဒအပိုဒ် ၂၈ အရလည်းေကာင်း၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ဥပေဒပုဒ်မ ၂၀ အရလည်း ေကာင်း၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ဘဏ်လုပ်ငန်းချိန်ကို ေအာက်ပါ အတိုင်း သတ်မှတ်ထားပါသည်။ တနလာေန မှ ေသာကာေနအထိ နံနက် ၁၀:၀၀ နwရီမှ မွန်းလွဲ ၁၄:၀၀ နwရီ လအတွင်း ေနwက်ဆံုးအလုပ်လုပ်ရက် နံနက် ၀၉:၃၀ နwရီ မှ (လစာထုတ်ရက်) မွန်းလွဲ ၁၃:၀၀ နwရီ ၂။ ယခုအခါ ဘဏ်လုပ်ငန်းများ လိုအပ်ချက်အရ ဘဏ်လုပ်ငန်းချိန်ကို ၁၉၉၉ခုှစ်၊ ဩဂုတ်လ (၉) ရက်ေနမှစတင်၍ ေအာက်ပါအတိုင်း ြပင်ဆင် သတ်မှတ်လိုက်ပါသည်။ တနလာေန မှ ေသာကာေနအထိ နံနက် ၀၉:၃၀ နwရီ မှ မွန်းလွဲ ၁၅:၀၀ နwရီ လအတွင်း ေနwက်ဆံုးအလုပ်လုပ်ရက် နံနက် ၀၈:၃၀ နwရီ မှ (လစာထုတ်ရက်) မွန်းလွဲ ၁၄:၀၀ နwရီ

227 ၃။ ယခင်ထုတ်ြပန်ထားသည့် (၂၁.၁၀.၉၈) ရက်စွဲပါ န်ကားချက် အမှတ် (၁၁) တွင် ေဖာ်ြပထားသည့်ဘဏ်လုပ်ငန်းချိန်အား ဤန်ကားချက်ြဖင့် လမ်းမိုးပယ်ဖျက်လိုက်သည်။ အမိန်အရ ( မိမိ ) န်ကားေရးမှး ြဖန1်ေဝြခင်း ၁။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ။ ၂။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၃။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၄။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ။ ၅။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ။ ၆။ ဦီးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ။ ၇။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့လယ်ယာဖွံဖိးေရးဘဏ် ။ ၈။ ဘဏ်လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်ခွင့်လိုင်စင်ရဘဏ်များအားလံုး ။ ထံ သိသာရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

228 ၉။ န်ကားေရးမှး စီမံခန်ခွဲေရးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၀။ န်ကားေရးမှး လံုrခံေရးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၁။ န်ကားေရးမှး သုေတသနှင့်အလုပ်သင်ကားေရးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၂။ န်ကားေရးမှး ေငွေကးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၃။ ဒုတိယန်ကားေရးမှး (စာရင်း) စာရင်းဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၄။ ဒုတိယန်ကားေရးမှး ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၅။ န်ကားချက်ဖိုင် ၁၆။ မိုက်ခိုဖလင်ှင့်မှတ်တမ်းဌာနခွဲ။

229 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ရန်ကုန်!မိ"# ရက်စွဲ။ ။ ၁၉၉၉ ခုှစ် ၊ ဩဂုတ်လ (၃) ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၁၅) အေကာင်းအရာ။ ။ ဘဏ်အချင်းချင်း ချက်လက်မှတ် စာရင်းရှင်းလင်း သည့်အချိန်ကို ြပင်ဆင်သတ်မှတ်ြခင်း။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ၁၉၉၉ခုှစ်၊ ဩဂုတ်လ(၂)ရက်ေန ရက်စွဲပါန်ကားချက် အမှတ် (၁၄) ြဖင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းချိန်များကို ြပင်ဆင် သတ်မှတ်ပီးြဖစ်ပါသြဖင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းတွင် အချက်အချာလုပ်ငန်းရပ်တစ်ခု ြဖစ်သည့် ေနစ်ဘဏ်အချင်းချင်း ချက်လက်မှတ်စာရင်းရှင်းလင်းြခင်းလုပ်ငန်း ချိန်ကိုလည်း ၁၉၉၉ ခုှစ်၊ ဩဂုတ်လ (၉)ရက်ေနမှစတင်၍ ေအာက်ပါအတိုင်း ြပင်ဆင်သတ်မှတ်လိုက်ပါသည်။ ဘဏ်ဖွင့်ရက်များ မွန်းလွဲ ၁၃:၃၀ နwရီ လစာထုတ်ရက်များ မွန်းလွဲ ၁၂:၃၀ နwရီ အမိန်အရ ( မိမိ) န်ကားေရးမှး

230 ြဖန1်ေဝြခင်း ၁။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ။ ၂။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၃။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၄။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ။ ၅။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ။ ၆။ ဦီးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ။ ၇။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့လယ်ယာဖွံဖိးေရးဘဏ် ။ ၈။ ဘဏ်လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်ခွင့်လိုင်စင်ရဘဏ်များအားလံုး ။ ၉။ န်ကားေရးမှး စီမံခန်ခွဲေရးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၀။ န်ကားေရးမှး လံုrခံေရးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၁။ န်ကားေရးမှး သုေတသနှင့်အလုပ်သင်ကားေရးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၂။ န်ကားေရးမှး ေငွေကးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ထံ သိသာရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

231 ၁၃။ ဒုတိယန်ကားေရးမှး (စာရင်း) စာရင်းဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၄။ ဒုတိယန်ကားေရးမှး ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၅။ န်ကားချက်ဖိုင် ၁၆။ မိုက်ခိုဖလင်ှင့်မှတ်တမ်းဌာနခွဲ။

232 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ရန်ကုန်!မိ"# ရက်စွဲ။ ။ ၂၀၀၀ ြပည့်ှစ် ၊ ဧပီလ (၃) ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၁၆) အေကာင်းအရာ။ ။ ဘဏ်များမှ Call Deposit များ လက်ခံေဆာင်ရMက် ြခင်းကိစ3။ ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်ဥပေဒပုဒ်မ ၆၁၊ ပုဒ်မခွဲ(က)အရ ပုဂလိက ဘဏ်များအေနြဖင့် Call Deposit အပ်ေငွ များလက်ခံိုင်ရန်ှင့် ယင်းအပ်ေငွ များှင့် ပတ်သက်၍ ေအာက်ေဖာ်ြပပါအတိုင်း လိုက်နwေဆာင်ရpက်ရန်န် ကားပါသည်။ (က) Call Deposit အပ်ေငွအေပေပးသည့် အတိုးန်းကို တစ်ှစ် လင် အများဆံုး (၄) ရာခိုင်န်း ထက်မပိုေစရန်၊ (ခ) Call Deposit အပ်ေငွများြပန်လည်ထုတ်ယူလိုပါကအနည်းဆံုး (၂၄) နwရီကိတင်အေကာင်းကားချက်ြဖင့်ထုတ်ယူေစရန်၊ (ဂ) အတိုးကို ေနစ်လက်ကျန်ေငွေပတွင် တွက်ချက်ရန်၊ (ဃ) Call Deposit အတွက် အနိမ့်ဆံုးသီးသန်ေငွလိုအပ်ချက်ကို (၁၀) ရာခိုင်န်းထားရှိရန်ှင့် ယင်းအပ်ေငွများကို အေြခခံပီး ှစ်ချင်းဆပ်၊ ှစ်လတ်ှင့်ှစ်ရှည် ေချးေငွများ ထုတ်ေချးြခင်း မြပရန်၊

233 ၂။ ဤန်ကားချက်ြဖင့် (၁၀.၁၀.၉၇) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၉)ှင့် (၂၈.၅.၉၉) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၉)ြပင်ဆင်ချက်များကို လမ်းမိုးလိုက်သည်။ အမိန်အရ ( မိမိ) န်ကားေရးမှး ြဖန1်ေဝြခင်း ၁။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ။ ၂။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၃။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၄။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ။ ၅။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ။ ၆။ ဦီးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ။ ၇။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့လယ်ယာဖွံဖိးေရးဘဏ် ။ ထံ သိသာရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

234 ၈။ ဘဏ်လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်ခွင့်လိုင်စင်ရဘဏ်များအားလံုး ။ ၉။ န်ကားေရးမှး စီမံခန်ခွဲေရးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၀။ န်ကားေရးမှး လံုrခံေရးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၁။ န်ကားေရးမှး သုေတသနှင့်အလုပ်သင်ကားေရးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၂။ န်ကားေရးမှး ေငွေကးဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၃။ ဒုတိယန်ကားေရးမှး (စာရင်း) စာရင်းဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၄။ ဒုတိယန်ကားေရးမှး ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ။ ၁၅။ န်ကားချက်ဖိုင် ၁၆။ မိုက်ခိုဖလင်ှင့်မှတ်တမ်းဌာနခွဲ။

235 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ရန်ကုန်!မိ"# ရက်စွဲ။ ။ ၂၀၀၀ ြပည့်ှစ် ၊ ိုဝင်ဘာလ (၃) ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၁၇) အေကာင်းအရာ။ ။ ဘဏ်များမှ ြပည်တွင်းေငွလ%ဲလုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရMက် ရာတွင် လိုက်နOရန်ကိစ3။ ြပည်တွင်းေငွလဲလုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရpက်ရာတွင် ေငွလဲပိုမများမှန်မှန် ကန်ကန်စနစ်တကျရှိေစရန်ှင့်မှားယွင်းမများြဖစ်ေပပါက အလွယ်တကူသိရှိ ေြဖရှင်းိုင်ရန် ေအာက်ပါအချက်များကို တိတိကျကျလိုက်နwေဆာင်ရpက်ရန် န်ကားလိုက်သည်။ (၁) ေငွလဲပိုသူှင့်ပတ်သက်သည့် အချက်အလက်အြပည့်အစံု ရယူထားရန်၊ (၂) ေငွလက်ခံမည့်သူှင့်ပတ်သက်သည့် အချက်အလက်အြပည့် အစံုရယူထားရန်၊ အမိန်အရ ( မိမိ) န်ကားေရးမှး ပုဂ,လိကဘဏ်များအားလံုး

236 ြဖန1်ေဝြခင်း ၁။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၂။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၃။ အတွင်းေရးမှး၊ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်းသိုသိသာရန်ေပးပိုပါသည်။ ၄။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ဌာနကီးမှးများအားလံုး မိတPQကို ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာနထံ သိသာပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ ထံ သိသာပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

237 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ရန်ကုန်!မိ"# ရက်စွဲ။ ။၂၀၀၂ ခုှစ် ၊ ဇန်နဝါရီလ (၂၅) ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၁၈) အေကာင်းအရာ။ ။ အေရးေပSကိစ3များအတွက် သီးသန1်ရန်ပံုေငွစာရင်း (Reserve for Contingencies Account) ကိစ3။ ၁။ ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများအေနြဖင့် ှစ်စ်ှစ်ချပ်စာရင်းများ ပိတ်သည့်အခါ ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများဥပေဒ ပုဒ်မ-၁၁(ဃ)အရ အသားတင်အြမတ်ေငွ၏ (၂၅%)ကို အေထွေထွသီးသန်ေငွ စာရင်း (General Reserve Account)သို ထည့်သွင်းရြခင်း၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်၏ (၃၁.၈.၉၅) ရက်စွဲပါန်ကားချက်အမှတ် (၆)အရ ေချးေငွဆံုးံး မတစ်ခုချင်းအတွက် အြမတ်ေငွမှေကွးဆံုးလျာထားေငွ (Reserve for Bad and Doubtful Debt) ထားရှိရြခင်းှင့် ေချးေငွပမာဏစုစုေပါင်း၏ (၂%)ကို အေထွေထွလျာထားေငွ (provision for Loans and Advances)အြဖစ် လျာထားရြခင်းှင့် အြခားလျာထားမများြပလုပ်ကေကာင်း ေတွရှိရပါသည်။ ၂။ ေဖာ်ြပပါလျာထားမများအြပင် အေရးေပအေြခအေနများအတွက် လည်းေကာင်း၊ မေမာ်လင့်သည့်ကိစရပ်များအတွက်လည်းေကာင်း သံုးစွဲိုင်ရန် ရန်ပံုေငွများထားရှိသင့်ေသာ်လည်း အချိေသာပုဂလိကဘဏ်များတွင် ထားရှိ ြခင်းမရှိေကာင်း ေတွရပါသည်။

238 ၃။ သိုပါ၍ ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများအေနြဖင့် အေရးေပကိစ များအတွက် သီးသန်ရန်ပံုေငွစာရင်း ( Reserve for Contigencies Account ) ဖွင့်လှစ်၍ မိမိဘဏ်၏ ေငွေကးအေြခအေနအရ ှစ်စ်လျာထား ထားရှိရန် န်ကားပါသည်။ အမိန်အရ ( စိုးတင် ) န်ကားေရးမှး ပုဂ,လိကဘဏ်များအားလံုး ြဖန်ေဝြခင်း ၁။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၂။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ထံ သိသာပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

239 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ရန်ကုန်!မိ"# ရက်စွဲ။ ။ ၂၀၀၃ ခုှစ် ၊ ိုဝင်ဘာလ (၂၄) ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၂၀) အေကာင်းအရာ။ ။ပုဂ,လိကဘဏ်များမှ ြပည်တွင်းေငွလ%ဲလုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရMက်ရာတွင် လိုက်နOရန်ကိစ3 ရည် န်း ချက် ။ ။ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ် ှင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများ ကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ၏ (၃.၁၁.၂၀၀၀) ရက်စွဲပါ န်ကားချက် အမှတ် (၁၇)။ ၁။ ပုဂလိကဘဏ်များက ြပည်တွင်းေငွလဲလုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရpက်ရာ တွင် ေငွလဲပိုမများ မှန်မှန်ကန်ကန်၊ စနစ်တကျရှိေစရန်ှင့် မှားယွင်းမများ ြဖစ်ေပပါက အလွယ်တကူသိရှိ ေြဖရှင်းိုင်ရန် ေငွလဲပိုသူ၊ ေငွလက်ခံမည့် သူှင့်ပတ်သက်သည့် အချက်အလက်အြပည့်အစံု ရယူထားရန် ရည်န်း ချက်ပါန်ကားချက်ြဖင့် န်ကားခဲ့ပီးြဖစ်ပါသည်။ ၂။ သိုရာတွင်အချိပုဂလိကဘဏ်များသည်ြပည်တွင်းေငွလဲလုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရpက်ရာတွင် မှားယွင်းထုတ်ေပးမများရှိခဲ့ပီး၊ ဆံုးံးမများြဖစ်ေပခဲ့ သည်ဟုကားသိရသြဖင့် မှန်မှန်ကန်ကန်၊ စနစ်တကျပိုမိုရှိေစရန်ှင့်မှားယွင်း မ၊ ဆံုးံးမများမေပေပါက်ေစေရးအတွက် ေငွလဲပိုသူ၊ ေငွလဲလက်ခံမည့်သူ များှင့်ပတ်သက်သည့် သက်ေသခံအေထာက်အထား အချက်အလက်များ၊

240 ထံ သိသာပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ ေနရပ်လိပ်စာအြပည့်အစံုများကို ြပည့်ြပည့်စံုစံုရယူစိစစ်ပီး ေဆာင်ရpက်ရန် ထပ်မံန်ကားပါသည်။ အမိန်အရ ( ေမာင်ေမာင် ) န်ကားေရးမှး ပုဂ,လိကဘဏ်များအားလံုး ြဖန်ေဝြခင်း ၁။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၂။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၃။ အတွင်းေရးမှး ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်းသို သိသာရန်ေပးပိုပါသည်။ ၄။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ်

241 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ရန်ကုန်!မိ"# ရက်စွဲ။ ။ ၂၀၀၅ ခုှစ် ၊ ဇန်နဝါရီလ (၁၄) ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၂၁) အေကာင်းအရာ။ ။ဘဏ်များမှ ြပည်တွင်းေငွလ%ဲလုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရMက် ရာတွင် ေငွလ%ဲပို1သူ၊ ေငွလ%ဲလက်ခံမည့်သူများ၏ကိုယ်ေရး အချက်အလက်များ ြပည့်စံုစွာေဖာ်ြပေစရန်ကိစ3။ ရည် န်း ချက် ။ ။(၁) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ဘဏ်တွင်း စာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ် စစ်ေဆးေရးဌာန၏(၃.၁၁.၂၀၀၀)ရက်စွဲပါ န်ကားချက် အမှတ်-၁၉။ (၂) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ဘဏ်တွင်း စာရင်းစစ်ှင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများ ကီးကပ် စစ်ေဆးေရးဌာန၏ (၂၄.၁၁.၂၀၀၃) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ်-၂၀။ ၁။ ဘဏ်များက ြပည်တွင်းေငွလဲလုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရpက်ရာတွင် ေငွလဲပိုမများမှန်မှန်ကန်ကန် စနစ်တကျရှိေစရန်၊ မှားယွင်းမများြဖစ်ေပပါက အလွယ်တကူသိရှိ ေြဖရှင်းိုင်ရန်ှင့် မှားယွင်းထုတ်ေပးမ၊ ဆံုးံးမများမေပ ေပါက်ေစေရးအတွက် ေငွလဲပိုသူ၊ ေငွလဲလက်ခံသူတိုှင့် ပတ်သက်သည့် သက်ေသခံအေထာက်အထား အချက်အလက်များှင့် ေနရပ်လိပ်စာအြပည့်အစံု

242 ရယူစိစစ်ေဆာင်ရpက်ရန် ရည်န်းပါန်ကားချက်များြဖင့် န်ကားခဲ့ပီးြဖစ် ပါသည်။ ၂။ သိုရာတွင် အချိေသာဘဏ်များသည် ြပည်တွင်းေငွလဲလုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရpက်ရာ၌ ေငွလဲပိုသူ၊ ေငွလဲလက်ခံမည့်သူများ၏ အမည်၊ မှတ်ပံုတင် အမှတ်၊ ေနရပ်လိပ်စာ အြပည့်အစံု (အိမ်အမှတ်၊ ရပ်ကွက်အမည်၊ မိအမည်၊ မိနယ်အမည်)ှင့် ဆက်သွယ်ရန်ဖုန်းနံပါတ်စသည့် အေထာက်အထားအချက် အလက်များကို အြပည့်အစံုရယူထားြခင်းမရှိေကာင်း ေတွရှိရပါသည်။ ၃။ သိုပါ၍ ဘဏ်များအေနြဖင့် ြပည်တွင်းေငွလဲလုပ်ငန်းေဆာင်ရpက်ရာ၌ အထက်အပိုဒ် (၂) ပါ အချက်အလက် အြပည့်အစံုများရယူပီးမှ ေဆာင်ရpက်ေပး ရန်ှင့် Customer Identification ကို အြပည့်အဝလိုက်နwေဆာင်ရpက်ရန် ထပ်မံ န်ကားပါသည်။ အမိန်အရ ( ေမာင်ေမာင် ) န်ကားေရးမှး ိုင်ငံေတာ်ပိုင်ဘဏ်များအားလံုး ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး

243 ထံသိသာပါရန်တင်ြပအပ်ပါသည်။ ြဖန1်ေဝြခင်း ၁။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၂။ ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ ၃။ ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၄။ ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၅။ အတွင်းေရးမှး ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်းသို သိသာရန်ေပးပိုပါသည်။

244 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ ၊ ၂၀၀၇ ခုှစ်၊ စက်တင်ဘာလ (၁၁) ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၆/၂၀၀၇) အေကာင်းအရာ။ ။ေငွစုဘဏ်အပ်ေငွများ (Saving Deposits) ကို အချိန်ပိုင်းအပ်ေငွ(Time Deposits)အသွင်ြဖင့်သာ ေဆာင်ရMက်ေရးကိစ3။ ရည်န်းချက်။ (၁) ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ၏(၂၉.၁.၂၀၀၄) ရက်စွဲပါန်ကားချက်အမှတ်(၁/၂၀၀၄)။ (၂) (၃.၁၁.၂၀၀၆) ရက်ေနတွင် ကျင်းပြပလုပ်ေသာ (၈၄)ကိမ်ေြမာက်ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များအသင်း အမေဆာင်အဖွဲအစည်းအေဝးမှတ်တမ်း။ ၁။ အေကာင်းအရာပါကိစှင့်ပတ်သက်၍ ပုဂလိကဘဏ်များအေနြဖင့် ေငွစုဘဏ်အပ်ေငွစာရင်းများမှ ြပန်လည်ထုတ်ေပးရာတွင် တစ်ပတ်လင်အကိမ် အေရအတွက်ကိုေသာ်လည်းေကာင်း၊ ေငွပမာဏကိုေသာ်လည်းေကာင်း ကန်သတ် ချက်မရှိ ထုတ်ေပးေနေကာင်း ေတွရှိရပါသည်။ ၂။ ယင်းသို ေငွစုဘဏ်အပ်ေငွများကို ြပန်လည်ေတာင်းခံလင် ချက်ချင်း ေပးရမည့် စာရင်းရှင်အပ်ေငွ (Current Deposits)ကဲ့သို တစ်ပတ်လင် အကိမ် အကန်အသတ်မရှိ၊ ေငွပမာဏကန်သတ်ချက်မရှိဘဲ ထုတ်ေပးေနကသြဖင့် ေငွစုဘဏ်အပ်ေငွများသည်အချိန်ပိုင်းအပ်ေငွ(Time Deposit)အသွင်မေဆာင် ေတာ့ဘဲ ေငွစုေဆာင်းသည့်ရည်ရpယ်ချက်ကိုလည်း ထိခိုက်ေစမည်ြဖစ်ပါသည်။ သိုြဖစ်၍ ေငွစုဘဏ်စာရင်းဦးေရတစ်ခုအတွက် ရက်သတတစ်ပတ်လင် တစ်ကိမ်သာထုတ်ေပးရန်ှင့် ေငွစုဘဏ်အပ်ေငွစာရင်းတွင် အသွင်း၊ အထုတ် ေကးနန်း - “ဘဏ်ဗဟို” တယ်လီဖုန်း-------၄၁၀၂၄၆ ---------၄၁၀၂၄၇ --------၄၁၀၂၄၈ --------၄၁၀၂၄၉

245 ြပလုပ်တိုင်း ေငွစုဘဏ်အပ်ေငွစာအုပ် (Saving Pass Book) ကို ယူေဆာင် လာေစပီးယင်းစာအုပ်တွင်စာရင်းတစ်ပါတည်းသွင်းေပးရန် န်ကားပါသည်။ ၃။ ေငွစုဘဏ်အပ်ေငွများအေပ အတိုးန်းကို ဗဟိုဘဏ်အတိုးန်း (၁၂%) ထက်မများေစရန် သတ်မှတ်ထားရာ အတိုးေပးရာ၌ မိမိဘဏ်၏အေြခ အေနေပမူတည်၍ အတိုးေပးြခင်းများတွင် အဆိုပါသတ်မှတ်ချက်ထက်ပို၍ ေပးြခင်းမြဖစ်ေစေရးအတွက် ဘဏ်များအေနြဖင့် အထူးဂုြပလိုက်နw ေဆာင်ရpက်ရန်ြဖစ်ပါသည်။ ( ေမာင်ေမာင်ဝင်း ) ဒုတိယဥက ၁။ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ ၂။ ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး

246 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ ၊ ၂၀၀၇ ခုှစ်၊ ဒီဇင်ဘာလ (၁၉) ရက် $%န်ကားချက် (၇/၂၀၀၇) အေကာင်းအရာ။ ။ဘဏ်အာမခံချက်လက်မှတ် (Certified Cheque) အသံုးြပ"ရန်ကိစ3။ ၁။ ဘဏ်များအေနြဖင့် တိုးတက်များြပားလာေသာ ေငွေကးဝန်ေဆာင်မ များအတွက် ဘဏ်များကို အသံုးြပသူများေကျနပ်မရှိေစရန်ှင့် ေငွေပးေချမ တွင်လည်းလက်ရှိေငွသားများ ပမာဏများြပားစွာကိုင်တွယ်အသံုးြပေနြခင်းမှ စိတ်ချြမန်ဆန်ေသာချက်လက်မှတ်ြဖင့် ေပးေချအသံုးြပေရးကို အားေပးရန် လိုအပ်လာပါသည်။ ၂။ ထီလုပ်ငန်းရှင်များက ေအာင်ဘာေလထီစေပေငွအတွက် ြမန်မာ့ စီးပွားေရးဘဏ်သို ေငွသားေပးသွင်းပီး Payment Order ဝယ်ယူေနကပါသည်။ ထိုသိုေငွသားေပးသွင်းေနကသည့်အတွက် ထီလုပ်ငန်းရှင်များအေနြဖင့် ေငွသား များကိုတစ်ေနရာမှတစ်ေနရာသိုသယ်ေဆာင်ရြခင်း၊ ဘဏ်များအေနြဖင့်လည်း သွင်းေငွများကိုေရတွက်စစ်ေဆးရြခင်းစသည်ြဖင့် ေငွသားများပမာဏ များြပားစွာ ကိုင်တွယ်လုပ်ေဆာင်ေနမများမှ ေလျာ့နည်းေစရန်၊ ထီလုပ်ငန်းရှင်များ အေနြဖင့် မိမိတို၏ ဘဏ်စာရင်းများကို ထိေရာက်စွာ အသံုးချိုင်ေစရန်ှင့် စီးပွားေရးလုပ်ငန်းများှင့် အြခားကိစရပ်များတွင် ဌာနဆိုင်ရာအချင်းချင်း လည်းေကာင်း၊ လူပုဂိလ်များမှ ဌာနဆိုင်ရာများသိုလည်းေကာင်း၊ လူပုဂိလ် တစ်ဦးှင့်တစ်ဦးကားလည်းေကာင်း အသီးသီးချက်လက်မှတ်များြဖင့် ေငွေပး ေချရာတွင် စိတ်ချယံုကည်စွာ ေငွေပးေချမြပလုပ်ိုင်ရန် ရည်ရpယ်၍ ဘဏ် ေကးနန်း - “ဘဏ်ဗဟို” တယ်လီဖုန်း-------၄၁၀၂၄၆ ---------၄၁၀၂၄၇ --------၄၁၀၂၄၈ --------၄၁၀၂၄၉

247 အာမခံချက် (Certified Cheque)ကို ဘဏ်များအေနြဖင့် ေအာက်ပါအတိုင်း ေဆာင်ရpက်ရန် န်ကားပါသည်- (က) ဘဏ်အာမခံချက် (Certified Cheque) ရယူိုင်ရန်အလိုငှာ ဘဏ်များ၌ စာရင်းရှင် စာရင်းဖွင့်လှစ်ထားသည့် စာရင်း ပိုင်ရှင်ကိုယ်တိုင်မိမိ၏ေငွစာရင်းတွင်ေငွရှိေကာင်းCertified ြပလုပ်ေပးရမည့် ချက်လက်မှတ်ပမာဏှင့် ဘဏ်သိုေပး ရမည့်ေကာ်မရှင်ကို မိမိစာရင်းမှတစ်ပါ တည်းတ်ယူပါရန် ေလာက်ထားရမည်။ (ခ) Certified ြပလုပ်ေပးသည့်ေနတွင် ေအာက်ပါအတိုင်းစာရင်း ေရးသွင်းရန်၊ Dr: Customer A/C Cr: Sundry Deposit (Domestic) A/C…Certified Cheque Outstanding (ဂ) Certified Cheque ြပလုပ်ေပးြခင်းကို ချက်လက်မှတ်၏ မျက်ှwစာတွင် ကန်လန်ြဖတ်၍ “CERTIFIED” ဟူေသာ စကားရပ်ကို Serial No ှင့်တကွ ရာဘာတံဆိပ် ိုက်ှိပ် ေပးရန်၊ Cheque ေနwက်ေကျာတွင် Certified ြပလုပ်ေပး ရမည့် ပမာဏကို တိကျစွာေဖာ်ြပ၍ Ks………Reserved & Guaranteed for Payment up to 30 days ဟု ရာဘာ တံဆိပ်တံုးိုက်ှိပ်၍ လက်မှတ်ေရးထိုးခွင့်ရှိသူ တာဝန်ခံ အရာထမ်း (၂) ဦးက ပူးတွဲလက်မှတ်ေရးထိုးေပးရန်ှင့်ဘဏ် တံဆိပ် တံုးိုက်ှိပ်ေပးရန်။

248 ၃။ Certified Cheque သက်တမ်းတိုးြခင်းှင့်ပယ်ဖျက်ြခင်း (က) Certifiedြပလုပ်သည့်ေနမှစ၍ ရက်ေပါင်း(၃၀) ေကျာ်သွား၍ သက်တမ်းတိုးလိုပါက စာရင်းပိုင်ရှင် ကိုယ်တိုင်ေလာက် ထားရန်လိုပါသည်။ ရက်ေပါင်း (၃၀) အထိ သက်တမ်း တစ်ကိမ်သာ တိုးခွင့်ရှိပါမည်။ (ခ) Certified Cheque Cancelled ြပလုပ်လိုပါက စာရင်း ပိုင်ရှင်ကိုယ်တိုင် ရက်ေပါင်း(၃၀)အတွင်း ေလာက်ထား ရမည်ြဖစ်ပီး၊ သက်ဆိုင်ရာဘဏ်များ အေနြဖင့် ချက်၏ မျက်ှwစာတွင် Cancelled ဟုေရးသားပီး Sunday Deposit (Domestic) A/C တွင် မီစားြပ၍ စာရင်းပိုင်ရှင်စာရင်းသို ြပန်လည်ေပးသွင်းရန်။ ၄။ ဝန်ေဆာင်ခ (က) ကျပ်(၁၀၀/-)လင်(၅)ြပားန်းြဖင့် အနည်းဆံုးကျပ်(၁၀၀၀/-)၊ အများဆံုး ကျပ်(၅၀၀၀/-)ေကာက်ခံရန်။ (ခ) သက်တမ်းတိုးြမင့်ရန်အတွက် ဘဏ်ဝန်ေဆာင်ခ ထပ်မံ ေကာက်ခံရန်မလိုပါ။ ၅။ ေအာင်ဘာေလထီအတွက် Certified ြပလုပ်ေပးြခင်းကို 1st Payee ကိုသာေပးရန်ှင့် ချက်လက်မှတ်မျ်းသားေပးရန်၊ အြခား Payment များ အတွက် Certified ြပလုပ်ေပးြခင်းကို 2nd Payee အထိေဆာင်ရpက်ရန်ှင့် ချက်လက်မှတ်မျ်းသားေပးရန် ြဖစ်ပါသည်။ ၆။ ေအာင်ဘာေလထီဖိုးေပးသွင်းရန် ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ်မှ Payment Order ဝယ်ယူသည့်အခါ Certified Cheque ြဖင့်ေပးသွင်းဝယ်ယူထားပါက

249 ပိုေငွြပန်ေပးသည့်ေငွရပ်အတွက် ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ်မှ Certified Cheque ြဖင့်သာြပန်လည်ထုတ်ေပးရန် ြဖစ်ပါသည်။ ၇။ ဘဏ်များအေနြဖင့် Cheque များပိုမိုသံုးစွဲလာြခင်းအတွက် ေနစ် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၌ Payment Settlement အတွက် အဆင်ေြပမ ရှိေစရန်၊ ေနစ်မိမိတို၏ ဗဟိုဘဏ်ရှိ စာရင်းလက်ကျန်တွင် ေငွလံုေလာက်စွာ ထားရှိရန် ဂုြပေဆာင်ရpက်ရန်လိုပါသည်။ ၈။ ဘဏ်များအေနြဖင့် ဤန်ကားချက်ှင့်အညီ မိမိတိုဘဏ်အတွင်း၌ အေသးစိတ်လုပ်ထံုးလုပ်နည်းများပါဝင်ေသာ ဌာနတွင်း န်ကားချက်ထပ်မံ ထုတ်ြပန်ေဆာင်ရpက်ရန်ြဖစ်ပါ သည်။ ၉။ ေအာင်ဘာေလထီများအတွက် Certified Cheque အသံုးြပြခင်းကို ၂၀၀၈ ခုှစ်၊ ဇန်နဝါရီလမှစ၍ စတင်အသံုးြပေဆာင်ရpက်ရန်န်ကားပါသည်။

(ေမာင်ေမာင်ဝင်း) ဒုတိယဥက ၁။ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအားလံုး ၂။ ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး

250 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၁ ခုှစ်၊ ဇူလိုင်လ ၂၆ ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၂/၂၀၁၁) အေကာင်းအရာ ။ ဘဏ်လုပ်ငန်းများအား ခွင့်ြပ"ထားေသာ အေဆာက် အအံုအတွင်း၌သာ လုပ်ငန်းေဆာင်ရMက်ရန်ကိစ3 ရည် န်း ချက် ။ (၁) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ဘဏ်တွင်း စာရင်းစစ်ှင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများ ကီးကပ် စစ်ေဆးေရးဌာန၏ (၂၁.၁၀.၁၉၉၈) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၁၁) (၂) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ဘဏ်တွင်း စာရင်းစစ်ှင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ် စစ်ေဆးေရးဌာန၏ (၂.၈.၁၉၉၉) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ်(၁၄) (၃) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ဘဏ်တွင်း စာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများ ကီးကပ် စစ်ေဆးေရးဌာန၏ (၆.၁၂.၂၀၁၀) ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊၂၇၅၆/၁၁၂၀-ကက/၂၀၁၀-၂၀၁၁ ၁။ အေကာင်းအရာပါကိစှင့်ပတ်သက်၍ ဘဏ်များအေနြဖင့် အပ်ေငွများ လက်ခံြခင်း၊ ေငွလဲလုပ်ငန်းေဆာင်ရpက်ေပးြခင်းတိုအား အချိန်ကန်သတ်ချက် မရှိဘဲ ေနရာမေရpးလိုက်လံ၍ လက်ခံေဆာင်ရpက်ေနေကာင်း ကားသိသြဖင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်းများဥပေဒ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်နည်းဥပေဒ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်းများ ဆိုင်ရာနည်းဥပေဒတိုှင့်အညီ တိကျစွာလိုက်နwေဆာင်ရpက်ရန် ဘဏ်လုပ်ငန်း

251 ချိန်ှင့် ဗဟိုဘဏ်မှ ခွင့်ြပေပးထားသည့် ေနရာတွင်သာ ဘဏ်လုပ်ငန်း ေဆာင်ရpက်ရန် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ရည်န်းပါစာများြဖင့် န်ကား ထားပီးြဖစ်ပါသည်။ ၂။ ယခုအခါ ပုဂလိကဘဏ်အချိအေနြဖင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ေငွေရး ေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ဥပေဒပုဒ်မ-၁၉အရ ဗဟိုဘဏ်၏ခွင့်ြပချက်ရယူ ထားေသာလုပ်ငန်းေနရာမှ ေကျာ်လွန်၍ အပ်ေငွှင့် ေငွလဲကိစရပ်များအား ေဈးများအတွင်း လိုက်လံေဆာင်ရpက်ေပးြခင်းများ လုပ်ကိုင်ေနေကာင်း သိရှိရ ပါသည်။ ၃။ သိုပါ၍ ပုဂလိကဘဏ်များအေနြဖင့် ဗဟိုဘဏ်မှ ခွင့်ြပထားေသာ လုပ်ငန်းေနရာမှေကျာ်လွန်၍ ဘဏ်လုပ်ငန်းများေဆာင်ရpက်ေနေကာင်း အခိုင် အမာစိစစ်ေတွရှိရပါက ဗဟိုဘဏ်မှခွင့်ြပထားေသာ လုပ်ငန်းလိုင်စင်ခွင့်ြပ ချက်ပါလုပ်ငန်းအားရပ်ဆိုင်းြခင်းခံရမည်ြဖစ်ေကာင်းှင့်န်ကားချက်များှင့် အညီ ဘဏ်လုပ်ငန်းများေဆာင်ရpက်ရန် န်ကားပါသည်။ ဥက (ကိုယ်စား) (ေနေအး၊ ဒုတိယဥက) ြဖန1်ေဝြခင်း ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး မိတPQကို (၁) ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် - ထံသိသာပါရန်တင်ြပအပ်ပါသည်။ (၂) ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (၃) ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ (၄) ဌာနကီးမှးများအားလံုး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

252 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၁ ခုှစ် ၊ စက်တင်ဘာလ ၈ ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၂၂) အေကာင်းအရာ။ ေရeှင့်ေရeထည်ပစ3ည်းများအားအာမခံရယူ၍ေချးေငွ ထုတ်ေချးခွင့်ြပ"ြခင်း ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ိုင်ငံေတာ်၏ စီးပွားေရးဖွံဖိးတိုး တက်မကိုအေထာက်အကူြပေစရန်အတွက်ဘဏ်များမှေရîှင့်ေရîထည်ပစည်း များအား အာမခံရယူ၍ စီးပွားေရးလုပ်ငန်းရှင်များသို ေချးေငွထုတ်ေချးခွင့်ြပ လိုက်သည်။ ၂။ အဆိုပါေချးေငွထုတ်ေချးရာ၌ ေအာက်ပါအတိုင်းလိုက်နwေဆာင်ရpက် ရန်ြဖစ်ပါသည်- (က) ဘဏ်တွင်းစာရင်းဖွင့်လှစ်ထားသူကိုသာ ေငွထုတ်ေချးရန်၊ (ခ) ေချးေငွထုတ်ေချးရာတွင် ေရîှင့်ေရîထည်ပစည်း (ေကျာက် မျက်မပါ) တန်ဖိုးများအား အေပါင်လုပ်ထံုးလုပ်နည်းများှင့် အညီ ထုတ်ေချးရန်၊ (ဂ) ေရîေချာင်းများကို အာမခံအြဖစ်ရယူ၍ ထုတ်ေချးပါက တရားဝင်ေရîေချာင်းများကိုသာ အာမခံအြဖစ်ရယူရန်၊ (ဃ) အာမခံအြဖစ်ရယူထားေသာ ေရîများကို လုပ်ထံုးလုပ်နည်း ှင့်အညီ စနစ်တကျထုပ်ပိုး၍ ေငွသိုေလှာင်ခန်းများအတွင်း မီခံေသတာများြဖင့် သိမ်းဆည်းရန်၊

253 (င) ဘဏ်ရာြဖတ်တန်ဖိုး၏ အများဆံုး (၇၅)ရာခိုင်န်းသာ ထုတ် ေချးရန်၊ (စ) ေချးေငွ(သိုမဟုတ်) စာရင်းပိုထုတ်ေချးေငွစနစ်ြဖင့် ထုတ် ေချးရန်၊ (ဆ) ေချးေငွသက်တမ်းအား အများဆံုး (၁) ှစ်ခွင့်ြပရန်၊ (ဇ) ေရîရာြဖတ်အား မိမိဘဏ်၏ အစီအစ်ြဖင့် ကမ်းကျင်သူများ ခန်ထားရန်၊ (ဈ) ေပးဆပ်ရန်ပျက်ကွက်ပါက တရားစွဲဆိုရသည့် အဆင့်သို မေရာက်ေအာင် ဘဏ်မှအေပါင်ထားရှိေသာ အာမခံပစည်း အားတရားဥပေဒှင့်အညီ ေရာင်းချခွင့်ရရှိေရးအတွက် စာချပ် ချပ်ဆိုထားရန်၊ (ည) ေချးေငွှင့်သက်ဆိုင်ေသာ စာချပ်စာတမ်းများ ချပ်ဆိုရာ၌ ဥပေဒှင့်အညီ ေဆာင်ရpက်ရန်၊ (ဋ) ေရîကစားသူများမှ ဘဏ်ကိုအသံုးြပ၍ ကိုယ်ကျိးရှာြခင်း မြပလုပ်ိုင်ရန်ှင့် ထုတ်ေချးထားေသာေချးေငွများ ဆံုးံးမ မရှိေစရန်အတွက် ဘဏ်ဒါိုက်တာအဖွဲမှ စီစ်ေဆာင်ရpက်ရန်၊ (ဌ) ဘဏ်များမှ လစ်လကုန်ရက်တိုင်း ေနwက်ဆက်တွဲပါပံုစံြဖင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို ပိုေပးရန်။ ၃။ ဘဏ်များအေနြဖင့် လိုအပ်ပါက အေသးစိတ်န်ကားချက်များ ထပ်ဆင့် ထုတ်ြပန် ေဆာင်ရpက်ရန်ြဖစ်ပါသည်။ အမိန်အရ ( သိန်းေဇာ် ) န်ကားေရးမှး

254 ထံ သိသာပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ ြဖန1်ေဝြခင်း ဘဏ်များအားလံုး မိတPQကို (၁) ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (၂) ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (၃) ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ (၄) ဌာနကီးမှးများအားလံုး ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (၅) န်ကားချက်စာတွဲ

255 ေနwက်ဆက်တွဲ ------------------------------------------------ ဘဏ် ( ) ရက်ေနရှိ ေရîှင့်ေရîထည်ပစည်းများအား အာမခံအေပါင်ြပ၍ ထုတ်ေချးေငွှင့်ြပန်လည်ေရpးထုတ်မအေြခအေနြပစာရင်း စg် အမည် ( )ေန1ရှိ ြပန်လည်ေရMးထုတ်မ: လက်ကျန် ေရeတံုး၊ေရeခဲ၊ ေရeေချာင်း ေရeထည် ပစ3ည်းများ ပမာဏ အေလးချိန် ပမာဏ အေလးချိန် ပမာဏ ေရeတံုး၊ေရeခဲ၊ ေရeေချာင်း ေရe ထည် ပစ3ည်းများ ေရeတံုး၊ေရeခဲ၊ ေရeေချာင်း ေရeထည် ပစ3ည်းများ ၁ ၂ ၃ ၄ ၅ ၆ ၇ စုစုေပါင်း

256 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၁ ခုှစ် ၊ ေအာက်တိုဘာလ ၂၁ ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၂၃) အေကာင်းအရာ။ အငှားဝယ်ယူစနစ် (Hire Purchase System) ေဆာင် ရMက်ရန်ကိစ3 ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ြပည်သူများ လူေနမအဆင့်အတန်း ြမင့်မားလာေစရန်အတွက်လည်းေကာင်း၊ ဘဏ်များအေနြဖင့်ဝင်ေငွပိုမိုရရှိေစ ရန်အတွက်လည်းေကာင်း၊ိုင်ငံေတာ်၏စီးပွားေရးဖွံဖိးတိုးတက်မကိုအေထာက် အကူြပရန်တိုအတွက်လည်းေကာင်း၊ ေရîေြပာင်းိုင်ေသာပစည်းများှင့်မေရî ေြပာင်းိုင်ေသာပစည်းများအား ဘဏ်၏ customers များသို အငှားဝယ်ယူ စနစ် (Hire Purchase System) ြဖင့် ဝယ်ယူေပးြခင်းကို ေဆာင်ရpက်ခွင့်ြပ လိုက်သည်။ ၂။ အဆိုပါ အငှားဝယ်ယူစနစ် (Hire Purchase System) လုပ်ငန်း ေဆာင်ရpက်ရာ၌ ေအာက်ပါအတိုင်း လိုက်နwေဆာင်ရpက်ရန်ြဖစ်ပါသည်- (က) အငှားဝယ်ယူိုင်သည့်ပစည်းများကို မိမိဘဏ်ဒါိုက်တာ အဖွဲဆံုးြဖတ်ချက်ြဖင့် ေဆာင်ရpက်ကရန်၊ (ခ) ငှားရမ်းခကို အများဆံုး တစ်ှစ်လင် (၁၅%)ထက်မပိုရန်၊ (ဂ) လက်ငင်းေငွေပးေချမ (Down Payment)ှင့် အရစ်ကျေပး ဆပ်မ (Installment) ကို မိမိဘဏ်ဒါိုက်တာအဖွဲ ဆံုးြဖတ် ချက်ြဖင့် ေဆာင်ရpက်ရန်၊

257 (ဃ) ဝန်ေဆာင်ခ (Service Charge) ကို ငှားရမ်းပစည်း တန်ဖိုး အေပအများဆံုး (၁%)သာ ေကာက်ခံရန်၊ (င) အေရာင်းေကာ်မရှင် (Sale Commission)ကို ငှားရမ်းပစည်း တန်ဖိုးအေပ (၁%) သတ်မှတ်ရန်၊ (စ) အရစ်ကျေပးဆပ်ရမည့်ေငွအား လဆန်း(၅)ရက်ေကျာ်မှ ေပး ဆပ်ပါက ေနwက်ကျေကး (Late Fee)အား တစ်ှစ်လင် (၁၅%) ြဖင့် ရက်တွက်ပီးေကာက်ခံရန်၊ (ဆ) ေပးဆပ်ရန်ပျက်ကွက်ပါက ဘဏ်မှ ငှားရမ်းဝယ်ယူေပးထား ေသာပစည်းအား တရားဥပေဒှင့်အညီ ြပန်လည်သိမ်းဆည်း ခွင့်ရရှိေရးအတွက် စာချပ်ချပ်ဆိုထားရန်၊ (ဇ) အငှားဝယ်ယူစနစ် (Hire Purchase System)ှင့် သက်ဆိုင် ေသာ စာချပ်စာတမ်းများ ချပ်ဆိုရာ၌ ဥပေဒှင့်အညီ ေဆာင် ရpက်ရန်၊ (ဈ) အငှားဝယ်ယူသည့် ပစည်းအမျိးအစားအေပမူတည်၍ လံု ေလာက်ေသာ အာမခံထားရှိရန်၊ ၃။ ဘဏ်များအေနြဖင့် လိုအပ်ပါက အေသးစိတ်န်ကားချက်များ ထပ်ဆင့်ထုတ်ြပန် ေဆာင်ရpက်ရန်ြဖစ်ပါသည်။ အမိန်အရ ( သိန်းေဇာ် ) န်ကားေရးမှး ြဖန1်ေဝြခင်း ဘဏ်များအားလံုး

258 ထံသိသာပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ မိတPQကို (၁) ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (၂) ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (၃) ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ (၄) ဌာနကီးမှးများအားလံုး ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (၅) န်ကားချက်စာတွဲ

259 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၁ ခုှစ် ၊ ဒီဇင်ဘာလ ၂၇ ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၂၄) အေကာင်းအရာ။ ဘဏ်အပ်ေငွများအား အာမခံအြဖစ်ရယူ၍ ေချးေငွ ထုတ်ေချးခွင့်ြပ"သည့်ကိစ3 ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများဆိုင်ရာနည်းဥပေဒ ပုဒ်မ ၂၁၊ ပုဒ်မခွဲ (က)အရ ပုဂလိကဘဏ်များအေနြဖင့် ဘဏ်အပ်ေငွများအား အာမခံအြဖစ်ရယူ၍ ေချးေငွထုတ်ေချးြခင်းအတွက် ေအာက်ေဖာ်ြပပါအတိုင်း လိုက်နwေဆာင်ရpက်ရန် န်ကားလိုက်ပါသည်- (က) မိမိဘဏ်တွင် အပ်ထားေသာ ေငွစုဘဏ်အပ်ေငွ၊ ေငွစု လက်မှတ်ှင့် စာရင်းေသအပ်ေငွများမှတစ်ပါး အြခားဘဏ်ရှိ အပ်ေငွများကို လက်ခံေဆာင်ရpက်ြခင်းမြပရန်၊ (ခ) ေချးေငွအား ိုးိုးေချးေငွ (Loan)စနစ်ြဖင့် ထုတ်ေချးရန်၊ (ဂ) အရpယ်မေရာက်ေသးသူများ(Minor)အတွက်ဖွင့်လှစ်ထားေသာ စာရင်းေသအပ်ေငွများကို လက်ခံေဆာင်ရpက်ြခင်းမြပ ရန်၊ (ဃ) ကုမဏီပိုင်ေငွများြဖစ်ပါက ၎င်းကုမဏီ၏ ဒါိုက်တာအဖွဲမှ သေဘာတူဆံုးြဖတ်သည့် အစည်းအေဝးမှတ်တမ်းရယူပီးမှ ေဆာင်ရpက်ရန်၊ (င) အများဆံုးခွင့်ြပိုင်သည့်ေချးေငွပမာဏကို အပ်ေငွလက်ကျန် ၏ (၈၀%) အထိသာ ခွင့်ြပရန်၊

260 ၂။ ဘဏ်များအေနြဖင့် လိုအပ်ပါက အေသးစိတ်န်ကားချက်များ ထပ်ဆင့်ထုတ်ြပန် ေဆာင်ရpက်ရန် န်ကားပါသည်။ ( သိန်းေဇာ် ) န်ကားေရးမှး ြဖန1်ေဝြခင်း ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး မိတကို (၁) ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (၂) ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (၃) ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်(ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ) (၄) ဌာနကီးမှးများအားလံုး ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (၅) န်ကားချက်စာတွဲ သိသာရန်တင် ြပအပ်ပါသည်။

261 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် စာအမှတ် ၊ ၄၃၃၈/၁၄၄၃-ကက/၂၀၁၁-၂၀၁၂ ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဇန်နဝါရီလ ၁၀ ရက် အမှာစာ အေကာင်းအရာ ။ ဆားအထူးေချးေငွအေပSအတိုး:န်းြပင်ဆင် ေြပာင်း လဲြခင်း ရည် န်း ချက် ။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏(၃၀.၉.၂၀၀၈)ရက်စွဲပါ အမှာစာ စာအမှတ် ၄၈၈/၂၅၈-ကက/၂၀၀၈-၂၀၀၉ အေကာင်းအရာပါကိစှင့်ပတ်သက်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ရည်န်းပါ အမှာစာြဖင့် န်ကားခဲ့ေသာ ဆားေချးေငွအေပ ေကာက်ခံသည့် အတိုးန်းအား တစ်ှစ်လင် အတိုးန်း (၁၅%)ြဖင့် ထုတ်ေချးရန်အစား ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဇန်နဝါရီလ (၁)ရက်ေနမှစ၍ အတိုးန်း (၁၂%)ြဖင့် ထုတ်ေချးရန် အေကာင်းကားပါသည်။ ဥက ( ကိုယ်စား ) ( ေမာင်ေမာင်ဝင်း ၊ ဒုတိယဥက ) ြဖန1်ေဝြခင်း ၁။ ဥက၊ သမဝါယမဘဏ်လီမိတက် ၂။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ေမွးြမေရးှင့်ေရလုပ်ငန်းဖွံဖိးေရးဘဏ်လီမိတက် ၃။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စက်မလက်မဖွံဖိးေရးဘဏ်လီမိတက် ၄။ အုပ်ချပ်မဒါိုက်တာ၊ ကေမõာဇဘဏ်လီမိတက် ၅။ ဒုတိယအုပ်ချပ်မဒါိုက်တာ၊ ြမဝတီဘဏ်လီမိတက်

262 မိတPQကို ၁။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၂။ ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၃။ ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၄။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ဆားှင့်အဏဝါဓာတုေဗဒပစည်း ထုတ်လုပ်ေရးှင့် ေရာင်းဝယ်ေရးလုပ်ငန်း ၅။ ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

263 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် စာအမှတ် ၊ ၄၃၃၁/၁၄၃၇-ကက/၂၀၁၁-၂၀၁၂ ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဇန်နဝါရီလ ၁၀ ရက် အမှာစာ အေကာင်းအရာ ။ ဆားအထူးေချးေငွများြပန်လည်ေပးဆပ်ရန်သက်တမ်း (၁) ှစ်တိုးြမlင့်ခွင့်ြပ"ရန်ကိစ3 ရည် န်း ချက် ။ ဘာေရးှင့် အခွန်ဝန်ကီးဌာန၏ (၅.၁.၂၀၁၂) ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊ ဘခ-၁/၂၇၄(၃၂/၂၀၁၂) ရည်န်းပါစာအရ ဆားအထူးေချးေငွ ြပန်လည်ေပးဆပ်ရန်အတွက် ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဒီဇင်ဘာလကုန်အထိ ေနwက်ထပ်သက်တမ်း (၁) ှစ် တိုးြမင့်ခွင့် ြပေကာင်း အေကာင်းကားပါသည်။ ဥက ( ကိုယ်စား ) ( ေမာင်ေမာင်ဝင်း ၊ ဒုတိယဥက ) ြဖန1်ေဝြခင်း ၁။ ဥက၊ သမဝါယမဘဏ်လီမိတက် ၂။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ေမွးြမေရးှင့်ေရလုပ်ငန်းဖွံဖိးေရးဘဏ်လီမိတက် ၃။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စက်မလက်မဖွံဖိးေရးဘဏ်လီမိတက် ၄။ အုပ်ချပ်မဒါိုက်တာ၊ ကေမõာဇဘဏ်လီမိတက် ၅။ ဒုတိယအုပ်ချပ်မဒါိုက်တာ၊ ြမဝတီဘဏ်လီမိတက်

264 မိတPQကို ၁။ ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၂။ ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၃။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ဆားှင့်အဏဝါဓာတုေဗဒပစည်း ထုတ်လုပ်ေရးှင့်ေရာင်းဝယ်ေရးလုပ်ငန်း ၄။ န်ကားေရးမှး၊ ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန

265 သိသာပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဇန်နဝါရီလ (၁၁) ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၁၄/၂၀၁၁) အေကာင်းအရာ ။ စက်မ:ဇံုဝင်ေချးေငွှင့်စီမံကိန်းဝင်စိုက်ပျိ"းေရးေချးေငွ များအားပုဂ,လိကဘဏ်များမှေငွထုတ်ေချးေရးကိစ3 ရည် န်း ချက် ။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏(၉.၉.၂၀၁၁)ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၅/၂၀၁၁) အေကာင်းအရာပါကိစှင့်ပတ်သက်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ရည်န်းချက်ပါ န်ကားချက်ြဖင့် န်ကားခဲ့ေသာ စက်မဇံုဝင်ေချးေငွှင့် စီမံကိန်းဝင်စိုက်ပျိးေရးေချးေငွများအားပုဂလိကဘဏ်များမှ ေငွထုတ်ေချးေရး ကိစှင့်စပ်လျ်း၍ တစ်ှစ်လင် (၁၄) ရာခိုင်န်းထက် မပိုေသာ အတိုးန်းြဖင့် ထုတ်ေချးရန်အစား ၂၀၁၂ခုှစ်၊ ဇန်နဝါရီလ (၁) ရက်ေနမှစ၍ တစ်ှစ်လင် (၁၂) ရာခိုင်းန်းထက်မပိုေသာအတိုးန်းြဖင့် ထုတ်ေချးရန်န်ကားလိုက်သည်။ ဥက ( ကိုယ်စား ) ( ေနေအး ၊ ဒုတိယဥက ) ြဖန1်ေဝြခင်း ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး မိတPQကို- ၁။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၂။ ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

266 ၃။ ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၄။ ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ ၅။ ဌာနကီးမှးများအားလံုး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

267 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဇန်နဝါရီလ (၁၁) ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၁၅/၂၀၁၁) အေကာင်းအရာ ။ ိုင်ငံေတာ်မှ ထုခွဲေရာင်းချသည့် ေြမှင့် အေဆာက်အဦ များစက်oံု၊ အလုပ်oံုများကို ဝယ်ယူသည့် တိုင်းရင်းသား လုပ်ငန်းရှင်များအား ေချးေငွထုတ်ေချးမ:အေပS ေတာင်းခံ ိုင်သည့် အတိုး:န်းြပင်ဆင် သတ်မှတ်ြခင်းကိစ3 ရည် န်း ချက် ။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ (၉.၉.၂၀၁၁) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၆/၂၀၁၁) အေကာင်းအရာပါကိစှင့်ပတ်သက်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ရည်န်းချက်ပါန်ကားချက်ြဖင့်န်ကားခဲ့ေသာ ိုင်ငံေတာ်မှထုခွဲေရာင်းချ သည့်ေြမှင့်အေဆာက်အဦများ စက်ံု၊ အလုပ်ံုများကို ဝယ်ယူသည့် တိုင်းရင်းသား လုပ်ငန်းရှင်များအား ေချးေငွထုတ်ေချးမအေပ ေတာင်းခံိုင်သည့်အတိုးန်းအား တစ်ှစ်လင် (၁၄) ရာခိုင်န်းြဖင့် ထုတ်ေချးရန်အစား ၂၀၁၂ခုှစ်၊ ဇန်နဝါရီလ (၁) ရက်ေနမှစ၍ တစ်ှစ်လင် (၁၂) ရာခိုင်းန်းြဖင့်ထုတ်ေချးရန် န်ကား လိုက်သည်။ ဥက ( ကိုယ်စား ) ( ေနေအး ၊ ဒုတိယဥက ) ြဖန1်ေဝြခင်း ၁။ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအားလံုး ၂။ ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး

268 သိသာပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ မိတPQကို- ၁။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၂။ ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၃။ ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၄။ ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ ၅။ ဌာနကီးမှးများအားလံုး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

269 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ် ၊ ဇန်နဝါရီလ ၂၅ ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၂၅) အေကာင်းအရာ။ ဘဏ်များမှ လက်ေရာက်အေပါင် (Pledge) ြဖင့် ေချးေငွထုတ်ေချးရာ၌ လိုက်နOေဆာင်ရMက်ရန်ကိစ3 ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ြပည်တွင်းကုန်စည် စီးဆင်းမလင် ြမန်ေစရန်ှင့် ြပည်ပပိုကုန်တိုးတက် တင်ပိုိုင်ေရးအတွက် စီးပွားေရးလုပ်ငန်း ရှင်များ လိုအပ်မည့်ေငွေကးကို ပိုမိုြဖည့်ဆည်းေပးိုင်ရန်အတွက်လည်း ေကာင်း၊ ဘဏ်များမှ ဝင်ေငွတိုးတက်ရရှိေစရန်အတွက်လည်းေကာင်း၊ စက် ပစည်းများ၊ ကုန်ပစည်းများှင့်ေကာက်ပဲသီးှံများအား လက်ေရာက်အေပါင် (Pledge) ရယူ၍ စီးပွားေရးလုပ်ငန်းရှင်များသို ဘဏ်များမှေချးေငွထုတ်ေချး ိုင်ေကာင်းန်ကားပါသည်။ ၂။ အဆိုပါေချးေငွထုတ်ေချးရာ၌ လိုက်နwေဆာင်ရpက်ရမည့်အချက်များ မှာ ေအာက်ပါအတိုင်းြဖစ်ပါသည်- (က) ေချးေငွထုတ်ေချးရာတွင် စက်ပစည်း၊ကုန်ပစည်းှင့်ေကာက်ပဲ သီးှံများအားလက်ေရာက်ေပါင်(Pledge) လုပ်ထံုးလုပ်နည်း ှင့်အညီ ယင်းပစည်းများကို လက်ေရာက်ရယူပီးမှသာထုတ် ေချးရန်၊ (ခ) ေချးေငွအား ိုးိုးေချးေငွ (Loan)စနစ်ြဖင့်ထုတ်ေချးရန်၊ (ဂ) အေပါင်ေပးအပ်ေသာ ပစည်းများ ရာြဖတ်တန်ဖိုး၏ အများ ဆံုး (၆၀) ရာခိုင်န်းအထိသာ ထုတ်ေချးရန်၊

270 (ဃ) ေချးေငွေပလံုေလာက်ေသာအာမခံကို ြမန်မာ့အာမခံလုပ်ငန်း၌ ထားရှိရန်၊ (င) မိမိဘဏ်အစီအစ်ြဖင့်ေချးေငွစစ်ေဆးသူ(Loan Inspector) ှင့် ရာြဖတ်ကမ်းကျင်သူများကို ခန်ထားရန်၊ (စ) ေချးေငွသက်တမ်း သတ်မှတ်ရာတွင် လက်ေရာက်အေပါင် ရယူေသာ စက်ပစည်း၊ ကုန်ပစည်းှင့် ေကာက်ပဲသီးှံများ၏ ပျက်စီးသွားိုင်သည့်သက်တမ်းကို အေြခခံ၍ မိမိလက်ဝယ် တွင်ပျက်စီးမမြဖစ်ိုင်သည့်ကာလအထိသာ ဘဏ်ဒါိုက်တာ အဖွဲမှ ဆံုးြဖတ်သတ်မှတ်ရန်၊ (ဆ) ေချးေငွြပန်လည်ေပးဆပ်ရန် ပျက်ကွက်ပါက တရားစွဲဆိုရ သည့်အဆင့်သိုမေရာက်ေအာင်ဘဏ်မှလက်ေရာက် အေပါင် ရယူထားရှိေသာ အာမခံပစည်းများအား တရားဥပေဒှင့် အညီ ေရာင်းချခွင့်ရရှိေအာင် စာချပ်ချပ်ဆိုထားရန်၊ (ဇ) အထက်အပိုဒ် (ဆ)ပါအတိုင်း ေချးေငွှင့်သက်ဆိုင်ေသာ စာချပ်စာတမ်းများချပ်ဆိုရာ၌ ဥပေဒှင့်အညီ တံဆိပ်ေခါင်း ကပ်ရန်၊ (ဈ) ဘဏ်များမှလစ်စာရင်းချပ်အား ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သို ပူးတွဲပါပံုစံအတိုင်းတင်ြပရန်။ ၃။ ဘဏ်များအေနြဖင့်လိုအပ်ေသာန်ကားချက်များ ထပ်ဆင့်ထုတ်ြပန် ိုင်သည်။ ( သိန်းေဇာ် ) န်ကားေရးမှး

271 ြဖန1်ေဝြခင်း ဘဏ်များအားလံုး မိတPQကို ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက (ေနြပည်ေတာ်)၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက (ရန်ကုန်)၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့အာမခံလုပ်ငန်း ဌာနကီးမှးများအားလံုး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် န်ကားချက်စာတွဲ

272 ……………………………………ဘဏ် ( - - ) ရက်ေန1ထိ၊ လက်ေရာက်အေပါင် (Pledge) ြဖင့် ေချးေငွထုတ်ေချးထားမ:အေြခအေန စg် ေငွေချးသူအမည် စာရင်းအမှတ် လုပ်ငန်း အမျိ"းအစား အာမခံ အမျိ"းအစား အာမခံအမျိ"းအစား တည်ေနရာလိပ်စာ အာမခံပစ3ည်း တန်ဖိုး ရာြဖတ်တန်ဖိုး ေချးေငွ F.S.V M.V ပူးတွဲ

273 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ် ၊ ဇွန်လ ၈ ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၂၇) အေကာင်းအရာ။ အစိုးရေငွတိုက်စာချ"ပ်များအား အာမခံထား၍ ေငွ ထုတ်ေချးရန်ကိစ3 ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများဆိုင်ရာ နည်းဥပေဒ ပုဒ်မ-၂၁၊ ပုဒ်မခွဲ(ဃ)အရ အစိုးရေငွတိုက်စာချပ်များအား အာမခံပစည်းအြဖစ် ရယူ၍ (၁၅-၆-၂၀၁၂) ရက်ေနမှ စတင်၍ ေချးေငွထုတ်ေချးခွင့်ြပလိုက်သည်။ ေချးေငွထုတ်ေချးရာတွင် ေအာက်ေဖာ်ြပပါအတိုင်း လိုက်နwေဆာင်ရpက်ရန် န်ကားပါသည်- (က) ေချးေငွအား ိုးိုးေချးေငွ (Loan)စနစ်ြဖင့် ထုတ်ေချးရန်၊ (ခ) ေငွေချးသက်ေသခံလက်မှတ်များအား ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ်ှင့်ြမန်မာ့ေငွေချးသက်ေသခံ လက်မှတ်ေရာင်းဝယ်ေရးဌာနတိုတွင် စိစစ်ပီး ပိုင်ဆိုင်မ ကင်းရှင်းမှသာ ေချးေငွထုတ်ေချးရန်၊ (ဂ) ေငွေချးသက်ေသခံလက်မှတ်ေပမှရရှိမည့် အတိုးရေငွအား ထုတ်ယူရန်အတွက် ေငွေချးသူထံမှ ကိုယ်စားလှယ်လဲစာ ရယူထားပီး၊ အတိုးေငွရရှိပါက ဘဏ်၏ ယာယီရေငွစာရင်း၌ ေရးသွင်းရန်၊

274 (ဃ) ေငွေချးသူမှေပးသွင်းရမည့်ေချးေငွေပအတိုးကျသင့်ေငွအား အထက်အပိုဒ် (ဂ) အရရရှိထားေသာေငွြဖင့် ခုှိမ်ရန်ှင့်လံု ေလာက်မမရှိပါက ထပ်မံေပးသွင်းေစရန်၊ (င) ကုမဏီှင့်အဖွဲအစည်းပိုင် ေငွများြဖစ်ပါက ကုမဏီှင့်အဖွဲ အစည်းတို၏ဒါိုက်တာအဖွဲှင့်အမေဆာင်အဖွဲအစည်းအေဝး တိုမှ သေဘာတူဆံုးြဖတ်သည့် အစည်းအေဝး ဆံုးြဖတ်ချက် ရယူပီးမှေဆာင်ရpက်ရန်၊ (စ) ေငွေချးသက်ေသခံလက်မှတ်တန်ဖိုး၏၈၀%အထိသာအများ ဆံုးထုတ်ေချးရန်၊ (ဆ) ထုတ်ေချးမည့်ေချးေငွ၏ သက်တမ်းအား အေပါင်ထားမည့် ေငွေချးသက်ေသခံ လက်မှတ်များ၏ သက်တမ်းကုန်ဆံုးမည့် ရက် (Maturity Date) ထက်ေကျာ်လွန်မ မရှိေစရန်၊ (ဇ) အတိုးန်းအား ဗဟိုဘဏ်မှေချးေငွေပ ေကာက်ခံရန် သတ် မှတ်ထားေသာ အတိုးန်းထက် မေကျာ်လွန်ေစဘဲ ဘဏ်၏ ဒါိုက်တာအဖွဲမှဆံုးြဖတ်သည့် အတိုးန်းြဖင့် ထုတ်ေချးရန်၊ (ဈ) တရားစွဲဆိုရသည့်အဆင့်သိုမေရာက်ေစရန် ေချးေငွြပန်လည် ေပးဆပ်ရန် ပျက်ကွက်ပါက အာမခံထားရှိေသာ ေငွေချး သက်ေသခံလက်မှတ်များအား ဘဏ်သိုအပီး လဲေြပာင်းေပး ေကာင်း သေဘာတူညီချက်ကို ဥပေဒှင့်အညီေဆာင်ရpက် ထားရှိရန်၊

275 (ည) မတည်ေငွရင်းလံုေလာက်မအချိး (Capital Adequacy Ratio) တွက်ချက်ရာ၌ ဆံုးံးိုင်ေြခ အေလးေပးကိန်း အေနြဖင့် (၅၀%) အေလးေပးတွက်ချက်ရန်။ ၂။ ဘဏ်များအေနြဖင့် လိုအပ်ပါက အေသးစိတ်န်ကားချက်များ ထပ်ဆင့်ထုတ်ြပန် ေဆာင်ရpက်ရန် န်ကားပါသည်။ ( သိန်းေဇာ် ) န်ကားေရးမှး ြဖန1်ေဝြခင်း ဘဏ်များအားလံုး မိတPQကို ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက (ေနြပည်ေတာ်)၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက (ရန်ကုန်)၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဌာနကီးမှးများအားလံုး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် န်ကားချက်စာတွဲ

276 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ် ၊ ဇူလိုင်လ ၄ ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၂၈) အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွြဖင့် စာရင်းရှင်အပ်ေငွလုပ်ငန်း ေဆာင် ရMက်ရာတွင် လိုက်နOရန်ကိစ3 ၁။ ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် စာရင်းရှင်အပ်ေငွလုပ်ငန်းေဆာင်ရpက်ရာ၌ ေအာက် ပါအတိုင်းလိုက်နw ေဆာင်ရpက်ရန် န်ကားပါသည်- (က) ဗဟိုဘဏ်၏ ခွင့်ြပချက်ရရှိပီးမှသာ ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် စာရင်း ရှင်အပ်ေငွလုပ်ငန်း ေဆာင်ရpက်ရန်၊ (ခ) ိုင်ငံြခားသံုးေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ြခင်းှင့်ပတ်သက်၍ ဘဏ်မှ ကျင့်သံုးမည့်အပ်ေငွဆိုင်ရာစည်းမျ်းအားေရးဆွဲပီးဗဟိုဘဏ် သို မိတေပးပိုရန်ှင့် အဆိုပါစည်းမျ်း ြပင်ဆင်ေြပာင်းလဲ လိုပါကဗဟိုဘဏ်သိုတင်ြပ၍ ကိတင်ခွင့်ြပချက်ရယူရန်၊ (ဂ) ဘာခန်းရှိ ိုင်ငံြခားသံုးေငွ Cash in Vault (Foreign Currency) ှင့် လမ်းခုလတ်ရှိ ိုင်ငံြခားသံုးေငွ Cash in Transit (Foreign Currency) တိုအား အာမခံထားရှိရန်၊ (ဃ) အနည်းဆံုးထားရှိရမည့် သီးသန်ေငွ (Minimum Reserve) အား ိုင်ငံြခားသံုးေငွြဖင့် ထားရှိရာတွင်ိုင်ငံြခား သံုးေငွအမျိးအစား အလိုက်စုစုေပါင်းအပ်ေငွ၏ (၁၀ %) ထားရှိ ရန်၊

277 (င) ိုင်ငံြခားသံုးေငွြဖင့်ထားရှိရမည့် သီးသန်ေငွပမာဏတွင် ဗဟိုဘဏ်ရှိအပ်ေငွ(ိုင်ငံြခားေငွ)သည်လိုအပ်ေသာ သီးသန် ေငွပမာဏ၏ (၇၅) ရာခိုင်န်းေအာက် မေလျာ့နည်းေစရ၊ (စ) ိုင်ငံြခားသံုးေငွ အမျိးအစားတစ်ခုချင်းစီအလိုက် ေငွေကး လွယ်ကူမအချိးသည်(၂၀)ရာခိုင်န်းေအာက်မေလျာ့နည်းေစရ၊ (ဆ) ိုင်ငံြခားသံုးေငွအသီးသီး၏ ေငွစကှင့်အေကွအမျိးအစား အလိုက် ေငွသားလက်ကျန် စာရင်းအား ပူးတွဲ (၁)ပါပံုစံ အတိုင်း ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို ေနစ်ေပးပိုရန်၊ (ဇ) ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ၏ ေငွသားလက်ကျန်များ မှန်ကန်ေကာင်း အတည်ြပချက်အား ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို လစ် တင်ြပရန်၊ (ဈ) ိုင်ငံြခားသံုးေငွအမျိးအစား တစ်ခုချင်းစီအလိုက် သီးသန်ေငွ ှင့် ေငွေကးလွယ်ကူမ အချိးတိုအား ပူးတွဲ (၂) ပါ ပံုစံအတိုင်း ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို အပတ်စ် ေပးပိုရန်၊ (ည) ိုင်ငံြခားသံုးေငွများအား ေငွလဲလှယ်န်း အသံုးြပပီး ြပည်တွင်းသံုး ကျပ်ေငွအြဖစ် ေြပာင်းလဲတွက်ချက်ထားေသာ သီးသန်ေငွှင့်ေငွေကးလွယ်ကူမအချိးတိုအား ပူးတွဲ (၃)ပါ ပံုစံအတိုင်း ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သိုအပတ်စ်ေပးပိုရန်၊ (ဋ) စာရင်းဌာန (ိုင်ငံြခားသံုးေငွ)မှ ေအာက်ေဖာ်ြပပါစာရင်း စာအုပ်များထားရှိပီး စာရင်းေရးသွင်းေဆာင်ရpက်ရန်- (၁) ေနစ်စာရင်းစာအုပ် (Day Book)၊ အရံလယ်ဂျာ (Subsidiary ledger)၊ အေထွေထွလယ်ဂျာ (General

278 Ledger)၊ ေငွစာရင်းစာအုပ် (Cash Book)၊ စာရင်း ေြပာင်းစာအုပ်(Transfer and Clearing Scroll)၊ အစမ်းရှင်းတမ်း (Trial Balance)တိုတွင် ိုင်ငံြခား သံုးေငွအမျိးအစားတစ်ခုချင်းအလိုက်ိုင်ငံြခားသံုးေငွ များ၏တန်ဖိုး(ယူနစ်)ှင့်ေငွလဲလှယ်န်းြဖင့် တန်ဖိုး သင့်ထားေသာြပည်တွင်းသံုးကျပ်ေငွပမာဏတိုအပိင် ေရးသွင်းရန်၊ (၂) ိုင်ငံြခားသံုးေငွအမျိးအစားတစ်ခုစီအလိုက် ိုင်ငံြခား သံုးေငွများြဖင့် ေရးဆွဲထားေသာ အစမ်းရှင်းတမ်းှင့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွများအား ေငွလဲလှယ်န်း အသံုးြပပီး ြပည်တွင်းသံုးကျပ်ေငွအြဖစ် ေြပာင်းလဲတွက်ချက်၍ အစမ်းရှင်းတမ်းေရးဆွဲရန်။ (ဌ) ေငွေကးဌာန (ိုင်ငံြခားသံုးေငွ)မှ ေအာက်ေဖာ်ြပပါ စာရင်း စာအုပ်များထားရှိပီး စာရင်းေရးသွင်း ေဆာင်ရpက်ရန်။ (၁) ိုင်ငံြခားသံုးေငွအမျိးအစားတစ်ခုစီ အလိုက်ေငွထုတ် ေပးြခင်းမှတ်တမ်း (Cash Paying Register￾Foreign Currency) ှင့် ေငွလက်ခံြခင်း မှတ်တမ်း (Receiving Register-Foreign Currency) တိုတွင် ေရးသွင်းရန်၊ (၂) ိုင်ငံြခားသံုးေငွ အမျိးအစားတစ်ခုချင်းစီအလိုက် ဘာခန်းစာအုပ် (Vault Book of Notes and Cons-Foreign Currency) တိုတွင်ေရးသွင်းရန်၊

279 (ဍ) စာရင်းဖွင့်ှင့်စာရင်းပိတ်ဌာန (ိုင်ငံြခားေငွ)၌ ိုင်ငံြခားသံုး ေငွအမျိးအစား တစ်ခုချင်းစီအလိုက် စာရင်းဖွင့်လှစ်ြခင်းှင့် စာရင်းပိတ်ြခင်း မှတ်တမ်းစာအုပ်များ (A/C Open and A/C Close Register- Foreign Currency) ထားရှိရန်၊ (ဎ) စာရင်းေပါင်းချပ်ဌာနမှ ေအာက်ေဖာ်ြပပါ ေငွေရးေကးေရး အချိးများှင့်စာရင်းများေရးဆွဲေဆာင်ရpက်ရန်- (၁) ြပည်တွင်းသံုးကျပ်ေငွြဖင့် တွက်ချက်ထားေသာသီးသန် ေငွှင့် ေငွေကးလွယ်ကူမအချိးတိုအား အထက် အပိုဒ် (၁)၊ အပိုဒ်ခွဲ (ဈ)ြဖင့် တွက်ချက်ထားေသာ သီးသန်ေငွှင့် ေငွေကးလွယ်ကူမအချိးတိုှင့် စုေပါင်း၍ ပူးတွဲ (၄)ပါပံုစံအတိုင်း ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်သို အပတ်စ်ေပးပိုရန်၊ (၂) ြပည်တွင်းသံုးကျပ်ေငွြဖင့် ေရးဆွဲထားေသာ အစမ်း ရှင်းတမ်းှင့်အထက် အပိုဒ်-၁ အပိုဒ်ခွဲ(ဋ)၊ အပိုဒ်ခွဲငယ် (၂) ပါ ေရးဆွဲထားေသာ အစမ်းရှင်းတမ်းအား စုေပါင်း၍ ေရးဆွဲရန်၊ (၃) ြပည်တွင်းသံုးကျပ်ေငွြဖင့် ေရးဆွဲထားေသာ အေထွ ေထွလယ်ဂျာှင့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွများအား ေငွလဲ လှယ်န်းအသံုးြပပီး ြပည်တွင်းသံုးကျပ်ေငွအြဖစ် ေြပာင်းလဲေရးဆွဲထားေသာ အေထွေထွလယ်ဂျာတို အားစုေပါင်းေရးဆွဲ၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို လစ်ေပးပိုရန်၊

280 (၄) ြပည်တွင်းသံုးကျပ်ေငွြဖင့် ေရးဆွဲထားေသာ မတည် ေငွရင်းလံုေလာက်မ အချိးှင့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ အား ေငွလဲလှယ်န်းအသံုးြပပီး ြပည်တွင်းသံုးကျပ် ေငွအြဖစ် ေြပာင်းလဲေရးဆွဲထားေသာ မတည်ေငွရင်း လံုေလာက်မအချိးတိုအား စုေပါင်းေရးဆွဲ၍ ြမန်မာ ိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သိုလစ်ေပးပိုရန်။ (ဏ) သဘာဝေဘးအ°ရာယ်ှင့်အကမ်းဖက်ဖျက်ဆီးြခင်း/မီးိြခင်း အ°ရာယ်တိုမှ ကိတင်ကာကွယ်ရန်အတွက် သင့်ေလျာ်သည့် ဘဏ်ခွဲများတွင် Customer တစ်ဦးချင်း၏ Update စာရင်း များှင့် Data များအား Back-up ထားရှိရန်။ ၂။ ဘဏ်များအေနြဖင့်လိုအပ်ပါက ဘဏ်တွင်း န်ကားချက်များ ထပ်ဆင့် ထုတ်ြပန် ေဆာင်ရpက်ရန်ြဖစ်ပါသည်။ ( သိန်းေဇာ် ) န်ကားေရးမှး ြဖန1်ေဝြခင်း ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး

281 ……………………………………… ဘဏ် ( ) ရက်ေန1ရှိ ိုင်ငံြခားေငွ လက်ကျန်စာရင်း ( လက်မှတ် ) ( တာဝန်ခံအမည် ) ရာထူး ိုင်ငံြခားသံုးေငွ အမျိ"းအစား ေငွစကuQ/အေvကွ အရMယ်အစား ေငွစကuQရMက်ေရ/ အေvကွ တန်ဘိုး FEC ၂၀ ၁၀ ၅ ၁ စုစုေပါင်း အေမရိကန်ေဒလာ ၁၀၀ ၅၀ ၂၀ ၁၀ ၅ ၂ ၁ အေကွ စုစုေပါင်း ယူို ၅၀၀ ၂၀၀ ၁၀၀ ၅၀ ၂၀ ၁၀ ၅ အေကွ စုစုေပါင်း စင်ကာပူေဒလာ ၁၀၀ ၅၀ ၁၀ စုစုေပါင်း ပူးတွဲ(၁)

282 FORM 1-1 (a) ----------------------------------------- BANK LIMITED STATEMENT OF RESERVE US$/FEC POSITION FOR THE WEEK ENDING ( ) (IN THOUSAND) DATE DAYS DEPOSTIS AT OPENING OF BUSINESS RESERVE BALANCE AT CLOSE OF BUSINESS TIME SAVING DEMAND TOTAL(1) CASH IN VAULT DEPOSIT WITH C.B.M TOTAL(3) AMOUNT %(2) Amount %(2) MONDAY TUESDAY WEDNESDAY THURSDAY FRIDAY TOTAL DAILY AVERAGE (I)MINIMUM REQUIRED RESERVES (10% TOTAL DEPOSITS) ___________________ (2) THESE RATIOS EXPRESS THE RELATIONSHIP BETWEEN DAILY CASH IN VAULT (OR) (DAILY AVERAGE) DEPOSITS WITH C.B.M) AND THE MINIMUM AVERAGE REQUIRED RESERVES SHOWN UNDER (ii)ACTUAL RESERVES (DAILY AVERAGE) ___________________ ITEMS (i) ON THE OTHER SIDE OF THIS TABLE EXCESS OR DEFICIENCY ___________________ OVERALL RESERVE RATIO: DAILY AVERAGE (3/1)=---------------% ___________________ ပူးတွဲ(၂)

283 FORM 1-1(b) ----------------------------------------- BANK LIMITED STATEMENT OF RESERVE EURO POSITION FOR THE WEEK ENDING ( ) (IN THOUSAND) DATE DAYS DEPOSTIS AT OPENING OF BUSINESS RESERVE BALANCE AT CLOSE OF BUSINESS TIME SAVING DEMAND TOTAL (1) CASH IN VAULT DEPOSIT WITH C.B.M TOTAL(3) AMOUNT %(2) AMOUNT %(2) MONDAY TUESDAY WEDNESDAY THURSDAY FRIDAY TOTAL DAILY AVERAGE (I)MINIMUM REQUIRED RESERVES (10% TOTAL DEPOSITS) ___________________ (2) THESE RATIOS EXPRESS THE RELATIONSHIP BETWEEN DAILY CASH IN VAULT (OR) (DAILY AVERAGE) DEPOSITS WITH C.B.M) AND THE MINIMUM AVERAGE REQUIRED RESERVES SHOWN UNDER (ii)ACTUAL RESERVES (DAILY AVERAGE) ___________________ ITEMS (i) ON THE OTHER SIDE OF THIS TABLE EXCESS OR DEFICIENCY ___________________ OVERALL RESERVE RATIO: DAILY AVERAGE (3/1)=---------------% ___________________

284 FORM 1-1(c) ---------------------------------------- BANK LIMITED STATEMENT OF RESERVE S$ POSITION FOR THE WEEK ENDING ( ) (IN THOUSAND) DATE DAYS DEPOSTIS AT OPENING OF BUSINESS RESERVE BALANCE AT CLOSE OF BUSINESS TIME SAVING DEMAND TOTAL(1) CASH IN VAULT DEPOSIT WITH C.B.M TOTAL(3) AMOUNT %(2) AMOUNT %(2) MONDAY TUESDAY WEDNESDAY THURSDAY FRIDAY TOTAL DAILY AVERAGE (I)MINIMUM REQUIRED RESERVES (10% TOTAL DEPOSITS) ___________________ (2) THESE RATIOS EXPRESS THE RELATIONSHIP BETWEEN DAILY CASH IN VAULT (OR) (DAILY AVERAGE) DEPOSITS WITH C.B.M) AND THE MINIMUM AVERAGE REQUIRED RESERVES SHOWN UNDER (ii)ACTUAL RESERVES (DAILY AVERAGE) ___________________ ITEMS (i) ON THE OTHER SIDE OF THIS TABLE EXCESS OR DEFICIENCY ___________________ OVERALL RESERVE RATIO: DAILY AVERAGE (3/1)=---------------% ___________________

285 ------------------------------------ BANK LIMITED STATEMENT OF LIQUIDITY US$/FEC POSITION FOR THE WEEK ENDING ( ) --------------------------Bank Ltd (Including Branches) (in thousand) Closing Monday on Closing Tuesday on Closing Wednesday on Closing Thursday on Closing Friday on Total Numerator -Excess in reserve requirement -(Cash + Balance with the CBM) -Gold -Cheque drafts and all receivables -Bills discounted, with maturities up to 3 months -Government Securities and Securities Guaranteed by the government -Due from domestic banks (on net basis) -Due from bank abroad Sub-Total Less Borrowings, using above Assets as collaterals Total (1) Opening Monday Opening Tuesday Opening Wednesday Opening Thursday Opening Friday Total Denominator -Cheque drafts and all payables -Due to domestic banks (on net basis) -Due to bank abroad -Deposits-------------- Demand Time Total (2) LIQUIDITY RATIO (1/2)% We hereby certify that all data mentioned in this table are correct and tally with the bank’s record Signature of Managers ------------------------------------- ------------------------------------- With designations ------------------------------------- ------------------------------------- FORM 1-2(a)

286 ------------------------------------ BANK LIMITED STATEMENT OF LIQUIDITY EURO POSITION FOR THE WEEK ENDING ( ) --------------------------Bank Ltd (Including Branches) (in thousand) Closing Monday on Closing Tuesday on Closing Wednesday on Closing Thursday on Closing Friday on Total Numerator -Excess in reserve requirement -(Cash + Balance with the CBM) -Gold -Cheque drafts and all receivables -Bills discounted, with maturities up to 3 months -Government Securities and Securities Guaranteed by the government -Due from domestic banks (on net basis) -Due from bank abroad Sub-Total Less Borrowings, using above Assets as collaterals Total (1) Opening Monday Opening Tuesday Opening Wednesday Opening Thursday Opening Friday Total Denominator -Cheque drafts and all payables -Due to domestic banks (on net basis) -Due to bank abroad -Deposits-------------- Demand Time Total (2) LIQUIDITY RATIO (1/2)% We hereby certify that all data mentioned in this table are correct and tally with the bank’s record Signature of Managers ------------------------------------- ------------------------------------- With designations ------------------------------------- ------------------------------------- FORM 1-2(b)

287 ------------------------------------ BANK LIMITED STATEMENT OF LIQUIDITY S $ POSITION FOR THE WEEK ENDING ( ) --------------------------Bank Ltd (Including Branches) (in thousand) Closing Monday on Closing Tuesday on Closing Wednesday on Closing Thursday on Closing Friday on Total Numerator -Excess in reserve requirement -(Cash + Balance with the CBM) -Gold -Cheque drafts and all receivables -Bills discounted, with maturities up to 3 months -Government Securities and Securities Guaranteed by the government -Due from domestic banks (on net basis) -Due from bank abroad Sub-Total Less Borrowings, using above Assets as collaterals Total (1) Opening Monday Opening Tuesday Opening Wednesday Opening Thursday Opening Friday Total Denominator -Cheque drafts and all payables -Due to domestic banks (on net basis) -Due to bank abroad -Deposits-------------- Demand Time Total (2) LIQUIDITY RATIO (1/2)% We hereby certify that all data mentioned in this table are correct and tally with the bank’s record Signature of Managers ------------------------------------- ------------------------------------- With designations ------------------------------------- ------------------------------------- FORM 1-2(c)

288 FORM-2(a) ----------------------------------------- BANK LIMITED STATEMENT OF RESERVE CONVERTED TO KYAT POSITION FOR THE WEEK ENDING ( ) (IN THOUSAND) DATE DAYS DEPOSTIS AT OPENING OF BUSINESS RESERVE BALANCE AT CLOSE OF BUSINESS TIME SAVING DEMAND TOTAL(1) CASH IN VAULT DEPOSIT WITH C.B.M TOTAL(3) AMOUNT %(2) AMOUNT %(2) MONDAY TUESDAY WEDNESDAY THURSDAY FRIDAY TOTAL DAILY AVERAGE (I)MINIMUM REQUIRED RESERVES (10% TOTAL DEPOSITS) ___________________ (2) THESE RATIOS EXPRESS THE RELATIONSHIP BETWEEN DAILY CASH IN VAULT (OR) (DAILY AVERAGE) DEPOSITS WITH C.B.M) AND THE MINIMUM AVERAGE REQUIRED RESERVES SHOWN UNDER (ii)ACTUAL RESERVES (DAILY AVERAGE) ___________________ ITEMS (i) ON THE OTHER SIDE OF THIS TABLE EXCESS OR DEFICIENCY ___________________ OVERALL RESERVE RATIO: DAILY AVERAGE (3/1)=---------------% ___________________

289 ----------------------------------------- BANK LIMITED STATEMENT OF LIQUIDITY CONVERTED TO KYAT POSITION FOR THE WEEK ENDING ( ) --------------------------Bank Ltd (Including Branches) (in thousand) Closing Monday on Closing Tuesday on Closing Wednesday on Closing Thursday on Closing Friday on Total Numerator -Excess in reserve requirement -(Cash + Balance with the CBM) -Gold -Cheque drafts and all receivables -Bills discounted, with maturities up to 3 months -Government Securities and Securities Guaranteed by the government -Due from domestic banks (on net basis) -Due from bank abroad Sub-Total Less Borrowings, using above Assets as collaterals Total (1) Opening Monday Opening Tuesday Opening Wednesday Opening Thursday Opening Friday Total Denominator -Cheque drafts and all payables -Due to domestic banks (on net basis) -Due to bank abroad -Deposits-------------- Demand Time Total (2) LIQUIDITY RATIO (1/2)% We hereby certify that all data mentioned in this table are correct and tally with the bank’s record Signature of Managers ------------------------------------- ------------------------------------- With designations ------------------------------------- ------------------------------------- FORM-2(b)

290 FORM-3 (a) ----------------------------------------- BANK LIMITED CONSOLIDATED STATEMENT OF RESERVE POSITION FOR THE WEEK ENDING ( ) (IN THOUSAND) DATE DAYS DEPOSTIS AT OPENING OF BUSINESS RESERVE BALANCE AT CLOSE OF BUSINESS TIME SAVING DEMAND TOTAL(1) CASH IN VAULT DEPOSIT WITH C.B.M TOTAL(3) AMOUNT %(2) AMOUNT %(2) MONDAY TUESDAY WEDNESDAY THURSDAY FRIDAY TOTAL DAILY AVERAGE (I)MINIMUM REQUIRED RESERVES (10% TOTAL DEPOSITS) ___________________ (2) THESE RATIOS EXPRESS THE RELATIONSHIP BETWEEN DAILY CASH IN VAULT (OR) (DAILY AVERAGE) DEPOSITS WITH C.B.M) AND THE MINIMUM AVERAGE REQUIRED RESERVES SHOWN UNDER (ii)ACTUAL RESERVES (DAILY AVERAGE) ___________________ ITEMS (i) ON THE OTHER SIDE OF THIS TABLE EXCESS OR DEFICIENCY ___________________ OVERALL RESERVE RATIO: DAILY AVERAGE (3/1)=---------------% ___________________

291 ----------------------------------------- BANK LIMITED CONSOLIDATE STATEMENT OF LIQUIDITY US$ POSITION FOR THE WEEK ENDING ( ) --------------------------Bank Ltd (Including Branches) (in thousand) Closing Monday on Closing Tuesday on Closing Wednesday on Closing Thursday on Closing Friday on Total Numerator -Excess in reserve requirement -(Cash + Balance with the CBM) -Gold -Cheque drafts and all receivables -Bills discounted, with maturities up to 3 months -Government Securities and Securities Guaranteed by the government -Due from domestic banks (on net basis) -Due from bank abroad Sub-Total Less Borrowings, using above Assets as collaterals Total (1) Opening Monday Opening Tuesday Opening Wednesday Opening Thursday Opening Friday Total Denominator -Cheque drafts and all payables -Due to domestic banks (on net basis) -Due to bank abroad -Deposits-------------- Demand Time Total (2) LIQUIDITY RATIO (1/2)% We hereby certify that all data mentioned in this table are correct and tally with the bank’s record Signature of Managers ------------------------------------- ------------------------------------- With designations ------------------------------------- ------------------------------------- FORM-3(b)

292 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် စာအမှတ် ၊ ၁၆၀၄/၁၂၅၁-ကက/၂၀၁၂-၂၀၁၃ ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဩဂုတ်လ ၉ ရက် အေကာင်းအရာ ။ ပုဂ,လိကဘဏ်များမှေကာက်ခံေနေသာ ြပည်တွင်း ေငွလ%ဲခ:န်းထားများကိစ3 ရည် န်း ချက် ။ (၁) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏၂၀၀၆ ခုှစ်၊ ိုဝင်ဘာလ(၂၂)ရက်ေန ရက်စွဲပါစာအမှတ်၊ မဗဘ-ဘဏ်စစ်-၄၉ (၂) (၆.၈.၂၀၁၂)ရက်ေနတွင် ြမန်မာိုင်ငံဘဏ် များအသင်း၊ရန်ကုန်တွင်ကျင်းပြပလုပ်ေသာ ြပည်တွင်းေငွလဲခန်းထားများညိိင်းအစည်း အေဝးမှတ်တမ်း ၁။ အေကာင်းအရာပါကိစှင့်ပတ်သက်၍ ရည်န်းချက်(၁)ပါ စာြဖင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ပုဂလိကဘဏ်များသိုေကာက်ခံရမည့် ဝန်ေဆာင်ခ န်းထားများကို ထုတ်ြပန်ခဲ့ပါသည်။ ရည်န်းချက်(၂)ပါ အစည်းအေဝး မှတ်တမ်း၏ဆံုးြဖတ်ချက်အရြပည်တွင်းေငွလဲခန်းထားများကို (၁၃.၈.၂၀၁၂) ရက်ေနမှစ၍ ပူးတွဲဇယားပါအတိုင်း ေကာက်ခံသွားရန် န်ကားပါသည်။ ၂။ ရည်န်းချက်(၁)ပါ ပူးတွဲဇယား အမှတ်စ် (၃)ေငွလဲခန်းထားများ အားဤစာြဖင့် ေကျာ်လွန်ပယ်ဖျက်လိုက်သည်။ ဥက ( ကိုယ်စား ) ( ေမာင်ေမာင်ဝင်း ၊ ဒုတိယဥက ) ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး

293 မိတPQကို (၁) ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန (၂) ဥက ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ (၃) ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (၄) ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (၅) ဒုတိယန်ကားေရးမှးချပ်များအားလံုး ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (၆) ံုးလက်ခံ သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

294 ပုဂ,လိကဘဏ်များမှ ြပည်တွင်းေငွလ%ဲခ:န်းများအတွက် ေကာက်ခံရန်:န်းထားများ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ (၉-၈-၂၀၁၂) ရက်စွဲပါစာအမှတ်-၁၆၀၄/၁၂၅၁-ကက/၂၀၁၂-၂၀၁၃၏ ပူးတွဲဇယား ဝန်ေဆာင်ခ အမျိ"းအစား ေကာက်ခံရန်:န်းထား ေငွလဲခန်း (က) (ခ) (ဂ) (ဃ) (င) (စ) ေငွလဲခကိုအနည်းဆံုးေငွကျပ် (၁၀၀)ကျပ်လင် (၁၅)ြပား န်း ပံုေသေကာက်ခံရန်၊ ေငွလဲကျပ်သိန်း(၁,၀၀၀)ှင့်အထက်ကိုေငွလဲခကျပ်(၁၀၀) လင် (၁၂.၅)ြပားန်း ေကာက်ခံရန်၊ Fax ြဖင့် ေဆာင်ရpက်ခ တစ်ကိမ်လင် ပံုေသ ကျပ် (၅၀၀) ေကာက်ခံရန်၊ On Line ြဖင့်ေဆာင်ရpက်ခ တစ်ကိမ်လင်ပံုေသကျပ်(၅၀၀) ေကာက်ခံရန်၊ လမ်းပန်းဆက်သွယ်ေရးေဝးကွာေသာ မိများသို လဲပိုပါက ေငွလဲခကိုကျပ်(၁၀၀)လင်(၅၀)ြပားန်းအထိသက်ဆိုင်ရာ ဘဏ်၏ အစီအစ်ြဖင့်သင့်ေလျာ်ေသာ န်းထားသို တိုးြမင့်၍ ေကာက်ခံရန်၊ နယ်ေြမေဒသအေြခအေနအရြဖစ်ေစ၊ ေငွလဲပိုမအေြခအေန အရြဖစ်ေစ၊ ေငွသားလက်ကျန်များြပားေနမေကာင့် ေငွလဲခကို ေလျာ့ယူလိုပါက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို တင်ြပ ခွင့်ြပချက်ရယူပီးမှ ေဆာင်ရpက်ရန်၊

295 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် စာအမှတ် ၊ ၅၆၉ / ၃၈၅ -ကက(၁)/၂၀၁၂-၂၀၁၃ ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဒီဇင်ဘာလ ၁၀ ရက် အမှာစာ အေကာင်းအရာ ။ အပ်ေငွအာမခံ(Deposit Insurance)ထားရှိရန်ကိစ3 ၁။ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များှင့်ပုဂလိကဘဏ်များရှိ အပ်ေငွစာရင်းပိုင်ရှင်များ အပ်ေငွအာမခံ အကာအကွယ်ရရှိေရးှင့်ဘဏ်များ၏ အသံုးစရိတ်မြမင့်မား ေစေရးကိုရည်ရpယ်၍ ြမန်မာ့အာမခံလုပ်ငန်း အေနြဖင့်ယခင်ပရီမီယံန်း (၀.၂၅%)မှ ယခု (၀.၁၂%)သို ေလျာ့ချ၍ လက်ခံေဆာင်ရpက်ေပးသွားမည်ြဖစ် ပါသည်။ ၂။ သိုပါ၍ ဘဏ်များအေနြဖင့် အပ်ေငွအာမခံ (Deposit Insurance) ထားရှိြခင်းအား ေအာက်ပါအတိုင်း လိုက်နwရန်န်ကားပါသည်- (က) အပ်ေငွအာမခံ (Deposit Insurance) အား ကျပ် (၁)သိန်းမှ ကျပ် (၁၀)သိန်း ထိ ထားရှိရန်၊ (ခ) အာမခံသက်တမ်းြပတ်ေတာက်မမရှိေစေရးေဆာင်ရpက်ရန်၊ (ဂ) ဘဏ်ခွဲများအားလံုးရှိအပ်ေငွများအတွက်အပ်ေငွအာမခံထားရန်၊ ၃။ အမှာစာထုတ်ြပန်သည့်ေနမှစ၍ြမန်မာ့အာမခံလုပ်ငန်းသို ဆက်သွယ် ေဆာင်ရpက်သွားရန် ြဖစ်ပါသည်။ ဥက (ကိုယ်စား) ( သိန်းေဇာ် ၊ ဒုတိယန်ကားေရးမှးချပ် ) ြဖန1်ေဝြခင်း ဘဏ်များအားလံုး

296 သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ မိတကို ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက(ေနြပည်ေတာ်)၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက(ရန်ကုန်)၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့အာမခံလုပ်ငန်း ဌာနကီးမှးများအားလံုး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် န်ကားချက်စာတွဲ

297 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် စာအမှတ် ၊ ၈၂၆/၅၄၉-ကက(၁)/၂၀၁၂-၂၀၁၃ ရက်စွဲ ၊၂၀၁၃ ခုှစ်၊ ဇန်နဝါရီလ ၁၆ ရက် အမှာစာ အေကာင်းအရာ ။ ပုဂ,လိကဘဏ်များမှဘဏ်ခွဲများ၏ဘဏ်ခွဲအမျိ"းအစား ခွဲြခားသတ်မှတ်ြခင်း ရည် န်း ချက် ။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန၏ (၃၁-၁၂-၂၀၁၂) ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊ ဘခ-၁/၃၀၀(၅၆၀၉/၂၀၁၂) ၁။ အများြပည်သူသိုဘဏ်လုပ်ငန်းဝန်ေဆာင်မပိုမိုေပးိုင်ေစရန်အတွက် ဘဏ်ခွဲအေရအတွက် တိုးချဲဖွင့်လှစ်ရန်လိုအပ်ပါသည်။ ထိုသိုဖွင့်လှစ်ရာတွင် ပုဂလိကဘဏ်များမှ ဘဏ်ခွဲအေရအတွက် ပိုမိုတိုးချဲဖွင့်လှစ်ိုင်ေစရန်အတွက် ေအာက်ပါအတိုင်း ဘဏ်ခွဲအမျိးအစားများကို ခွဲြခားသတ်မှတ်၍ ဖွင့်လှစ်ခွင့်ြပ ပါသည်။ (က) ဘဏ်ခွဲကီး (Full Branch) (ခ) ဘဏ်ခွဲ (Branch) (ဂ) ဘဏ်ခွဲငယ် (Mini Branch) ၂။ အထက်ေဖာ်ြပပါ ဘဏ်ခွဲများဖွင့်လှစ်ရာ၌ ေအာက်ပါအတိုင်း လိုက်နw ေဆာင်ရpက်ရန်ြဖစ်ပါသည်။ (က) ဘဏ်ခွဲကီး (Full Branch)။ ဘဏ်ခွဲကီးအေနြဖင့် ဘဏ် လုပ်ငန်းအြပည့် အဝလုပ်ကိုင်ခွင့်ရှိပါသည်။ ဘဏ်ခွဲကီးမှာ အေဆာက်အဦပိုင်ဆိုင်ရန်လိုအပ်ပီး၊ေငွသိုေလှာင်ခန်း (Vault) ရှိရန်လိုအပ်ပါသည်။ ဘဏ်လုပ်ငန်းချိန်မှာဗဟိုဘဏ်မှ သတ် မှတ်ထားသည့် ဘဏ်လုပ်ငန်းချိန် (Banking Hour)အတိုင်း ြဖစ်ပီး၊ ဘဏ်လုပ်ငန်းှင့်သက်ဆိုင်သည့် စာရင်းှင့်ေငွများအား ဘဏ်ခွဲကီးတွင် ထိန်းသိမ်းထားရှိိုင်ပါသည်။

298 (ခ) ဘဏ်ခွဲ(Branch)။ ေငွလံုးေငွရင်းစရိတ်သက်သာေစရန် အတွက် ဘဏ်အေဆာက်အဦအား ပိုင်ဆိုင်ရန်မလိုဘဲ(၁၀)ှစ် သက်တမ်း ငှားရမ်းစာချပ်ချပ်ဆို၍ ဘဏ်လုပ်ငန်းအြပည့်အဝ ေဆာင်ရpက် ိုင်ပါသည်။ ေငွသိုေလှာင်ခန်း (Vault)ထားရှိရန် မလိုအပ်ပါ။ ဘဏ်လုပ်ငန်းချိန်မှာ ဗဟိုဘဏ်မှသတ်မှတ် ထားသည့် ဘဏ်လုပ်ငန်းချိန် (Banking Hour)အတိုင်းြဖစ်ပီး ဘဏ်လုပ်ငန်းှင့် သက်ဆိုင်သည့်စာရင်းှင့်ေငွများအား ေနစ် ဘဏ်ခွဲကီးသို ေပးပို၍ ထိန်းသိမ်းရပါမည်။ (ဂ) ဘဏ်ခွဲငယ် (Mini Branch)။ ဘဏ်အေဆာက်အဦအား (၁၀)ှစ်သက်တမ်းငှားရမ်းစာချပ်ချပ်ဆို၍ အပ်ေငွလက်ခံြခင်း၊ ထုတ်ေပးြခင်းလုပ်ငန်းှင့်ေငွလဲလုပ်ငန်းကိုသာေဆာင်ရpက်ခွင့် ရှိပါသည်။ ေဈးကွက်၏ လိုအပ်ချက်များှင့်အညီ သတ်မှတ် ေဆာင်ရpက်ရန်ြဖစ်ပါသည်။ ဘဏ်လုပ်ငန်းှင့် သက်ဆိုင်သည့် စာရင်းှင့်ေငွများအား ေနစ်ဘဏ်လုပ်ငန်းကီးသို ေပးပို၍ ထိန်းသိမ်းရပါမည်။ ၃။ သိုပါ၍ ပုဂလိကဘဏ်များအေနြဖင့် အထက်အပိုဒ် (၁)ပါအတိုင်း ဘဏ်ခွဲများဖွင့်လှစ်လိုပါက သတ်မှတ်ထားေသာ စီဘီအမ်-၀၂ ပံုစံြဖင့် ြမန်မာ ိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို ေလာက်ထားရန် ြဖစ်ပါသည်။ ဥက (ကိုယ်စား ) ( သိန်းေဇာ် ၊ ဒုတိယန်ကားေရးမှးချပ် ) ြဖန1်ေဝြခင်း ပုဂလိကဘဏ်များ

299 မိတPQကို ၁။ ဥကံုး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၂။ ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ၃။ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ ၄။ ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

300 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် စာအမှတ် ၊ ၁၁၁၂/၇၂၄-ကက(၁)/၂၀၁၂-၂၀၁၃ ရက်စွဲ ၊၂၀၁၃ ခုှစ်၊ ဇန်နဝါရီလ ၂၉ ရက် အေကာင်းအရာ ။ ထုတ်ြပန်ထားေသာ $%န်ကားချက်များှင့်အညီ ဘဏ်လုပ်ငန်းချိန်အတွင်း ဘဏ်ေကာင်တာများ၌ လုပ်ငန်းေဆာင်ရMက်ရန် ၁။ အေကာင်းအရာပါကိစှင့်ပတ်သက်၍ (၂၈-၁-၂၀၁၃) ရက်ေနတွင် ြမန်မာိုင်ငံဘဏ်များ အသင်း၌ ကျင်းပေသာ (၁၄၅)ကိမ်ေြမာက် ြမန်မာိုင်ငံ ဘဏ်များအသင်းအလုပ်အမေဆာင် အစည်းအေဝးတွင် အချိေသာဘဏ်များ သည် Customer များ၏ အိမ် (သိုမဟုတ်)ေဈးဆိုင်အထိ အပ်ေငွများ၊ ေငွလဲ များကို လိုက်လံသိမ်းဆည်းေနကြခင်းအေပအေရးယူေဆာင်ရpက်ေပးပါရန် ေဆွးေွးခဲ့ကပါသည်။ ၂။ အဆိုပါကိစှင့်ပတ်သက်၍ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် သတ်မှတ် ထားေသာလုပ်ငန်းေနရာတွင် သတ်မှတ်ထားေသာ ဘဏ်လုပ်ငန်းချိန်အတွင်း ဘဏ်လုပ်ငန်းများေဆာင်ရpက်ရန် န်ကားထားပီးြဖစ်ပါသည်။ သိုရာတွင် အချိေသာ ဘဏ်များအေနြဖင့် အဆိုပါန်ကားထား ရှိမအေပလိုက်နwမ အားနည်းေကာင်းေတွရှိရပါသည်။ ၃။ သိုပါ၍ ဘဏ်များအေနြဖင့် သတ်မှတ်ထားေသာ ဘဏ်လုပ်ငန်းအချိန် အတွင်း ဘဏ်ေကာင်တာများ၌ ေဆာင်ရpက်ရန် န်ကားချက်အား တိကျစွာ လိုက်နwြခင်းမရှိပါက ေအာက်ေဖာ်ြပပါ တည်ဆဲြမန်မာိုင်ငံေတာ်ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်းများဥပေဒပုဒ်မ-၇၄ ပါ ြပဌာန်းချက်များအရ အေရးယူြခင်းခံရမည် ြဖစ်ေကာင်း ထပ်ဆင့်န်ကားထားပါသည်-

301 (က) သတိေပးြခင်း၊ (ခ) ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ၏ လုပ်ငန်းေဆာင်ရpက်မ များကိုကန်သတ်ချက်အပါအဝင်ြဖစ်သည့်အမိန်များချမှတ်ြခင်း၊ (ဂ) ဒဏ်ေကးေပးေဆာင်ေစြခင်း၊ (ဃ) ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းအတွင်း တာဝန်ထမ်းေဆာင် ြခင်းမှ ယာယီ သိုမဟုတ် အမဲရပ်စဲြခင်း၊ (င) လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်ခွင့်လိုင်စင်ကိုဖျက်သိမ်းြခင်း ဥက (ကိုယ်စား) ( သိန်းေဇာ် ၊ ဒုတိယန်ကားေရးမှးချပ် ) ြဖန1်ေဝြခင်း ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး မိတPQကို ဥကံုး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥကများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဌာနကီးမှးများအားလံုး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

302 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် တယ်လီဖုန်းနံပါတ် -၀၆၇-၄၁၈၂၅၄ အေဆာက်အဦအမှတ် (၅၅) စာတိုက်ေသတPာအမှတ် -၁၂၇ ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၃ ခုှစ် ၊ ေမလ ၈ ရက် $%န်ကားချက်အမှတ် (၁/၂၀၁၃) အေကာင်းအရာ။ ဘဏ်လုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရMက်ရာတွင် အဟန1် အတားြဖစ်ေစေသာကိစ3များှင့်ပတ်သက်၍ ေြဖေလျာ့ ြခင်းကိစ3 ရည် န်း ချက် ။ (၁) ဘဏ်များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီ၏ (၃၀.၁၂.၂၀၀၈) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၁/၂၀၀၈) (၂) ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန၏ (၁၀.၃.၂၀၁၃) ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊ ဘခ-၁/၃၀၀(၁၂၈၆/၂၀၁၃) ၁။ ၂၀၀၃ ခုှစ် ၊ေဖေဖာ်ဝါရီလဆန်းတွင် ပုဂလိကဘဏ်အချိ ေငွေရး ေကးေရး အကပ်အတည်းြဖစ်ေပခဲ့၍ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန၊ ဘဏ် များကီးကပ်ေရးေကာ်မတီှင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်တိုမှ ပုဂလိက ဘဏ်များ၏ ေနစ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရpက်မများ တည်တည်ငိမ်ငိမ်ြဖင့်ေဆာင်ရpက် ိုင်ရန်အတွက် ရည်န်း (၁) ပါန်ကားချက်ကိုထုတ်ြပန်၍ ဘဏ်များအား အနီးကပ်ကီးကပ်ပီး လိုက်နwေဆာင်ရpက်ေစခဲ့ပါသည်။ ၂။ ယခုအခါ ိုင်ငံေတာ်မှ ဘဏ်လုပ်ငန်းများ ဖွံဖိးတိုးတက်လာေစေရး အတွက်ဘဏ်ဝန်ေဆာင်မလုပ်ငန်းများကို ေြဖေလျာ့ေပးလက်ရှိရာဘာေရး ှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန၏ ရည်န်း(၂)ပါခွင့်ြပချက်အရ န်ကားချက်အမှတ်

303 (၁/၂၀၀၈)ပါ န်ကားချက်များအနက် ေအာက်ေဖာ်ြပပါအချက်များအား (၉-၅-၂၀၁၃)ရက်ေနမှစ၍ ပယ်ဖျက်လိုက်သည်- (က) Free Capital ကို ထည့်ဝင်ပီးမတည်ေငွရင်း၏ အနည်းဆံုး (၅၀%) ထားရှိေရး ေဆာင်ရpက်ရန်၊ (ခ) ထည့်ဝင်ပီးမတည်ေငွရင်း (Paid-up Capital) ၏ (၁၀) ဆ ကိုသာ Deposit လက်ခံရန်၊ Deposit တိုးြမင့် လက်ခံ လိ ပါက Capital တိုးြမင့်ရန်၊ (၁၀) ဆထက် ပိုမိုလက်ခံထား ြခင်းစိစစ်ေတွရှိရပါက ထိုသိုပိုမိုလက်ခံသည့်အပ်ေငွပမာဏ အေပအသားတင်ရရှိမည့် အကျိးအြမတ်ရာခိုင်န်းေပတွင် တစ်ှစ်လင် (၂%) ထပ်ေဆာင်း၍ ပိုမိုလက်ခံထားသည့် ကာလတစ်ေလာက်လံုး ဒဏ်ေကးေဆာင်ရမည်ြဖစ်သည်။ (ဂ) စာရင်းေသအပ်ေငွ (Fixed Deposit)ကို (၃)လ၊ (၆)လ၊ (၉) လ၊ (၁၂)လသက်တမ်းရှိစာရင်းေသအပ်ေငွများသာလက်ခံရန်၊ (ဃ) ဘဏ်အချင်းချင်းေငွထုတ်ေချးြခင်း(Interbank Borrowing) မြပရန်၊ (င) စိန်၊ ေရî၊ လက်ဝတ်ရတနwပစည်းများ၊ ကုန်ပစည်းလက် ေရာက်ေပါင် (Pledge) အာမခံတိုြဖင့် ေငွထုတ်ေချးြခင်း မြပရန်၊ ၃။ သိုရာတွင် န်ကားချက်အမှတ် (၁/၂၀၀၈)ပါ ပယ်ဖျက်ြခင်းမြပ ေသးသည့် န်ကားချက်အပိုဒ် (၃)စ၊ အပိုဒ်ခွဲ (၁)ှင့်ပတ်သက်၍ ိုင်ငံေတာ် မူဝါဒအရ ဝန်ကီးဌာန၊ အဖွဲအစည်းများမှ အာမခံချက်ေပးလင် ေငွထုတ်ေချး ိုင်ပါသည်။ မည်သည့်အာမခံမ ရယူထားြခင်းမရှိဘဲ ေငွထုတ်ေချးခဲ့ပါက

304 ေချးေငွှင့် အပ်ေငွအတိုးန်း (၂)ခု ကွာြခားချက်အရ အသားတင်ရရှိမည့် အကျိးအြမတ် ရာခိုင်န်းေပတွင် တစ်ှစ်လင်(၂%)ထပ်ေဆာင်း၍ ဒဏ်ေကး ေပးေဆာင်ရမည်။ ၄။ သိုပါ၍ ဘဏ်များအေနြဖင့် အထက်ပါန်ကားချက်များမှအပ ဘဏ် များကီးကပ်ေရး၊ ေကာ်မတီ၏ န်ကားချက်အမှတ် (၁/၂၀၀၈) ပါ ကျန်ရှိ သည့်အချက်များအားန်ကားချက်ှင့်အညီ ဆက်လက်လိုက်နw ေဆာင်ရpက် ရန် န်ကားထားပါသည်။ (သန်းညိန်း) ဥက ြဖန1်ေဝြခင်း ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး မိတPQကို ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဒုတိယဥကများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအားလံုး ဌာနကီးမှးများအားလံုး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် န်ကားချက်စာတွဲ

စာရင်းဌာန ( ၁၉၉၃ - ၂၀၁၃ )

စာရင်းဌာန မာတိကာ စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်ှ ၁။ ဗဟိုဘဏ်တွင် Discount Window ဖွင့်ြခင်းကိစ စာရင်းဌာနန်ကားလာအမှတ် (၂၆၂) (၁၄-၁၂-၁၉၉၅) ၃၀၅ ၂။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဧပီလတွင် စတင်ေဆာင်ရ?က်မည့် FX Auction Market တွင် ပါဝင်မည့်ဘဏ်များအတွက် အေမရိကန်ေဒလာှင့်ကျပ် စာရင်းရှင်းလင်း ေဆာင်ရ?က်ရန်ကိစ စာရင်းန်ကားလာ (၁၁/၂၀၁၂) (၃၀-၃-၂၀၁၂) ၃၀၈ ၃။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ေဆာင်ရ?က်မည့် ြမန်မာ ကျပ်ေငွြဖင့် အပ်ှံေငွေဈးပိင်စနစ်(Deposit Auction) ှင့် ေချးေငွေဈးပိင်စနစ် (Credit Auction) အတွက် စာရင်းေရးသွင်းရန်ကိစ စာရင်းဌာနန်ကားလာ (၃၂/၂၀၁၂) (၃၁-၇-၂၀၁၂) ၃၁၁ ၄။ အစိုးရေငွတိုက်စာချပ်များကို ဘဏ်အချင်းချင်း၊ ဘဏ် ှင့်အြခားအဖွဲအစည်းများအကား လဲေြပာင်းေရာင်းချ ြခင်းကိစ န်ကားလာအမှတ် (၁/၂၀၁၃) (၁၄-၃-၂၀၁၃) ၃၁၅

305 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် စာရင်းဌာန ရန်ကုန်မိ။ ရက်စွဲ၊ ၁၉၉၅ခုှစ်၊ ဒီဇင်ဘာလ (၁၄)ရက် စာရင်းဌာနန်ကားလာအမှတ် ( ၂၆၂ ) အေကာင်းအရာ။ ဗဟိုဘဏ်တွင် Discount Window ဖွင့်ြခင်း ကိစ4။ ၁၉၉၅ခုှစ် ဒီဇင်ဘာလ (၁) ရက်ေနမှစတင်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်တွင် Discount Window ဖွင့်လှစ်ပီး ဘဏ်များလက်ဝယ်ရှိ အစိုးရ ေငွတိုက်စာချပ်များအား ေလျာ့န်းြဖင့် ဝယ်ယူြခင်းှင့် အာမခံအြဖစ် လက်ခံ ရယူပီး ေငွထုတ်ေချးြခင်းတိုကို ေအာက်ေဖာ်ြပပါအတိုင်း ေဆာင်ရBက်မည်ြဖစ် ေကာင်း အေကာင်းကားအပ်ပါသည်။ (၁) ဗဟိုဘဏ်ဥပေဒပုဒ်မ-၇၀အရ ဘဏ်များ လက်ဝယ်ရှိ အစိုးရ ေငွတိုက်စာချပ်များအား ဘဏ်များက ြပန်လည်ေရာင်းချလို ပါက ဗဟိုဘဏ်အေနှင့် ေလျာ့န်း (Discount Rate) (၁၂.၅%) ြဖင့် ဝယ်ယူပါမည်။ (၂) ဗဟိုဘဏ်ဥပေဒပုဒ်မ-၇၁အရ ဘဏ်များလက်ဝယ်ရှိ အစိုးရ ေငွတိုက်စာချပ်များအား အာမခံအြဖစ် လက်ခံရယူပီး ဘဏ် များသို အချိန်ကာလ (၉၂)ရက်ထက်မပိုေသာ ေချးေငွများကို ဗဟိုဘဏ်ကထုတ်ေချးပါမည်။ ထိုေချးေငွအေပတွင် အတိုး န်း (Bank Rate) (၁၂.၅%) ေကာက်ခံပါမည်။

(တင်ြမင့်) ဒုတိယန်ကားေရးမှး(စာရင်း)

306 သိသာရန် တင်ြပပါသည်။ ြဖန်ေဝြခင်း ၁။ ဥက ၂။ ဒုတိယဥက ၃။ န်ကားေရးမှး၊ စီမံခန်ခွဲေရးဌာန။ (အပိုမိတ-၆ ေစာင်) ၄။ န်ကားေရးမှး၊ဘဏ်တွင်းစာရင်းစစ်ှင့်ဘဏ်လုပ်ငန်းများ ကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာန (အပိုမိတ-၁၅ ေစာင်) ၅။ န်ကားေရးမှး၊ လံု\ခံေရးဌာန။ (အပိုမိတ-၆ ေစာင်) ၆။ န်ကားေရးမှး၊ ေငွေကးဌာန။ (အပိုမိတ-၆ ေစာင်) ၇။ ဒုတိယန်ကားေရးမှး၊ သုေတသနှင့်အလုပ်သင်ကားေရးဌာန။ ၈။ လက်ေထာက်န်ကားေရးမှး၊ ိုင်ငံြခားေငွစီမံခန်ခွဲေရးဌာန။ ၉။ ဒါိုက်တာအဖွဲအတွင်းေရးမှး။ ၁၀။ လက်ေထာက်န်ကားေရးမှး၊ စာရင်းဌာန။ ၁၁။ လက်ေထာက်န်ကားေရးမှး၊ ေငွေကးဌာနခွဲ၊ မ`ေလးမိ။ ၁၂။ ဒုတိယလက်ေထာက်န်ကားေရးမှးများ၊ စာရင်းဌာန။ ၁၃။ ဦးစီးအရာရှိများ၊ စာရင်းဌာန။ ၁၄။ ဦးစီးမှးများှင့် ဒုတိယဦးစီးမှးများ စာရင်းဌာန။ ၁၅။ စာရင်းစစ်ချပ်ံုး။ (ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်) ၁၆။ ံုးအဖွဲမှး၊ ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန။ ၁၇။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ်။ ၁၈။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ်။ ၁၉။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ြမန်မာ့စိုက်ပျိးေရးှင့်ေကျးလက် ဖွံဖိးေရးဘဏ်။

307 ၂၀။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်း ေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ်။ ၂၁။ ြမဝတီဘဏ်လီမိတက်၊ ရန်ကုန်မိ။ ၂၂။ ရန်ကုန်မိေတာ်ဘဏ်လိမိတက်၊ ရန်ကုန်မိ။ ၂၃။ ြမန်မာိုင်ငံသားများဘဏ်လိမိတက်၊ ရန်ကုန်မိ။ ၂၄။ သမဝါယမဘဏ်လိမိတက်၊ ရန်ကုန်မိ။ ၂၅။ ပထမပုဂလိကဘဏ်လိမိတက်၊ ရန်ကုန်မိ။

308 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် စာရင်းဌာန ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၂ခုှစ်၊ မတ်လ (၃၀)ရက် စာရင်းန်ကားလာ ( ၁၁/၂၀၁၂ ) အေကာင်းအရာ။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဧပီလတွင် စတင်ေဆာင်ရ=က်မည့် FX Auction Market တွင် ပါဝင်မည့် ဘဏ်များအတွက် အေမရိကန်ေဒKလာှင့်ကျပ် စာရင်းရှင်းလင်း ေဆာင်ရ=က်ရန်ကိစ4 ရည်န်းချက်။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ (၂၆.၃.၂၀၁၂) ရက်စွဲပါ Foreign Currency Auction Regulation ၁။ ရည်န်းပါ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ထုတ်ြပန်ထားေသာ Foreign Currency Auction Regulation အရ ၂၀၁၂ခုှစ်၊ ဧပီလတွင် စတင် အေကာင်အထည်ေဖာ်မည့် FX Auction အတွက် Authorized Dealers (AD) လိုင်စင်ရဘဏ်များ အားလံုးသည် ေအာက်ပါအချက်များအား လိုက်နrရန် အေကာင်းကားပါသည်။ (က) FX Auction တွင် ပါဝင်မည့် AD လိုင်စင်ရဘဏ်များအေနြဖင့် ဗဟိုဘဏ်ရှိ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်း (Auction ြပလုပ်မည့် အေမရိကန်ေဒလာစာရင်း)တွင်အနည်းဆံုးUSD(၁)ေသာင်း (အေမရိကန်ေဒလာ တစ်ေသာင်းတိတိ) ထားရှိရန်ြဖစ်ပီး၊ (မိမိတိုြပလုပ်မည့် FX Auction Minimunm Bid မှာလည်း USD(၁)ေသာင်းြဖစ်၍)၊ USD to Kyat Settlement ြပလုပ်ရန် အတွက် ဗဟိုဘဏ်ရှိ ြပည်တွင်းကျပ်ေငွစာရင်းတွင်လည်း

309 FX Auction ြပလုပ်မည့် USD Bid တင်၍ ဝယ်/ေရာင်း ပမာဏအတွက်ကျပ်များကို လံုေလာက်စွာထားရှိရမည်။ (ခ) ရည်န်းပါ FX Auction Regulation အရ USD ှင့် Kyat Settlement ကို Auto Settlement အေနြဖင့် ဗဟိုဘဏ်မှ ြပလုပ်ေပးမည်ြဖစ်၍ FX Auction တွင် ေအာင်ြမင်သည့် ဘဏ်များသို Settlement ပမာဏကို (USD to Kyat)ကို ပူးတွဲပါပံုစံြဖင့် အေကာင်းကားမည်ြဖစ်ပါသည်။ (ဂ) အကယ်၍ Kyat Settlement ြပလုပ်မည့်ဘဏ်အေနြဖင့် Settlement ြပလုပ်ရမည့် ကျပ်ေငွလံုေလာက်စွာမရှိပါက FX Auction Regultion 3.1 အရ Partial Settlement ခွင့်ြပေသာ်လည်း ကျန်သည့် Amount ေပတွင် Penalty ကို Section 3.2 အရ CBM-Rate အရ Charge ြပလုပ်မည် ြဖစ်ပီး၊ အများဆံုး (၂) ရက်အတွင်း Settlement ြပလုပ်ရန် သတ်မှတ်ပါသည်။ ၂။ FX Auction တွင် ပါဝင်မည့်ဘဏ်များအချင်းချင်း USD ေရာင်းြခင်း/ ဝယ်ြခင်းအတွက် ဗဟိုဘဏ်က ေအာက်ပါ အတိုင်းစာရင်းေရးသွင်းပါမည်- (က) USD ေရာင်းြခင်းအတွက် DR- (USDေရာင်းမည့်ဘဏ်၏ိုင်ငံြခားေငွစာရင်း) CR- (USD ဝယ်မည့်ဘဏ်၏ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်း) (ခ) အဆိုပါ USD ေရာင်းြခင်းအတွက် ကျပ် Settlement ကို ေအာက်ပါအတိုင်း Auction Result ထုတ်ြပန်ပီးပါက ေဆာင်ရBက်ပါမည်- DR- (USD ဝယ်မည့်ဘဏ်၏ ကျပ်ေငွစာရင်း) CR- (USDေရာင်းမည့်ဘဏ်၏ ကျပ်ေငွစာရင်း)

310 သိသာပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ ၃။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှလည်း Auction Market တွင် ပါဝင် ေဆာင်ရBက်မည်ြဖစ်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ USD များ ဝယ်/ေရာင်း ပါကလည်း ေအာက်ပါအတိုင်း AD လိုင်စင်ရဘဏ်များအတွက် စာရင်းတင် ေဆာင်ရBက်ေပးရပါမည်- (က) ဗဟိုဘဏ်မှ ဝယ်ယူြခင်းအတွက် DR- (USDေရာင်းမည့်ဘဏ်၏ိုင်ငံြခားေငွစာရင်း) CR- (USD ေရာင်းမည့်ဘဏ်၏ ကျပ်စာရင်း) (ခ) ဗဟိုဘဏ်မှ ေရာင်းြခင်းအတွက် DR- (USD ဝယ်မည့်ဘဏ်၏ ကျပ်စာရင်း) CR- (USD ဝယ်မည့်ဘဏ်၏ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်း) ၄။ FX Auction စတင်ေဆာင်ရBက်မည့်အချိန်ှင့် Final Settlement Time များသည် ရည်န်းပါ Foreign Currency Auction Regulation ပါအတိုင်းြဖစ်ပါသည်။ ေမာင်ေမာင် န်ကားေရးမှး AD လိုင်စင်ရဘဏ်များအားလံုး ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအားလံုး မိတကို

• ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်
• ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ေနြပည်ေတာ်
• ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ

311 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် စာရင်းဌာန ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၂ခုှစ်၊ ဇူလိုင်လ (၃၁)ရက် စာရင်းဌာနန်ကားလာ ( ၃၂/၂၀၁၂ ) အေကာင်းအရာ။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ေဆာင်ရ=က်မည့် ြမန်မာကျပ်ေငွြဖင့် အပ်ှံေငွေဈးပိင်စနစ် (Deposit Auction) ှင့် ေချးေငွေဈးပိင်စနစ် (Credit Auction) အတွက် စာရင်းေရးသွင်း ရန်ကိစ4 ရည်န်းချက်။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ (၂၈.၆.၂၀၁၂) ရက်စွဲပါ ြမန်မာကျပ်ေငွြဖင့် အပ်ှံေငွ ေဈးပိင် စနစ် (Deposit Auction) ှင့် ေချးေငွေဈးပိင် စနစ် (Credit Auction) Regulation အမှတ် (၁/၂၀၁၂) ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ရည်န်းချက်ပါစာြဖင့် (Deposit Auction)ှင့် (Credit Auction)Regulation ကိုထုတ်ြပန်ပီးေနrက် အေကာင် အထည်ေဖာ်မည့် ြမန်မာကျပ်ေငွြဖင့် အပ်ှံေငွေဈးပိင်စနစ် (Deposit Auction)ှင့် ေချးေငွေဈးပိင်စနစ် (Credit Auction) အတွက် ဗဟိုဘဏ်တွင် လိုင်စင်ရရှိထားေသာ ဘဏ်များအားလံုး (Deposit Auction) ှင့် (Credit Auction) တွင် ပါဝင်ခွင့်ရှိပါသည်။

312 ၂။ ြမန်မာကျပ်ေငွြဖင့် အပ်ှံေငွေဈးပိင်စနစ် (Deposit Auction) ှင့် ေချးေငွေဈးပိင်စနစ် (Credit Auction) တွင်ပါဝင်မည့်ဘဏ်များအေနြဖင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်တွင် ကျပ်ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ထားရှိပီး Deposit Auction အတွက် မိမိတိုစာရင်းတွင် ေငွလံုေလာက်စွာရှိရပါမည်။ ၃။ ြမန်မာကျပ်ေငွြဖင့် အပ်ှံေငွေဈးပိင်စနစ် (Deposit Auction) ှင့် ေချးေငွေဈးပိင်စနစ် (Credit Auction) စတင်သည့်ရက်ကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်မှ (၁) ရက်ကိတင် ေကြငာမည်ြဖစ်ပီး၊ Maximum/ Minimum Bid Rate ှင့် ေငွပမာဏကို ကိတင် Announcement တွင် ထည့်သွင်း အေကာင်းကားမည်ြဖစ်ပါသည်။ ၄။ ြမန်မာကျပ်ေငွြဖင့် အပ်ှံေငွေဈးပိင်စနစ် (Deposit Auction) ှင့် ေချးေငွေဈးပိင်စနစ် (Credit Auction)တွင် ပါဝင်မည့်ဘဏ်များအတွက် ြမန်မာ ိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ေအာက်ပါအတိုင်း စာရင်းဖွင့်လှစ်ေရးသွင်းပါမည်- (က) အပ်ှံေငွေဈးပိင်စနစ် (Deposit Auction) အတွက် ြမန်မာ ိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်တွင် General Ledger Head Deposit Auction ေခါင်းစ်ေအာက်တွင် ေလလံေအာင်ြမင်သည့် ဘဏ်များအတွက် ေအာက်ပါအတိုင်းစာရင်းေရးသွင်းရပါမည်။ DR - Deposit Account သက်ဆိုင်ရာဘဏ်များစာရင်း CR - Deposit Auction Account သက်ဆိုင်ရာဘဏ်များစာရင်း ဘဏ်များအေနြဖင့်လည်း (Deposit Auction) ှင့်ပတ်သက်၍ မိမိတိုဘဏ်များတွင် သီးြခားစာရင်းဖွင့်လှစ်ပီး စာရင်း ေရးသွင်းရန် ြဖစ်ပါသည်။

313 (ခ) ေချးေငွေဈးပိင်စနစ် (Credit Auction) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်တွင် General Ledger Head Credit Auction ေခါင်းစ်ေအာက်တွင် ေလလံေအာင်ြမင် သည့် ဘဏ်များအတွက် ေအာက်ပါအတိုင်း စာရင်းေရးသွင်း ရပါမည်။ DR - Credit Auction Account သက်ဆိုင်ရာဘဏ်များစာရင်း CR - Deposit Account သက်ဆိုင်ရာဘဏ်များစာရင်း ဘဏ်များအေနြဖင့်လည်း (Credit Auction)ှင့်ပတ်သက်၍ သီးြခားစာရင်းေရးသွင်းရန်ြဖစ်သည်။ ၅။ Credit Auction အတွက် အာမခံတင်သည့် အစိုးရေငွတိုက်စာချပ် များ၏ ကျန်ရှိသည့်သက်တမ်းကို ဘဏ်များမှ Regulation ပါအတိုင်းစိစစ်ပီး မှသာ Auction တွင် တင်ြပရန်ြဖစ်ပါသည်။ ၆။ အပ်ှံေငွေဈးပိင်စနစ် (Deposit Auction)ှင့် ေချးေငွေဈးပိင်စနစ် (Credit Auction)တိုတွင် ေအာင်ြမင်သည့်ဘဏ်များအား Auction Result Amount တိုကို နံနက် (၁၁:၃၀)နrရီတွင် ေပးပိုပါမည်။ Confirmation and Settlement ကို Auction ေဆာင်ရBက်သည့် ေန ညေန (၃:၀၀)နrရီမတိုင်မီ အပီးေဆာင်ရBက်မည်ြဖစ်ပါသည်။ ေမာင်ေမာင် န်ကားေရးမှး ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ၊ ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး

314 သိသာပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ မိတကို

• ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်
• ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ေနြပည်ေတာ်
• ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ
• ဌာနကီးမှးများအားလံုး ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်
• ဌာနတာဝန်ခံများ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ
• လက်ေထာက်န်ကားေရးမှး ေငွေကးမူဝါဒေရးရာဌာန
• ဒုတိယလက်ေထာက်န်ကားေရးမှးများ စာရင်းဌာန
• ဦးစီးအရာရှိများ စာရင်းဌာန

315 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေငွေရးေကးေရးေဈးကွက်ဌာန ရက်စွဲ၊၂၀၁၃ ခုှစ်၊ မတ်လ ၁၄ ရက် န်ကားလာအမှတ် (၁/၂၀၁၃) အေကာင်းအရာ။ အစိုးရေငွတိုက်စာချပ်များကို ဘဏ်အချင်းချင်း၊ ဘဏ်ှင့်အြခားအဖွဲအစည်းများအကား လဲေြပာင်း ေရာင်းချြခင်းကိစ4 ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်တွင်အစိုးရေငွတိုက်စာချပ်များကိုဝယ်ယူ ထားသည့်ဘဏ်များသည် မိမိတိုလက်ဝယ်ရှိ ေငွတိုက်စာချပ်များကို ဘဏ် အချင်းချင်းှင့် ဘဏ်ှင့်အြခားအဖွဲအစည်းများအကား လဲေြပာင်းေရာင်းချ ိုင်ပီး၊ ထိုသိုလဲေြပာင်းေရာင်းချရာတွင် ဗဟိုဘဏ်မှ သတ်မှတ်ထားေသာ Underwriter များမှတစ်ဆင့် ေဆာင်ရBက်ရန်ြဖစ်ပါသည်။ ေရာင်းချေပးသူ (Underwriter) များြဖစ်သည့် MSEC ှင့် MEB ဘဏ်ခွဲများမှ ေအာက်ပါ အတိုင်း လိုက်နrေဆာင်ရBက်ရမည်ြဖစ်ပါသည်။ ဘဏ်တစ်ခုမှ အြခားဘဏ်တစ်ခု သိုRမဟုတ် အြခားအဖွဲအစည်းသိုR လဲေြပာင်း ေရာင်းချြခင်းကိစ4 ေငွတိုက်စာချပ်ေရာင်းချသည့် ဘဏ်မှ ေဆာင်ရ=က်ရန် ၂။ အစိုးရေငွတိုက်စာချပ်များကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ဝယ်ယူ ထားေသာ ဘဏ်များသည် အြခားဘဏ် တစ်ခု သိုမဟုတ် အြခားအဖွဲအစည်း သို ယင်းေငွတိုက်စာချပ်များကို လဲေြပာင်းေရာင်းချလိုပါက အထက်ေဖာ်ြပပါ Underwriter များထံတွင် ေအာက်ပါအချက်အလက်များှင့်အတူ ဗဟိုဘဏ်၊ ေငွေရးေကးေရးေဈးကွက်ဌာနသို တင်ြပခွင့်ြပချက် ရယူရမည်- (က) ေရာင်းချလိုသည့် ေငွတိုက်စာချပ် အမျိးအစားတန်ဖိုးှင့် စာချပ်နံပါတ်များ ြပစု၍ တင်ြပရမည်။

316 (ခ) ေငွတိုက်စာချပ်ေရာင်းချသည့် ဘဏ်သည် ဒါိုက်တာအဖွဲ ၏ အစည်းအေဝး ဆံုးြဖတ်ချက်ကို ပူးတွဲတင်ြပရမည်။ ၃။ ဗဟိုဘဏ်၏ ခွင့်ြပချက်ရရှိသည့်အခါ ေငွတိုက်စာချပ် ေရာင်းချလို သည့်ဘဏ်သည် Underwriterများမှ တစ်ဆင့် အြခားဘဏ်တစ်ခု သိုမဟုတ် အြခားအဖွဲအစည်းသို ေငွတိုက်စာချပ်များကို ေရာင်းချိုင်ပါသည်။ ၄။ အစိုးရေငွတိုက်စာချပ်များကို ေရာင်းချသည့်ဘဏ်သည် ေရာင်းချပီး သည့်ေနတွင် မိမိလက်ဝယ်ရှိ ေငွတိုက် စာချပ်အမျိးအစားအလိုက် တန်ဖိုးှင့် စာချပ်နံပါတ်များကို ေဖာ်ြပကာ လက်ကျန်စာရင်းေရးဆွဲပီး၊ ဗဟိုဘဏ်၊ ေငွေရးေကးေရးေဈးကွက်ဌာနှင့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများကီးကပ် စစ်ေဆးေရးဌာနသို ေနချင်းပီးေပးပိုရမည်။ ေငွတိုက်စာချပ်ဝယ်ယူသည့် ဘဏ်မှေဆာင်ရ=က်ရန် ၅။ အစိုးရေငွတိုက်စာချပ်များကို အြခားဘဏ်တစ်ခုမှ ဝယ်ယူမည့်ဘဏ် သည် ေအာက်ပါအချက်အလက်များကို ေဆာင်ရBက်ရပါမည်- (က) ေငွတိုက်စာချပ်ဝယ်ယူမည့်ဘဏ်သည် ဒါိုက်တာအဖွဲ၏ အစည်းအေဝးဆံုးြဖတ်ချက်ကို ပူးတွဲတင်ြပရမည်။ (ခ) ေငွတိုက်စာချပ်များကိုဝယ်ယူမည့်ဘဏ်သည် Underwriter များမှတစ်ဆင့် ညိိင်းဝယ်ယူိုင်ပါသည်။ (ဂ) အစိုးရေငွတိုက်စာချပ်များကို ဝယ်ယူသည့်ဘဏ်သည် ဝယ် ယူပီးသည့်ေနတွင် မိမိလက်ဝယ်ရှိ ေငွတိုက်စာချပ် အမျိး အစားအလိုက် တန်ဖိုးှင့်စာချပ်နံပါတ်များကို ေဖာ်ြပကာ လက်ကျန်စာရင်းေရးဆွဲပီး၊ ဗဟိုဘဏ်ေငွေရးေကးေရးေဈး ကွက်ဌာနှင့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများကီးကပ်ေရး ဌာနသို ေနချင်းပီးေပးပိုရမည်။

317 ေငွတိုက်စာချပ်ဝယ်ယူသည့် အြခားအဖွဲအစည်းမှ ေဆာင်ရ=က်ရန် ၆။ (က) ေငွတိုက်စာချပ်ဝယ်ယူမည့်အြခားအဖွဲအစည်းသည် ဒါိုက်တာ အဖွဲ၏ အစည်းအေဝးဆံုးြဖတ်ချက်ကို Underwriter သို ပူးတွဲ တင်ြပရမည်။ (ခ) ေငွတိုက်စာချပ်များကို ေဈးကွက်မှတစ်ဆင့်ဝယ်ယူရန် အထက် ေဖာ်ြပပါ Underwriter များှင့်ညိိင်း၍ ၎င်းတိုမှ တစ်ဆင့် အြခားဘဏ်တစ်ခုမှ ေငွတိုက်စာချပ်များကိုဝယ်ယူိုင်သည်။ အြခားအဖွဲအစည်းမှ ဘဏ်တစ်ခုသိုR လဲေြပာင်းေရာင်းချြခင်းကိစ4 (ေရာင်းချ သည့် အဖွဲအစည်းမှ ေဆာင်ရ=က်ရန်) ၇။ (က) ေငွတိုက်စာချပ်ေရာင်းချမည့်အြခားအဖွဲအစည်းသည် ဒါိုက်တာ အဖွဲ၏ အစည်းအေဝး ဆံုးြဖတ်ချက်ကို Underwriter သို ပူးတွဲ တင်ြပရမည်။ (ခ) ေငွတိုက်စာချပ်များကိုေရာင်းချသည့်အြခားအဖွဲအစည်းသည် Underwriter များမှတစ်ဆင့် ညိိင်းေရာင်းချိုင်ပါသည်။ ေငွတိုက်စာချပ်ဝယ်ယူသည့်ဘဏ်မှေဆာင်ရBက်ရန် ၈။ အစိုးရေငွတိုက်စာချပ်များကို အြခားအဖွဲအစည်းတစ်ခုမှ ဝယ်ယူမည့် ဘဏ်သည် ေအာက်ပါအချက်အလက်များကို ေဆာင်ရBက်ရပါမည်- (က) ေငွတိုက်စာချပ်ဝယ်ယူမည့် ဘဏ်သည် ဒါိုက်တာအဖွဲ၏ အစည်းအေဝးဆံုးြဖတ်ချက်ကို Underwriter သို ပူးတွဲ တင်ြပ ရမည်။ (ခ) ေငွတိုက်စာချပ်များကိုဝယ်ယူမည့်ဘဏ်သည် Underwriter များမှတစ်ဆင့် ညိိင်းဝယ်ယူိုင်ပါသည်။

318 (ဂ) ေငွတိုက်စာချပ်များကို ဝယ်ယူသည့်ဘဏ်သည် ဝယ်ယူပီး သည့်ေနတွင် မိမိလက်ဝယ်ရှိ ေငွတိုက်စာချပ်အမျိးအစား အလိုက် တန်ဖိုးှင့်နံပါတ်များကို ေအာက်ေဖာ်ြပပါအတိုင်း လက်ကျန်စာရင်းေရးဆွဲပီး၊ ဗဟိုဘဏ်၊ေငွေရးေကးေရးေဈး ကွက်ဌာနှင့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများကီးကပ်စစ် ေဆးေရးဌာနသို ေနချင်းပီးေပးပိုရမည်- (၁) ဗဟိုဘဏ်မှ ဝယ်ယူထားသည့် ေငွတိုက်စာချပ်များ တန်ဖိုး၊ (၂) Underwriter များမှတစ်ဆင့် ဝယ်ယူထားသည့် ေငွတိုက်စာချပ်များ တန်ဖိုး၊ အစိုးရေငွတိုက်စာချပ်များကို ဘဏ်အချင်းချင်း သိုRမဟုတ် အြခားအဖွဲအစည်း များအကား လဲေြပာင်းေရာင်းချြခင်းအတွက် အမည်လဲ ေြပာင်းြခင်းကိစ4 ၉။ အစိုးရေငွတိုက်စာချပ်များကို ဘဏ်အချင်းချင်း၊ ဘဏ်ှင့် အြခား အဖွဲအစည်းများအကား လဲေြပာင်းေရာင်းချပါက ေရာင်းဝယ်ြခင်းအတွက် အမည်လဲေြပာင်းြခင်းဆိုင်ရာ စာရင်းေရးသွင်းြခင်း၊ မှတ်ပံုတင်ြခင်း၊ လဲေြပာင်း ြခင်းတိုကို (၂၃.၉.၂၀၁၀) ရက်စွဲပါ စာရင်းဌာနန်ကားလာအမှတ် (၃၀/ ၂၀၁၀) အရ ေဆာင်ရBက်ရန်ြဖစ်ပါသည်။ ၁၀။ ေငွတိုက်စာချပ်ေရာင်းချမည့်ဘဏ်သည် အထက်အပိုဒ် ၂(က)ှင့် (ခ)ပါ ေဖာ်ြပချက်များကို ဗဟိုဘဏ်သိုတင်ြပ၍ အတည်ြပချက်ရယူရာတွင် ဗဟိုဘဏ်က ခွင့်ြပပါက ဗဟိုဘဏ်မှ တာဝန်ခံအရာရှိကိုယ်တိုင် လက်မှတ် ေရးထိုး၍ အတည်ြပချက် ထုတ်ေပးရန်ြဖစ်သည်။ ဘဏ်အချင်းချင်းေရာင်း ဝယ်ြခင်းအတွက် အမည်လဲေြပာင်းေကာင်း Underwriter ၏ တာဝန်ခံ

319 အရာရှိမှ လက်မှတ်ေရးထိုးပီး Underwriter မှ ဗဟိုဘဏ်သို ြပန်လည်ေပးပို ရမည်။ ၁၁။ ဘဏ်မှ ဘဏ်ှင့်အြခားအဖွဲအစည်းသို ေငွတိုက်စာချပ်ေရာင်းချြခင်း အတွက် အမည်လဲေြပာင်းရာတွင် အထက် အပိုဒ် (၉) ပါအတိုင်း ေဆာင်ရBက် ရန်ြဖစ်ပါသည်။ ၁၂။ အြခားအဖွဲအစည်းမှ ဘဏ်တစ်ခုသို ေငွတိုက်စာချပ်များ ေရာင်းချ ရာတွင် ေရာင်းချသည့်ေငွတိုက်စာချပ်များအတွက် အမည်လဲေြပာင်းြခင်း မှတ်တမ်းကို Underwriter မှ ဗဟိုဘဏ်သို အေကာင်းကားေပးပိုရမည်။ ၁၃။ အြခားအဖွဲအစည်းများအကား ေငွတိုက်စာချပ်များ ေရာင်းဝယ်ြခင်း အတွက် အမည်လဲေြပာင်းရာတွင် အမည်လဲေြပာင်းပီးသည့် ေငွတိုက် စာချပ်၏ ေနrက်ေကျာအား မိတှစ်စံု ကူးယူ၍ မိတတစ်စံုကို Underwriter မှ ဗဟိုဘဏ်သို အေကာင်း ကားေပးပိုရမည်။ မိတတစ်စံုကို လက်ခံအြဖစ် Underwriter မှ သိမ်းဆည်းရန်ြဖစ်ပါသည်။ ေရာင်းဝယ်ြခင်းှင့်ပတ်သက်၍သတင်းေပးပိုRရန်ကိစ4 ၁၄။ Underwriterများသည် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ဘဏ်လုပ်ငန်း စိစစ်ေရးဌာနမှ ထုတ်ြပန်ထားသည့် AML/CFTပါ န်ကားချက်များှင့်အညီ သတ်မှတ်ထားေသာ Threshold Amountပါ ေရာင်းဝယ်မများအတွက် Transactionများကို ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ကပ်မတ်ကွပ်ကဲေရး ှင့် ေငွေကးခဝါချမတိုက်ဖျက်ေရးဌာနှင့် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာနတိုသို သတင်းေပးပိုရပါမည်။ (၆)လ အတိုးထုတ်ယူရန်ှင့် သက်တမ်းေစ့သည့်အရင်းေငွများ ြပန်လည် ထုတ်ယူရန်ကိစ4 ၁၅။ (၆)လတစ်ကိမ် အတိုးထုတ်ယူရန်ှင့် သက်တမ်းေစ့သည့် အရင်းေငွ များ ြပန်လည်ထုတ်ယူရန်ကိစှင့်ပတ်သက်၍ တစ်ဆင့်လဲေြပာင်း ေရာင်းချ

320 ေပးသူ Underwriter ှင့် မူလေရာင်းချထားသည့် ဗဟိုဘဏ်/ Underwriter တိုသည် ေအာက်ပါအတိုင်း ေဆာင်ရBက်ရပါမည်- (က) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ေငွတိုက်စာချပ်များ ဝယ်ယူ ထားသည့် ဘဏ်များသည် ယင်းေငွတိုက်စာချပ်များကို ဘဏ်အချင်းချင်း လဲေြပာင်းေရာင်းချပါက ေရာင်းချသည့် ဘဏ်များ/ဝယ်ယူသည့်ဘဏ်များသည် (၆)လတစ်ကိမ် အတိုး ထုတ်ယူရန်ှင့် သက်တမ်းေစ့သည့် အရင်းေငွများ ြပန်လည် ထုတ်ယူရန်အတွက်- (၁) ေငွတိုက်စာချပ်ဝယ်ယူသည့်ဘဏ်သည် ဗဟိုဘဏ်မှ မူလဝယ်ယူခဲ့သည့် ေငွတိုက်စာချပ်များှင့် Underwriter များမှတစ်ဆင့် ဝယ်ယူခဲ့သည့် ေငွတိုက်စာချပ်များကို ေငွတိုက်စာချပ်အမျိုးအစား၊ တန်ဖိုးှင့်နံပါတ်များ ခွဲြခားေဖာ်ြပ၍ ဗဟိုဘဏ်သိုတင်ြပရမည်။ ဗဟိုဘဏ်မှ မူလေရာင်းချထားသည့် စာရင်းှင့် စိစစ်ပီး အတိုး ေငွှင့် အရင်းေငွကို သက်ဆိုင်ရာဘဏ်၏ စာရင်းသို စာရင်းေြပာင်းနည်း (Transfer) ြဖင့်ထည့်သွင်းေပး ရမည်။ (၂) ေငွတိုက်စာချပ်ေရာင်းချသည့်ဘဏ်သည်ဗဟိုဘဏ်မှ မူလဝယ်ယူခဲ့သည့် ေငွတိုက်စာချပ်များှင့် ယင်း စာချပ်များအနက် Underwriter များမှ တစ်ဆင့် ေရာင်းချခဲ့သည့် ေငွတိုက်စာချပ်များကို ေငွတိုက် စာချပ်အမျိးအစား၊ တန်ဖိုးှင့်နံပါတ်များခွဲြခားေဖာ်ြပ၍ လက်ဝယ်ရှိအသားတင် ေငွတိုက်စာချပ်လက်ကျန်

321 စာရင်းကိုဗဟိုဘဏ်သိုတင်ြပရမည်။ ဗဟိုဘဏ်မှမူလ ေရာင်းချထားသည့် စာရင်းှင့်စိစစ်ပီး အတိုးေငွှင့် အရင်းေငွကို သက်ဆိုင်ရာဘဏ်၏စာရင်းသို စာရင်း ေြပာင်းနည်း (Transfer) ြဖင့် ထည့်သွင်းေပးရမည်။ (ခ) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ေငွတိုက်စာချပ်များ ဝယ်ယူ ထားသည့် ဘဏ်များသည် ယင်းေငွတိုက်စာချပ်များကို အြခား အဖွဲအစည်းများသို လဲေြပာင်းေရာင်းချပါက ေရာင်းချသည့် ဘဏ်/ဝယ်ယူသည့် အြခားအဖွဲအစည်းများသည် (၆)လ တစ်ကိမ် အတိုးထုတ်ယူရန်ှင့် သက်တမ်းေစ့သည့် အရင်း ေငွများ ြပန်လည်ထုတ်ယူရန်အတွက်- (၁) ေငွတိုက်စာချပ်ေရာင်းချသည့်ဘဏ်သည် ဗဟိုဘဏ်မှ မူလဝယ်ယူခဲ့သည့်ေငွတိုက်စာချပ်များှင့် ယင်းအနက် အြခားအဖွဲအစည်းများသို ေရာင်းချခဲ့သည့် ေငွတိုက် စာချပ်များကို ေငွတိုက်စာချပ်အမျိးအစား၊ တန်ဖိုးှင့် နံပါတ်များ ခွဲြခားေဖာ်ြပ၍ဗဟိုဘဏ်သို တင်ြပရမည်။ ဗဟိုဘဏ်မှမူလေရာင်းချထားသည့်စာရင်းှင့်စိစစ်ပီး အသားတင်လက်ကျန် ေငွတိုက်စာချပ်အေပတွင် အတိုးေငွှင့် အရင်းေငွကိုသက်ဆိုင်ရာဘဏ်၏ စာရင်းသိုစာရင်းေြပာင်းနည်း(Transfer)ြဖင့် ထည့်သွင်း ေပးရမည်။ (၂) ေငွတိုက်စာချပ်ဝယ်ယူသည့် အြခားအဖွဲအစည်း များသည်ဝယ်ယူခဲ့သည့် ေငွတိုက်စာချပ်များအေပ အတိုးေငွှင့် အရင်းေငွကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

322 သည်အဆိုပါေရာင်းဝယ်မကိုေဆာင်ရBက်ေပးခဲ့သည့် Underwriter ၏စာရင်းသို စာရင်းေြပာင်းနည်း (Transfer) ြဖင့် ထည့်သွင်းေပးရမည်။ အထက်ပါ Underwriter သည် ေငွတိုက်စာချပ်ဝယ်ယူခဲ့သည့် အြခားအဖွဲအစည်းသို အတိုးေငွှင့် အရင်းေငွထုတ် ေပးေရးကို ေဆာင်ရBက်ေပးရမည်။ (ဂ) အြခားအဖွဲအစည်းများက ဘဏ်သိုေငွတိုက်စာချပ်များ တစ်ဆင့်ေရာင်းချြခင်းှင့် အြခားအဖွဲအစည်းများအကား တစ်ဆင့်လဲေြပာင်း ေရာင်းချြခင်းများအတွက် အမည်လဲ ေြပာင်းြခင်းကို အဆိုပါေရာင်းဝယ်မကို ြပလုပ်ေပးခဲ့သည့် Underwriter မှ ေဆာင်ရBက်ရန်ြဖစ်ေသာ်လည်း အတိုးေငွှင့် သက်တမ်းေစ့အရင်းထုတ်ေပးြခင်းကိုေငွတိုက်စာချပ်များမူလ က ဝယ်ယူခဲ့သည့် Underwriter ကေဆာင်ရBက်ရန်ြဖစ်သည်။ ၁၆။ ဤန်ကားလာအရ Secondary Market ေရာင်းဝယ်ခွင့်ြပြခင်းကို (၂၀၁၃-၂၀၁၄) ဘာေရးှစ်စ (၂.၄.၂၀၁၃) ရက်ေနမှ စတင်ေဆာင်ရBက် ခွင့်ြပလိုက်သည်။ ေမာင်ေမာင် ဒုတိယန်ကားေရးမှးချပ် ဌာနကီးမှး

323 ြဖနR်ေဝြခင်း ဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ေနြပည်ေတာ် ဒုတိယဥက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ န်ကားေရးမှးချပ် ရသံုးမှန်းေြခေငွစာရင်းဦးစီးဌာန၊ ေနြပည်ေတာ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ်၊ ေနြပည်ေတာ် ဘဏ်များအားလံုး တစ်ဆင့်ခံြပန်လည်ေရာင်းချသည့်အဖွဲအစည်းများ - Underwriter (ြမန်မာ့ေငွေချးသက်ေသခံလက်မှတ်များလဲလှယ်ေရာင်းဝယ်ေရးကုမဏီလီမိ တက်၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ်(ေနြပည်ေတာ်)၊ မ`ေလးဘဏ်ခွဲ (၁)(၂)(၃)၊ ရန်ကုန်ေငွစုဘဏ်ခွဲ(၁)(၂)(၃)) ဌာနကီးမှးများအားလံုး ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယန်ကားေရးမှး ေငွေရးေကးေရးေဈးကွက်ဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် လက်ေထာက်န်ကားေရးမှးများ ေငွေရးေကးေရးေဈးကွက်ဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဦးစီးအရာရှိများအားလံုး ေငွေရးေကးေရးေဈးကွက်ဌာန၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန ( ၁၉၉၃ - ၂၀၁၃ )

ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမူဌာန မာတိကာ စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်
ှ ၁။ ိုင်ငံြခားေငွဘဏ်စာရင်း လက်ကျန်ေငွများမှ ေဆးကုသစရိတ် ထုတ်ယူပီး ြပည်ပသိုယူေဆာင်ခွင့်ြပရန်ကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၅/၂၀၁၁) (၂၆-၉-၂၀၁၁) ၃၂၄ ၂။ ိုင်ငံြခားေငွများ (Foreign Currencies) ဝယ်ယူေရာင်းချခွင့်ြပြခင်း။ န်ကားချက်အမှတ် (၆/၂၀၁၁) (၂၉-၉-၂၀၁၁) ၃၂၅ ၃။ ိုင်ငံြခားေငွများ(Foreign Currencies) ဝယ်ယူေရာင်းချခွင့်ြပြခင်း။ န်ကားချက်အမှတ် (၇/၂၀၁၁) (၂၇-၁၀-၂၀၁၁) ၃၃၄ ၄။ ိုင်ငံြခားေငွ ဝယ်ယူေရာင်းချလဲလှယ်ခွင့်လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ် များ၏ ိုင်ငံြခားေငွ စာရင်းလက်ကျန်ေငွများအား Earning အြဖစ် သတ်မှတ်၍ A/C Transfer ြဖင့်ေရာင်းချခွင့်ြပြခင်းကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၈/၂၀၁၁) (၃၁-၁၀-၂၀၁၁) ၃၄၅ ၅။ သိမ်ြဖ Money Changer Center မှ ဝယ်ယူလာေသာ ိုင်ငံြခား ေငွ၊ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များကို ိုင်ငံြခားေငွဘဏ်စာရင်းများ သို ထည့်သွင်းရာတွင်ထမ်းေဆာင်ရမည့် အခွန်န်းထားကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၉/၂၀၁၁) (၃၁-၁၀-၂၀၁၁) ၃၄၇ ၆။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားခွင့် ခွင့်ြပြခင်း။ န်ကားချက်အမှတ် (၁၀/၂၀၁၁) (၈-၁၂-၂၀၁၁) ၃၄၉ ၇။ ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့်လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Money Changer Licence–M.C)ရ ဘဏ်များမှိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ရာတွင်ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်း သတ်မှတ်ြခင်းကိစ န်ကားချက်အမှတ် (၁/၂၀၁၂) (၁၁-၁-၂၀၁၂) ၃၅၃ ၈။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူေရာင်းချိုင်သည့်ပမာဏ တိုးြမင့် သတ်မှတ်ြခင်း။ န်ကားချက်အမှတ် (၂/၂၀၁၂) (၂၆-၁-၂၀၁၂) ၃၅၆

2 စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်
ှ ၉။ ပုဂလိကဘဏ်များမှိုင်ငံြခားေငွှင့်ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များ အား စာရင်းေြပာင်းနည်းြဖင့် ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားြခင်းကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၃/၂၀၁၂) (၆-၂-၂၀၁၂) ၃၅၈ ၁၀။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်း လိုင်စင်(Authorized Dealer Licence– A.D)ှင့် ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့် လိုင်စင် (Money Changer Licence – M.C)ရ ဘဏ်များ၏ ဗဟိုဘဏ်စာရင်းမှတစ်ဆင့် ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များရှိ စာရင်းများသို ေြပာင်းေရbသည့် ိုင်ငံြခား ေငွများအေပ အခွန်ြဖတ်ေတာက်မ ကင်းလွတ်ခွင့် ြပြခင်း။ န်ကားချက်အမှတ် (၄/၂၀၁၂) (၁၂-၃-၂၀၁၂) ၃၆၇ ၁၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ိုင်ငံြခားေငွများ ေဈးပိင်စနစ် (Auction) ြဖင့် ေရာင်း/ဝယ်မည့်ကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၅/၂၀၁၂) (၁၂-၃-၂၀၁၂) ၃၆၉ ၁၂။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူေရာင်းချလဲလှယ်ေပးခွင့် လုပ်ငန်း လိုင်စင် (Money Changer Licence –M.C) ရ ဘဏ်များမှ ိုင်ငံြခားေငွများေရာင်းဝယ်ရာတွင် ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈး န်းသတ်မှတ်ြခင်းကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၆/၂၀၁၂) (၁-၄-၂၀၁၂) ၃၇၂ ၁၃။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ိုင်ငံြခားေငွများ ေဈးပိင်စနစ် (FX Auction )ြဖင့် ေရာင်း/ဝယ်မည့်ကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၇/၂၀၁၂) (၁-၄-၂၀၁၂) ၃၇၄

3 စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်
ှ ၁၄။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့်လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင် ခွင့်လိုင်စင် (Authorized Dealer Licence – A.D)ရ ဘဏ်များ အကား ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကား (Interbank market)ရာတွင်ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်းသတ်မှတ်ြခင်းကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၈/၂၀၁၂) (၃-၄-၂၀၁၂) ၃၇၆ ၁၅။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ရည်န်းိုင်ငံြခားေငွ လဲလှယ်န်း (Reference Foreign Exchange Rate) ထုတ်ြပန်မည့်ကိစ န်ကားချက်အမှတ် (၁၆/၂၀၁၂) (၃-၄-၂၀၁၂) ၃၇၈ ၁၆။ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များတွင် စာရင်းဖွင့်လှစ်အပ်ှံထားေသာ ိုင်ငံြခား ေငွစာရင်းများ၏ လက်ကျန်ေငွများအား သွင်းကုန်တင်သွင်းခွင့် အပါအဝင် လွတ်လပ်စွာ သံုးစွဲခွင့်ြပရန်ှင့် အခွန်အခများ ြဖတ်ေတာက်ြခင်းမြပရန်ကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၉/၂၀၁၂) (၂၄-၄-၂၀၁၂) ၃၈၀ ၁၇။ ိုင်ငံြခားေငွဘဏ်စာရင်းများမှ ိုင်ငံြခားေငွထုတ်ယူခွင့်ြပြခင်းကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၁၀/၂၀၁၂) (၂၄-၄-၂၀၁၂) ၃၈၂ ၁၈။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ယူေဆာင်ခွင့်။ အမိန်ေကာ်ြငာစာအမှတ် (၂/၂၀၁၂) (၁၄-၅-၂၀၁၂) ၃၈၄ ၁၉။ ိုင်ငံြခားေငွများကို လက်ဝယ်ကိုင်ေဆာင်ခွင့်။ အမိန်ေကာ်ြငာစာအမှတ် (၃/၂၀၁၂) (၁၇-၅-၂၀၁၂) ၃၈၇ ၂၀။ ိုင်ငံြခားေငွဘဏ်စာရင်းများ ဖွင့်လှစ်ခွင့်ြပြခင်းကိစ။ န်ကားချက်အမှတ် (၁၂/၂၀၁၂) (၁၇-၅-၂၀၁၂) ၃၉၀ ၂၁။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များအားိုင်ငံြခားေငွြဖင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများလုပ်ကိုင် ခွင့်ြပြခင်း။ န်ကားချက်အမှတ်- (၁၃/၂၀၁၂) (၄-၇-၂၀၁၂) ၃၉၂

4 စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်
ှ ၂၂။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်း လိုင်စင် (Authorized Dealer Licence– A.D)ရ ဘဏ်များက ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများလုပ်ေဆာင်ရာတွင် လိုက်နm ေဆာင်ရbက်ရမည့်လုပ်ငန်းစ်များ။ န်ကားချက်အမှတ်(အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ-၁၅/၂၀၁၂)(၈-၁၁-၂၀၁၂) ၄၀၈ ၂၃။ သွင်းကုန်တန်ဖိုးေငွ ေပးေချမကင်းလွတ်ခွင့်ှင့် ပိုကုန်တန်ဖိုး ေငွြပန်လည်ရရှိမ ကင်းလွတ်ခွင့်။ အမိန်ေကာ်ြငာစာအမှတ် (အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ-၄/၂၀၁၂) (၁၅-၁၁-၂၀၁၂) ၄၂၉ ၂၄။ ိုင်ငံြခားေငွှင့် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များအား စာရင်းေြပာင်း နည်းြဖင့် ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားြခင်းအတွက် ဝယ်ေဈးန်း/ ေရာင်းေဈးန်း သတ်မှတ်ြခင်းကိစ။ န်ကားချက်အမှတ်(အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ-၁၄/၂၀၁၂) (၂၂-၁၀-၂၀၁၂) ၄၃၁ ၂၅။ ဘဏ်မဟုတ်ေသာ ကုမဏီ၊ အဖွဲအစည်းများက ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်လဲလှယ်ေရးလုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရbက်ရာတွင် လိုက်နm ရန်ကိစ။ န်ကားချက်အမှတ်(အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ-၁၆/၂၀၁၂) (၃၀-၁၁-၂၀၁၂) ၄၃၃ ၂၆။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်(Foreign Exchange Certificate–FEC) များ ကို ြပန်လည်ေရbးုတ်ယူရာတွင် လိုက်နmေဆာင်ရbက်ရန်ကိစ န်ကားချက်အမှတ်(အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ-၁၇/၂၀၁၃) (၂၅-၃-၂၀၁၃) ၄၄၆ ၂၇။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်(Foreign Exchange Certificate–FEC) များ ကို ြပန်လည်ေရbးုတ်ယူြခင်းလုပ်ငန်း အေကာင်အထည်ေဖာ်ေဆာင် ရbက်ရာတွင် Money Changer Counter များ လိုက်နm ေဆာင်ရbက် ရန်ကိစ။ န်ကားချက်အမှတ်(အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ-၁၈/၂၀၁၃) (၃၀-၃-၂၀၁၃) ၄၅၆

5 စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်
ှ ၂၈။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence– A.D)ရ ဘဏ်များက ိုင်ငံြခားေငွ ြဖင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများ လုပ်ေဆာင်ရာတွင် လိုက်နmေဆာင်ရbက်ရ မည့်လုပ်ငန်းစ်များ။ န်ကားချက်အမှတ်(အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ-၁/၂၀၁၃-၂၀၁၄) (၅-၄-၂၀၁၃) ၄၅၉ ၂၉။ ိုင်ငံပိုင်ှင့် ပုဂလိကပိုင်ဘဏ်များမှ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် မှ/သို ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ/ေရာင်းချြခင်းအတွက် ဝယ်ေဈး န်း/ေရာင်းေဈးန်းသတ်မှတ်ြခင်းကိစ။ န်ကားချက်အမှတ်(၃/၂၀၁၃) (၂၉-၄-၂၀၁၃) ၄၆၆ ၃၀။ ရန်ကုန်ိုင်ငံြခား ေငွေကးေဈးကွက် Yangon Interbank Foreign Exchange Market ကို အေကာင်အထည်ေဖာ်ရာတွင် လိုက်နm ေဆာင်ရbက်ရမည့် လုပ်ထံုးလုပ်နည်းများကိစ။ န်ကားချက်အမှတ်(အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ-၂/၂၀၁၃-၂၀၁၄) (၃၁-၇-၂၀၁၃) ၄၆၈

324 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် - (၅ /၂၀၁၁) ရက်စွဲ၊၂၀၁၁ ခုှစ်၊ စက်တင်ဘာလ ၂၆ ရက် အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားေငွဘဏ်စာရင်းလက်ကျန်ေငွများမှ ေဆးကုသ စရိတ်ထုတ်ယူ1ပီး ြပည်ပသိုယူေဆာင်ခွင့်ြပ5ရန်ကိစ6 ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန၊ ဝန်ကီးံုး၏ (၁၂.၉.၂၀၁၁) ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊ဘခ-၁/၂၉၀(၃၀၂၀/၂၀၁၁)ြဖင့်ခွင့်ြပချက်အရ ြပည်ပသို ေဆးကုသရန် သွားေရာက်ရာတွင် လိုအပ်သည့်ိုင်ငံြခားေငွအား အဓိကအေထာက်အထားများ တင်ြပေစပီး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနမှ စိစစ်၍ ၎င်း၏ေငွစာရင်းမှထုတ်ယူပီး ြပည်ပသို ယူေဆာင်ခွင့်ြပပါသည်။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး (ကိုယ်စား) (ေနD်အယ်ေဖါ၊ န်ကားေရးမှး) ြဖန်ေဝြခင်း ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့် ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် မိတကို ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ထံ တင်ြပအပ်ပါသည်။

325 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် - (၆/၂၀၁၁) ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၁ ခုှစ်၊ စက်တင်ဘာလ ၂၉ ရက် အေကာင်းအရာ ။ ိုင်ငံြခားေငွများ (Foreign Currencies)ဝယ်ယူေရာင်းချ ခွင့်ြပ5ြခင်း ၁။ အေကာင်းအရာပါကိစှင့်ပတ်သက်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ၁၉၉၀ ြပည့်ှစ်၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ဥပေဒပုဒ်မ ၂၅ (စ) ှင့် ၁၉၉၀ ြပည့်ှစ်၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဥပေဒပုဒ်မ ၇၅ (ခ) တိုပါ လုပ်ပိုင်ခွင့်များကို ကျင့်သံုးလက် ိုင်ငံြခားေငွများအား ြပည်တွင်းသံုးကျပ် ေငွြဖင့် ဝယ်ယူြခင်းှင့် ေရာင်းချြခင်းတိုကို ေဆာင်ရSက်ရန်အလိုငှာ ေအာက်ပါ ပုဂလိကဘဏ်များသို ၂၀၁၁ ခုှစ်၊ စက်တင်ဘာလ(၂၉)ရက်ေနမှစ၍ ိုင်ငံြခား ေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့်လိုင်စင် (Money Changer Licence) ထုတ်ေပးပီးြဖစ်သြဖင့် လိုင်စင်ရရှိသည့်ဘဏ်များလိုက်နDရန် ဤန်ကားချက် ကို ထုတ်ြပန်လိုက်သည်- (က) သမဝါယမဘဏ်လီမိတက် ( ခ ) ြမဝတီဘဏ်လီမိတက် ( ဂ ) ြမန်မာအေရှတိုင်းဘဏ်လီမိတက် (ဃ) ကေမeာဇဘဏ်လီမိတက် ( င ) ြမန်မာ့စက်မလက်မဖွံဖိးေရးဘဏ်လီမိတက် ( စ ) အင်းဝဘဏ်လီမိတက် ဝယ်ယူေရာင်းချခွင့်ြပ5သည့်ိုင်ငံြခားေငွများ ၂။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့်လိုင်စင် (Money Changer Licence)တွင် ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချခွင့်ြပသည့် ိုင်ငံြခားေငွများအား (၁၂)မျိး ေဖာ်ြပထားေသာ်လည်း ေနDက်ထပ်န်ကားချက် မထုတ်ြပန်မီ ကာလအတွင်း ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချခွင့်ြပသည့် ိုင်ငံြခားေငွများမှာ ေအာက်ပါ အတိုင်းြဖစ်သည်-

326 (က) အေမရိကန်ေဒလာ ( ခ ) ယူို ( ဂ ) စကာပူေဒလာ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) ဝယ်ယူေရာင်းချခွင့် ၃။ အထက်ပါ ိုင်ငံြခားေငွများအြပင် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များကို လည်း ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချခွင့်ြပသည်။ တည်ေနရာ ၄။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချရန် ေကာင်တာများအား အမှတ် (၉၉/၁၀၃)၊ သိမ်ြဖလမ်း၊ ဗိုလ်တေထာင်မိနယ်၊ ရန်ကုန်မိတွင် ဖွင့်လှစ် ေဆာင်ရSက်ရမည်။ ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်းများသတ်မှတ်ြခင်း ၅။ ေနစ် အဖွင့်အပိတ် ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်းများ သတ်မှတ်ိုင်ရန် အတွက် ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချခွင့် လိုင်စင်ရဘဏ်များမှ ကိုယ်စား လှယ်များှင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနှင့် လံုnခံေရးဌာနတိုမှ ကိုယ်စားလှယ်များ ပါဝင်ဖွဲစည်းထားေသာ ေဈးန်းသတ်မှတ် ေရးအဖွဲမှ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်ှင့် ညိိင်း၍ေနစ်သတ်မှတ်ေပးရမည်။ ၆။ ေဈးန်းသတ်မှတ်ရာတွင် အေမရိကန်ေဒလာကို ြမန်မာကျပ်ေငွြဖင့် ဝယ်ယူမည့် ေဈးန်းှင့် ေရာင်းချမည့်ေဈးန်းကို ဦးစွာသတ်မှတ်ပီး ယင်း ေဈးန်းကို အေြခခံ၍ ယူိုှင့် စကာပူေဒလာ ေဈးန်းများကိုလည်း ေနစ် ိုင်ငံတကာေဈးကွက်လဲလှယ်န်းများအေပမူတည်၍ သတ်မှတ်ရန်ြဖစ်သည်။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)ေဈးန်းများှင့် အေမရိကန်ေဒလာ ေဈးန်းများကို တန်းတူသတ်မှတ်ရမည်။ ၇။ ဝယ်ေဈးန်းှင့် ေရာင်းေဈးန်း ြခားနDးြခင်းသည် ကျပ် ၇ဝ /- ထက်မပို ေစဘဲ ေဈးန်းသတ်မှတ်ေရးအဖွဲ၏ အစီအစ်ြဖင့် သတ်မှတ်ရန်ြဖစ်သည်။ ၈။ ေနစ် နံနက်ပိုင်း အဖွင့် ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်း သတ်မှတ်ချိန်ကို နံနက် ၀၉:၀၀ နDရီှင့် ေနလည်ပိုင်း ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်း သတ်မှတ် ချိန်ကို ၁၄:၀၀ နDရီအြဖစ် သတ်မှတ်ပါသည်။ သိုရာတွင် ေဈးန်းသတ်မှတ်ေရး

327 အဖွဲမှ လိုအပ်သည်ဟုယူဆပါက အချိန်ှင့်တေြပးညီ ြပင်ဆင်သတ်မှတ်မကို ခွင့်ြပသည်။ ေနစG်ေရာင်းဝယ်ချိန် ၉။ ေနစ် ေကာင်တာဖွင့်ချိန်မှာ ၀၉:၃၀ နDရီမှ ၁၆:၀၀ နDရီအထိြဖစ်သည်။ ိုင်ငံြခားသား ခရီးသွားများှင့် အများြပည်သူအကျိးအလိုငှာ ေနကီး ရက်ကီး ရက်များမှလဲ၍ ပိတ်ရက်မရှိ ဖွင့်လှစ်ေဆာင်ရSက်ေပးရန်ြဖစ်သည်။ ိုင်ငံြခားေငွများလက်ဝယ်ကိုင်ေဆာင်ထားိုင်ခွင့် ၁၀။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူေရာင်းချြခင်းလုပ်ငန်းအတွက် လက်ဝယ်အမဲ တမ်းကိုင်ေဆာင်ထားိုင်သည့် ိုင်ငံြခားေငွများစုစုေပါင်း၏ အများဆံုးပမာဏ မှာ အေမရိကန်ေဒလာ ၁၀၀,၀၀၀/-ှင့် ညီမသည့် ေငွပမာဏထက်မပိုေစရ။ ၁၁။ ေနစ် စာရင်းပိတ်ိုင်ငံြခားေငွလက်ကျန်များအနက် လက်ဝယ်ကိုင်ေဆာင် ခွင့်ြပထားေသာ ိုင်ငံြခားေငွများကိုသာ ချန်လှပ်၍ ကျန်ေငွများကို စာရင်း ပိတ်ပီးေနDက် အေစာဆံုးဘဏ်ဖွင့်ရက်တွင် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်တွင် ဖွင့်လှစ်ထားေသာ သက်ဆိုင်ရာဘဏ်များ၏ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းသို ထည့်သွင်း အပ်ှံရမည်။ ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူြခင်း ၁၂။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ေရာင်းချသူသည် ြပည်ပမှ အေကာင်းအမျိး မျိးြဖင့်ဝင် ေရာက်လာသည့်ိုင်ငံြခားသားြဖစ်ပါကအေမရိကန်ေဒလာ ၂,၀၀၀/- အထိကို ိုင်ငံကူးလက်မှတ် (passport)ှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးလဲလှယ်ေပး ရန်ှင့် အေမရိကန်ေဒလာ ၂,၀၀၀/- အထက်ြဖစ်ပါက ြပည်တွင်းသို ဝင်ေရာက် လာစ် အေကာက်ခွန်ဦးစီးဌာနတွင် ေကညာခဲ့သည့် F.E.D Form ှင့် တိုက် ဆိုင်စစ်ေဆးပီးမှ ဝယ်ယူရမည်။ ၁၃။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ေရာင်းချသူသည် ြပည်တွင်းေန ိုင်ငံြခားသား များှင့် ြပည်ပအဖွဲအစည်းများြဖစ်ပါက ိုင်ငံကူးလက်မှတ်(passport)၊ ြပည်တွင်း သို ဝင်ေရာက်လာစ် အေကာက်ခွန်ဦးစီးဌာနတွင် ေကညာခဲ့သည့် F.E.D Form

328 သိုမဟုတ် သက်ဆိုင်ရာ ိုင်ငံြခားေငွဘဏ်စာရင်းမှ ေငွသားထုတ်ယူလာသည့် အေထာက်အထားတိုှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးပီးမှဝယ်ယူရမည်။ ၁၄။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ေရာင်းချသူသည် ြပည်ပမှ ြပန်လာသည့် ိုင်ငံသားြဖစ်ပါက ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးမှတ်ပံုတင်လက်မှတ်၊ ြပည်တွင်းသိုဝင် ေရာက်လာစ် အေကာက်ခွန်ဦးစီးဌာနတွင် ေကညာခဲ့သည့် F.E.D Form ှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးပီးမှ ဝယ်ယူရမည်။ ၁၅။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ေရာင်းချသူသည် ြပည်တွင်းတွင် ိုင်ငံြခား ေငွများကို တရားဝင် လက်ဝယ်ကိုင်ေဆာင်ခွင့်ရှိသည့် ိုင်ငံသား လူပုဂိလ်ှင့် အဖွဲအစည်းများြဖစ်ပါက ိုင်ငံြခားေငွကိုင်ေဆာင်ခွင့်လိုင်စင်၊ ိုင်ငံသားစိစစ်ေရး မှတ်ပံုတင်လက်မှတ်၊ ကုမဏီမှတ်ပံုတင်တိုှင့် တိုက်ဆိုင်ကည့်စစ်ေဆးပီး ဝယ်ယူရမည်။ ၁၆။ သိုရာတွင် အထက်ပါကဲ့သို ဝယ်ယူြခင်းများအြပင် ြပင်ပတရားမဝင် ေဈးကွက် ပေပျာက်ေစရန် အတွက်လည်းေကာင်း၊ ေဈးန်းများတည်ငိမ်မ ရရှိ ေစရန် အတွက်လည်းေကာင်း၊ ိုင်ငံသား မည်သူမဆိုထံမှ ိုင်ငံသားစိစစ်ေရး မှတ်ပံုတင်လက်မှတ်ကို စစ်ေဆး၍ ကီးကပ်မအဖွဲမှ သင့်ေလျာ်သည်ဟု ယူဆ ေသာပမာဏကို ဝယ်ယူရန်ခွင့်ြပသည်။ ၁၇။ F.E.D Form ြဖင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးဝယ်ယူသည့်ကိစများတွင် ဝယ်ယူ သည့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွ တန်ဖိုးှင့်အမျိးအစားကို အဆိုပါ F.E.D ပံုစံ၏ ဆီေလျာ် ေသာ ဇယားကွက်တွင်ေရးသားထည့်သွင်း၍ မိမိ၏လုပ်ငန်းအမည်ှင့် တံဆိပ် တံုးခပ်ှိပ်ပီး တာဝန်ရှိသူအရာထမ်းက ေနစွဲပါေသာလက်မှတ် ေရးထိုးရမည်။ ထိုပံုစံ၏ ဆီေလျာ်ေသာဇယားကွက်တွင် လက်ကျန်ိုင်ငံြခားသံုးေငွ Balance ကိုလည်း ေရးသားေဖာ်ြပရမည်။ ိုင်ငံြခားေငွများေရာင်းချြခင်း ၁၈။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ဝယ်ယူသူသည် ြမန်မာိုင်ငံသို ေခတလာ ေရာက်သည့် ိုင်ငံြခားသားြဖစ်ပါက ြမန်မာိုင်ငံတွင်းရှိေနစ် ၎င်းပိုင်ိုင်ငံြခား

329 ေငွများကို တရားဝင်ေရာင်းချခဲ့သည့် အေထာက်အထားများှင့် တိုက်ဆိုင် စစ်ေဆးပီး၊ အဆိုပါေငွပမာဏအတွင်းသာ ြပန်လည်ေရာင်းချေပးရမည်။ ၁၉။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ဝယ်ယူသူသည် ြပည်တွင်းေန ိုင်ငံြခားသား ြဖစ်ပါက ိုင်ငံကူးလက်မှတ် (passport) ှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးပီး၊ အေမရိကန် ေဒလာ ၂,၀၀၀/- တန်ဖိုးအထိ ေရာင်းချေပးိုင်သည်။ အေမရိကန်ေဒလာ ၂,၀၀၀/- ထက်ပိုမိုဝယ်ယူပါက အသံုးြပမည့်ကိစရပ်ှင့် သက်ဆိုင်သည့် အေထာက်အထားများကိုစိစစ်၍ ကီးကပ်မအဖွဲသိုတင်ြပပီး သင့်ေလျာ်ေသာ ပမာဏကိုေရာင်းချိုင်သည်။ ၂၀။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ဝယ်ယူသူသည် အေကာင်းအမျိးမျိးြဖင့် ြပည်ပသိုသွားေရာက်မည့် ိုင်ငံသားြဖစ်ပါက ိုင်ငံကူးလက်မှတ် (passport)၊ ေလယာ်လက်မှတ်တိုှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးပီး အေမရိကန်ေဒလာ ၂၀၀၀/- အထိ ေရာင်းချေပးိုင်သည်။ ၂၁။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ဝယ်ယူသူသည် ြပည်ပသို ေဆးကုသမခံယူ ရန် သွားေရာက်မည့် ိုင်ငံသားြဖစ်ပါက ေဆးကုသမှင့် သက်ဆိုင်သည့် အေထာက်အထားများ၊ ိုင်ငံကူးလက်မှတ် (passport)၊ ေလယာ်လက်မှတ် တိုှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးပီး ကီးကပ်ေရးအဖွဲက စိစစ်ဆံုးြဖတ်ေပးသည့် သင့် ေလျာ်ေသာ ေငွပမာဏကို ေရာင်းချေပးိုင်သည်။ ၂၂။ အထက်ပါကဲ့သို ေရာင်းချေပးြခင်းများအြပင် ိုင်ငံေတာ်၏ လိုအပ်ချက် အရ အချိကိစများအတွက် (ဥပမာ- ေမာ်ေတာ်ယာ်တင်သွင်းြခင်း) လက်ခံိုင် ဖွယ်ရှိသည့် အေထာက်အထားများြဖင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးပီး၊ ကီးကပ်ေရး အဖွဲက သင့်ေလျာ်သည်ဟုယူဆေသာ ေငွပမာဏကို ေရာင်းချေပးိုင်သည်။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)ဝယ်ယူြခင်း၊ ေရာင်းချြခင်း ၂၃။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) ဝယ်ယူြခင်းှင့် ေရာင်းချြခင်းအေပ ကန်သတ်မမရှိပါ။

330 ေနစG်စာရင်းများေပးပိုြခင်း ၂၄။ တစ်ေနတာဝယ်ယူေရာင်းချသည့် ေဈးန်းများအလိုက် ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချ သည့် စာရင်းများကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန သို ေနစ်(၁၈:၀၀)နDရီအေရာက် ပူးတွဲ(၁)ပါ ပံုစံြဖင့် ေပးပိုတင်ြပရမည်။ အသံုးြပ5ရမည့်ပံုစံများသတ်မှတ်ြခင်း ၂၅။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချြခင်းြပလုပ်ရာတွင် အသံုးြပရမည့် ပံုစံများမှာ ပူးတွဲ(၂) ပံုစံ အတိုင်းြဖစ်သည်။ Iကီးကပ်မအဖွဲJ ဖွဲJစည်းြခင်း ၂၆။ ေကာင်တာများစနစ်တကျှင့် လံုnခံမရှိေစေရး ေရာင်းဝယ်မများ အဆင် ေြပေချာေမွေစေရးအတွက် ဘဏ်(၆)ဘဏ်မှ တာဝန်ခံအကီးအကဲများ စုေပါင်း ပါဝင်ေသာ ကီးကပ်မအဖွဲ ဖွဲစည်း၍ေဆာင်ရSက်ရမည်။ အေထွေထွ ၂၇။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူေရာင်းချရာတွင် ထုတ်ြပန်ြပာန်းထားသည် AML/CFT ှင့် ပတ်သက်ေသာ ဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒ၊ လုပ်ထံုးလုပ်နည်း၊ န်ကား ချက်များှင့်အညီ တိကျစွာ လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရန်ြဖစ်သည်။ ၂၈။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်တွင် ိုင်ငံြခားေငွဘဏ်စာရင်း ဖွင့်လှစ်ထားရှိ ရန်ကိစှင့် ပတ်သက်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ စာရင်းဌာနမှ ထုတ်ြပန် သည့် ွန်ကားချက်များှင့်အညီ လိုက်နDရန်ြဖစ်သည်။ ( ေမာင်ေမာင်ဝင်း ) ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး

331 သိရှိိုင်ပါရန်တင်ြပအပ်ပါသည်။ ဥကLM သမဝါယမဘဏ်လီမိတက် ဒုတိယအုပ်ချ5ပ်မဒါPိုက်တာ ြမဝတီဘဏ်လီမိတက် ဥကLM ြမန်မာအေရှJတိုင်းဘဏ်လီမိတက် ဥကLM ကေမQာဇဘဏ်လီမိတက် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့စက်မလက်မဖွံJ1ဖိ5းေရးဘဏ်လီမိတက် အုပ်ချ5ပ်မဒါPိုက်တာ အင်းဝဘဏ်လီမိတက် မိတကို- ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

332

333 No. ……………. MONEY CHANGER CENTRE No. 99/103, THEIN BYU ROAD, BOTATAUNG TOWNSHIP, YANGON Date………………..

Full Name ……………………………… Passport No./………………………….. Identity card No. Address………………………………… ………………………………… Sr.No. Particulars Unit Rate Amount US $ Tendered………… Euro Tendered ……….. S $ Tendered ………..… Kyat Tendered …………. US $ Euro S $ k …………….. …………… ……………………… Cashier Manager Customer’s Signature Counter : Name : No. ပူးတွဲ (၂)

334 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် - (၇ /၂၀၁၁ ) ရက်စွဲ၊၂၀၁၁ ခုှစ်၊ ေအာက်တိုဘာလ ၂၇ ရက် အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားေငွများ (Foreign Currencies) ဝယ်ယူေရာင်းချခွင့် ြပ5ြခင်း ၁။ အေကာင်းအရာပါကိစှင့် ပတ်သက်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သည် ၁၉၉၀ ြပည့်ှစ်၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ဥပေဒ ပုဒ်မ ၂၅ (စ) ှင့် ၁၉၉၀ ြပည့်ှစ်၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဥပေဒ ပုဒ်မ ၇၅ (ခ) တိုပါ လုပ်ပိုင်ခွင့်များကို ကျင့်သံုးလက် ပုဂလိကဘဏ်များသို ၎င်းတိုှင့်ယှ်တွဲေဖာ်ြပပါေနရာဌာနများတွင် ၂၀၁၁ ခုှစ်၊ ေအာက်တိုဘာလ၊ (၂၄) ရက်ေနမှစ၍ ိုင်ငံြခားေငွများအား ြပည်တွင်းသံုးကျပ်ေငွြဖင့် ဝယ်ယူ ြခင်းှင့် ေရာင်းချြခင်းတိုကို ေဆာင်ရSက်ရန်အလိုငှာ ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူ ေရာင်းချလဲလှယ်ေပးခွင့် လိုင်စင် (Money Changer Licence) ထုတ်ေပး၍ ခွင့်ြပခဲ့ပီးြဖစ်ပါသည်။ သိုြဖစ်၍ လိုင်စင်ရရှိသည့်ဘဏ်များ လိုက်နDရန် ဤန်ကားချက်ကို ထုတ်ြပန်လိုက်သည်။ ဝယ်ယူေရာင်းချခွင့်ြပ5သည့် ိုင်ငံြခားေငွများ ၂။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချလဲလှယ်ေပးခွင့် လိုင်စင် (Money Changer Licence) တွင် ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချ ခွင့်ြပသည့် ိုင်ငံြခားေငွများအား (၁၂) မျိး ေဖာ်ြပထားေသာ်လည်း ေနDက်ထပ် န်ကားချက် မထုတ်ြပန်မီ ကာလအတွင်း ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချ ခွင့်ြပသည့် ိုင်ငံြခားေငွများမှာ ေအာက်ပါ အတိုင်းြဖစ်သည်- (က) အေမရိကန်ေဒလာ ( ခ ) ယူို ( ဂ ) စကာပူေဒလာ

335 ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) ဝယ်ယူေရာင်းချခွင့် ၃။ အထက်ပါ ိုင်ငံြခားေငွများအြပင် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) များကို လည်း ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချ ခွင့်ြပသည်။ လုပ်ငန်းတည်ေနရာ ၄။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချရန် ေကာင်တာများအား လိုင်စင်ပါ ခွင့်ြပသည့် ေနရာများတွင်သာ ဖွင့်လှစ်ေဆာင်ရSက်ရမည်။ လုပ်ငန်းေနရာများ တိုးချဲဖွင့်လှစ်လိုပါက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို တင်ြပခွင့်ြပချက်ရယူ ရမည်။ ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်းများသတ်မှတ်ြခင်း ၅။ ေနစ် အဖွင့်အပိတ် ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်းများကို သိမ်ြဖလမ်း ိုင်ငံြခားေငွ လဲလှယ်ေရးေကာင်တာများ၏ ဝယ်ေဈးန်းှင့် ေရာင်းေဈးန်း များအတိုင်း ေဆာင်ရSက်ရမည်။ ေနစG်ေရာင်းဝယ်ချိန် ၆။ သာမန်အားြဖင့် ေနစ်ေကာင်တာဖွင့်ချိန်မှာ ၀၉ :၃၀ နDရီမှ ၁၆:၀၀ နDရီအထိြဖစ်သည်။ ပိတ်ရက်များ သတ်မှတ်ြခင်းကို သက်ဆိုင်ရာဘဏ်၏ အစီအစ်ြဖင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို တင်ြပေဆာင်ရSက်ိုင်သည်။ သတ်မှတ်ချိန်ထက် ပိုမိုဖွင့်လှစ်ရန်လိုအပ်ေသာေနရာများတွင် ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်သိုတင်ြပ၍ လိုအပ်သလိုေဆာင်ရSက်ိုင်သည်။ ေငွသားလက်ကျန်ထားပိုင်ခွင့် ၇။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူေရာင်းချြခင်း လုပ်ငန်းအတွက် လက်ဝယ် အမဲတမ်းကိုင်ေဆာင်ထားိုင်သည့် ိုင်ငံြခားေငွများစုစုေပါင်း၏ အများဆံုး ပမာဏမှာ အခါအားေလျာ်စွာ ဤဌာနမှ သတ်မှတ်သည့် ေငွပမာဏထက် မပိုေစရ။ ၈။ ေနစ် စာရင်းပိတ် ိုင်ငံြခားေငွလက်ကျန်များအနက် လက်ဝယ်ကိုင် ေဆာင်ခွင့်ြပထားေသာ ိုင်ငံြခားေငွများကိုသာ ချန်လှပ်၍ ကျန်ေငွများကို စာရင်းပိတ်ပီးေနDက် အေစာဆံုး ဘဏ်ဖွင့်ရက်တွင် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟို

336 ဘဏ်တွင် ဖွင့်လှစ်ထားေသာ သက်ဆိုင်ရာဘဏ်များ၏ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းသို ထည့်သွင်းအပ်ှံရမည်။ ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူြခင်း ၉။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ေရာင်းချသူသည် ြပည်ပမှ အေကာင်း အမျိးမျိးြဖင့် ဝင်ေရာက်လာသည့် ိုင်ငံြခားသားြဖစ်ပါက အေမရိကန်ေဒလာ ၂,၀၀၀/- အထိကို ိုင်ငံကူးလက်မှတ် (passport) ှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆး လဲလှယ်ေပးရန်ှင့် အေမရိကန်ေဒလာ ၂,၀၀၀/- အထက် ြဖစ်ပါက ြပည်တွင်း သို ဝင်ေရာက်လာစ် အေကာက်ခွန်ဦးစီးဌာနတွင် ေကညာခဲ့သည့် F.E.D Form ှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးပီးမှ ဝယ်ယူရမည်။ ၁၀။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ေရာင်းချသူသည် ြပည်တွင်းေန ိုင်ငံြခား သားများှင့် ြပည်ပအဖွဲအစည်းများြဖစ်ပါက ိုင်ငံကူးလက်မှတ် (passport)၊ ြပည်တွင်းသို ဝင်ေရာက်လာစ် အေကာက်ခွန်ဦးစီးဌာနတွင် ေကညာခဲ့သည့် F.E.D Form သိုမဟုတ် သက်ဆိုင်ရာ ိုင်ငံြခားေငွ ဘဏ်စာရင်းမှ ေငွသား ထုတ်ယူလာသည့် အေထာက်အထားတိုှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးပီးမှ ဝယ်ယူ ရမည်။ ၁၁။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ေရာင်းချသူသည် ြပည်ပမှ ြပန်လာသည့် ိုင်ငံသားြဖစ်ပါက ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးမှတ်ပံုတင်လက်မှတ်၊ ြပည်တွင်းသို ဝင်ေရာက်လာစ် အေကာက်ခွန်ဦးစီးဌာနတွင် ေကညာခဲ့သည့် F.E.D Form ှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးပီးမှ ဝယ်ယူရမည်။ ၁၂။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ေရာင်းချသူသည် ြပည်တွင်းတွင် ိုင်ငံြခား ေငွများကို တရားဝင် လက်ဝယ်ကိုင်ေဆာင်ခွင့်ရှိသည့် ိုင်ငံသား လူပုဂိလ်ှင့် အဖွဲအစည်းများြဖစ်ပါက ိုင်ငံြခားသံုးေငွ လက်ခံကိုင်ေဆာင်ခွင့်လိုင်စင်၊ ိုင်ငံသားစိစစ်ေရးမှတ်ပံုတင်လက်မှတ်၊ ကုမဏီမှတ်ပံုတင်တိုှင့် တိုက်ဆိုင် ကည့်စစ်ေဆးပီး ဝယ်ယူရမည်။ ၁၃။ F.E.D Form ြဖင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးဝယ်ယူသည့်ကိစများတွင် ဝယ်ယူ သည့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွတန်ဖိုးှင့် အမျိးအစားကို အဆိုပါ F.E.D ပံုစံ၏ ဆီေလျာ်

337 ေသာ ဇယားကွက်တွင်ေရးသားထည့်သွင်း၍ မိမိ၏လုပ်ငန်းအမည်ှင့် တံဆိပ် တံုးခပ်ှိပ်ပီး တာဝန်ရှိသူအရာထမ်းက ေနစွဲပါေသာ လက်မှတ်ေရးထိုးရမည်။ ထိုပံုစံ၏ ဆီေလျာ်ေသာ ဇယားကွက်တွင် လက်ကျန်ိုင်ငံြခားသံုးေငွ Balance ကိုလည်း ေရးသားေဖာ်ြပရမည်။ ိုင်ငံြခားေငွများေရာင်းချြခင်း ၁၄။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ဝယ်ယူသူသည် ြမန်မာိုင်ငံသို ေခတလာ ေရာက်သည့် ိုင်ငံြခားသားြဖစ်ပါက ြမန်မာိုင်ငံတွင်းရှိေနစ် ၎င်းပိုင်ိုင်ငံ ြခားေငွများကို တရားဝင်ေရာင်းချခဲ့သည့် အေထာက်အထားများှင့် တိုက်ဆိုင် စစ်ေဆးပီး၊ အဆိုပါ ေငွပမာဏအတွင်းသာ ြပန်လည်ေရာင်းချေပးရမည်။ ၁၅။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ဝယ်ယူသူသည် ြပည်တွင်းေန ိုင်ငံြခား သားြဖစ်ပါက ိုင်ငံကူးလက်မှတ် (passport) ှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးပီး၊ အေမရိကန်ေဒလာ ၂,၀၀၀/- တန်ဖိုးအထိ ေရာင်းချေပးိုင်သည်။ အေမရိကန် ေဒလာ ၂,၀၀၀/- ထက်ပိုမိုဝယ်ယူပါက အသံုးြပမည့်ကိစရပ်ှင့် သက်ဆိုင် သည့် အေထာက်အထားများကို စိစစ်၍ သီးြခားမှတ်တမ်းထားရှိပီး သင့်ေလျာ် ေသာပမာဏကို ေရာင်းချိုင်သည်။ ၁၆။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ဝယ်ယူသူသည် အေကာင်းအမျိးမျိးြဖင့် ြပည်ပသို သွားေရာက်မည့် ိုင်ငံသားြဖစ်ပါက ိုင်ငံကူးလက်မှတ် (passport)၊ ေလယာ်လက်မှတ်တိုှင့်တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးပီး အေမရိကန်ေဒလာ ၂,၀၀၀/- အထိ ေရာင်းချေပးိုင်သည်။ ၁၇။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ဝယ်ယူသူသည် ြပည်ပသို ေဆးကုသမခံ ယူရန် သွားေရာက်မည့် ိုင်ငံသားြဖစ်ပါက ေဆးကုသမှင့် သက်ဆိုင်သည့် အေထာက်အထားများ၊ ိုင်ငံကူးလက်မှတ် (passport)၊ ေလယာ်လက်မှတ် တိုှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးပီး မှန်ကန်ပါက သင့်ေလျာ်ေသာ ေငွပမာဏကို ေရာင်းချေပးိုင်သည်။

338 ၁၈။ အထက်ပါကဲ့သို ေရာင်းချေပးြခင်းများအြပင် ိုင်ငံေတာ်၏ မူဝါဒအရ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းချေပးရန်လိုအပ်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ခွင့်ြပလင် ေရာင်းချေပးိုင်သည်။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) ဝယ်ယူြခင်း၊ ေရာင်းချြခင်း ၁၉။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) ဝယ်ယူြခင်းှင့် ေရာင်းချြခင်းအေပ ကန်သတ်မမရှိပါ။ ေနစG်စာရင်းများေပးပိုြခင်း ၂၀။ တစ်ေနတာ ဝယ်ယူေရာင်းချသည့် ေဈးန်းများအလိုက် ဝယ်ယူ၊ ေရာင်း ချသည့် စာရင်းများကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမ ဌာနသို ေနစ် (၁၈:၀၀) နDရီအေရာက် ပူးတွဲပါပံုစံတိုြဖင့် ေပးပိုတင်ြပရမည်။ ၁၈:၀၀ နDရီေနDက်ပိုင်း ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချမများ အတွက် ေနDက်တစ်ေန စာရင်းေပးပိုသည့်အချိန်တွင် ပူးေပါင်းေပးပိုရမည်။ (ပူးတွဲ- ၁ ၊ ၂ ၊ ၃) အသံုးြပ5ရမည့်ပံုစံများသတ်မှတ်ြခင်း ၂၁။ ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူ ေရာင်းချြခင်း ြပလုပ်ရာတွင် အသံုးြပရမည့် ပံုစံများမှာ ပူးတွဲ (၄) ပံုစံအတိုင်း ြဖစ်သည်။ Iကီးကပ်ကွပ်ကဲေရး ၂၂။ ေကာင်တာများ စနစ်တကျှင့် လံုnခံမရှိေစေရး ေရာင်းဝယ်မများ အဆင်ေြပေချာေမွေစေရးအတွက် သိမ်ြဖလမ်း ိုင်ငံြခားေငွလဲလှယ်ေရး ေကာင်တာကီးကပ်မအဖွဲမှ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ န်ကားချက်အရ အခါအားေလျာ်စွာ ထုတ်ြပန်မည့် စည်းကမ်းသတ်မှတ်ချက်များကို လိုက်နD ရမည်။

339 သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ အေထွေထွ ၂၃။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူေရာင်းချရာတွင် ထုန်ြပန်ြပာန်းထားသည့် AML/CFT ှင့် ပတ်သက်ေသာ ဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒ၊ လုပ်ထံုးလုပ်နည်း၊ န်ကားချက်များှင့်အညီ တိကျစွာလိုက်နDေဆာင်ရSက်ရမည်။ ၂၄။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်တွင် ိုင်ငံြခားေငွဘဏ်စာရင်း ဖွင့်လှစ်ထား ရှိရန်ကိစှင့် ပတ်သက်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ စာရင်းဌာနမှ ထုတ်ြပန် သည့် န်ကားချက်များှင့်အညီ လိုက်နDရမည်။ ၂၅။ လိုင်စင်ရရှိသည့် ဘဏ်များသည် ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်တစ်ခုခုတွင် လိုအပ် သည့် ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းများ ဖွင့်လှစ်ေဆာင်ရSက်ိုင်သည်။ ၂၆။ အမှတ် (၉၉/၁၀၃)၊ သိမ်ြဖလမ်းတွင် ေကာင်တာဖွင့်လှစ်ထားသည့် မူလ ဘဏ်(၆)ဘဏ်သည် ၎င်းေကာင်တာများအတွက် ယခင် န်ကားချက် အမှတ် (၆/၂၀၁၁) (၂၉.၉.၂၀၁၁) အတိုင်း ဆက်လက်လိုက်နDရမည်ြဖစ်သည်။ (ေမာင်ေမာင်ဝင်း) ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး ိုင်ငံြခားေငွများ (Foreign Currencies) ဝယ်ယူေရာင်းချခွင့်လိုင်စင်ရဘဏ်များအားလံုး မိတကို ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ်

340 ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

341

342

343

344 No. ……………. MONEY CHANGER CENTRE No. 99/103, THEIN BYU ROAD, BOTATAUNG TOWNSHIP, YANGON Date………………..

Full Name ……………………………… Passport No./………………………….. Identity card No. Address………………………………… ………………………………… Sr.No. Particulars Unit Rate Amount US $ Tendered………… Euro Tendered ……….. S $ Tendered ………..… Kyat Tendered …………. US $ Euro S $ k …………….. …………… ……………………… Cashier Manager Customer’s Signature Counter : Name : No. ပူးတွဲ (၄)

345 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် - (၈ / ၂၀၁၁) ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၁ ခုှစ်၊ ေအာက်တိုဘာလ ၃၁ ရက် အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားေငွ ဝယ်ယူ ေရာင်းချလဲလှယ်ခွင့် လိုင်စင်ရ ပုဂiလိကဘဏ်များ၏ ိုင်ငံြခားေငွ စာရင်းလက်ကျန်ေငွ များအား Earning အြဖစ်သတ်မှတ်၍ A/C Transfer ြဖင့် ေရာင်းချခွင့်ြပ5ြခင်းကိစ6 ၁။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန၊ ဝန်ကီးံုး၏ (၁၁.၁၀.၂၀၁၁) ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊ ဘခ- ၁/၂၉၀ (၃၄၅၀ / ၂၀၁၁) ြဖင့် ခွင့်ြပချက်အရ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ခွင့်လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များမှ လက်ဝယ်ထားရှိသည့် ပမာဏ ထက်ေကျာ်လွန်သည့် ိုင်ငံြခားေငွှင့် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များကို ြမန်မာ့ ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ်ှင့် ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရး ဘဏ်တိုရှိ ၎င်းတို၏ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းသို ေြပာင်းေရíထည့်သွင်းေပးချိန်၌ ဝင်ေငွခွန် ၂% ြဖတ်ေတာက်ပီး Earning သတ်မှတ်၍ A/C Transfer ြဖင့် ေရာင်းချခွင့်ြပသည်။ ၂။ ြဖတ်ေတာက်ထားသည့် ဝင်ေငွခွန် ၂ % အား လုပ်ထံုးလုပ်နည်းှင့်အညီ ြပည်တွင်းအခွန်များဦးစီးဌာနသို လဲေြပာင်းေပးသွင်းရန်ြဖစ်သည်။ (ေမာင်ေမာင်ဝင်း) ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမm5ပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ိုင်ငံြခားေငွဝယ်ယူေရာင်းချလဲလှယ်ခွင့်လိုင်စင်ရပုဂiလိကဘဏ်များအားလံုး

346 မိတကို ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် န်ကားေရးမှးချပ်၊ ြပည်တွင်းအခွန်များဦးစီးဌာန ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

347 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် - (၉ / ၂၀၁၁) ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၁ ခုှစ်၊ ေအာက်တိုဘာလ ၃၁ ရက် အေကာင်းအရာ။ သိမ်ြဖT Money Changer Center မှ ဝယ်ယူလာေသာ ိုင်ငံြခားေငွ၊ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များကို ိုင်ငံြခားေငွ ဘဏ်စာရင်းများသို ထည့်သွင်းရာတွင် ထမ်းေဆာင်ရ မည့် အခွန်န်းထားကိစ6 ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန၊ဝန်ကီးံုး၏(၂၈.၁၀.၂၀၁၁) ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊ ဘခ ၁ /၂၉၀ (၃၆၃၂ /၂၀၁၁) ြဖင့် ခွင့်ြပချက်အရ Money Changer Center များမှ ဝယ်ယူလာေသာ ိုင်ငံြခားေငွ၊ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များကို ိုင်ငံြခားေငွဘဏ်စာရင်းသို ဝင်ေငွခွန် ၂% ြဖတ်ေတာက်၍ ထည့်သွင်းရန်ှင့် အဆိုပါ ြဖတ်ေတာက်ထားသည့် ဝင်ေငွခွန် ၂% အား လုပ်ထံုးလုပ်နည်း ှင့်အညီ ြပည်တွင်းအခွန်များဦးစီးဌာနသို လဲေြပာင်းေပးသွင်းရန်ြဖစ်သည်။ (ေမာင်ေမာင်ဝင်း) ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမm5ပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ိုင်ငံြခားေငွဝယ်ယူေရာင်းချလဲလှယ်ခွင့်လိုင်စင်ရပုဂiလိကဘဏ်များအားလံုး

348 မိတကို ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် န်ကားေရးမှးချပ်၊ ြပည်တွင်းအခွန်များဦးစီးဌာန ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

349 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် - (၁၀/၂၀၁၁) ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၁ ခုှစ် ၊ ဒီဇင်ဘာလ ၈ ရက် အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားခွင့်ခွင့်ြပ5ြခင်း ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ၁၉၉၀ ြပည့်ှစ်၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟို ဘဏ်ဥပေဒ ပုဒ်မ ၇၅ ှင့် ပုဒ်မ ၈၃ တို၌ ြပဌာန်းထားေသာ ကိစများအလိုငှာ ယင်းဥပေဒ ပုဒ်မ ၁၀၂ ပုဒ်မခွဲ (ခ)ှင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ေငွေရးေကးေရးအဖွဲ အစည်းများ ဥပေဒ ပုဒ်မ ၉၁ ပုဒ်မခွဲ (ခ) တိုပါ လုပ်ပိုင်ခွင့်များကို ကျင့်သံုးလက် ပုဂလိကဘဏ်များသို ၂၀၁၁ ခုှစ်၊ ိုဝင်ဘာလ (၂၅)ရက်ေနမှစ၍ ိုင်ငံြခား သံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းကို လုပ်ကိုင်ခွင့်ြပေသာ လိုင်စင် (Authorized Dearler Licence) ထုတ်ေပး၍ ခွင့်ြပခဲ့ပီး ြဖစ်ပါ သည်။ သိုြဖစ်၍လိုင်စင်ရရှိသည့်ဘဏ်များလိုက်နDရန် ဤန်ကားချက်ကို ထုတ်ြပန် လိုက်သည်။ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားခွင့်ြပ5သည့်ိုင်ငံြခားေငွများ ၂။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်ခွင့် လိုင်စင် (Authorized Dearler Licence) တွင် ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားခွင့် ြပသည့် ိုင်ငံြခားေငွများအား (၆)မျိး ေဖာ်ြပထားေသာ်လည်း ေနDက်ထပ် န်ကားချက် မထုတ်ြပန်မီကာလအတွင်း ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားခွင့်ြပသည့် ိုင်ငံြခားေငွများမှာ ေအာက်ပါအတိုင်းြဖစ်သည် - (က) အေမရိကန်ေဒလာ ( ခ ) ယူို ( ဂ ) စကာပူေဒလာ လုပ်ငန်းတည်ေနရာ ၃။ ိုင်ငံြခားေငွများအား ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားြခင်း လုပ်ငန်းကို လိုင်စင်ပါ ဘဏ်ခွဲေနရာများတွင်သာ ေဆာင်ရSက်ရမည်။ အြခားေနရာများတွင် တိုးချဲ

350 ေဆာင်ရSက်လိုပါက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို တင်ြပခွင့်ြပချက်ရယူ ရမည်။ တာဝန်ှင့်လုပ်ပိုင်ခွင့်များ ၄။ လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များသည် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ခွင့်ြပ ထားသည့် ေအာက်ပါိုင်ငံြခားသံုးေငွလုပ်ငန်းများကို ေဆာင်ရSက်ိုင်သည် - (က) ိုင်ငံြခားေငွစကအပါအဝင်ိုင်ငံြခားသံုးေငွဝယ်ြခင်းှင့်ေရာင်းြခင်း၊ ( ခ ) ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ (MFTB, MICB, MEB) တွင်ရှိ ိုင်ငံြခားသံုးေငွ များ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dearler Licence)ရ ပုဂလိကဘဏ်များ၏ ိုင်ငံြခားေငွဘဏ် စာရင်းများကိုအသံုးြပ၍ လူပုဂိလ်၊ ကုမဏီ၊ အဖွဲအစည်းများ၏ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းများထံမှ/ထံသို စာရင်းေြပာင်းေရာင်းဝယ်ြခင်း၊ ၅။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားြခင်းလုပ်ငန်းများ လုပ်ကိုင် ေဆာင်ရSက်ရာတွင် လုပ်ငန်းအမျိးအစားအရ လိုက်နDရမည့် စည်းကမ်းချက်များ ှင့်စပ်လျ်း၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ထုတ်ြပန်ေသာ န်ကားချက်များ ှင့်အညီ ေဆာင်ရSက်ရမည်။ ေကာ်မရှင်ှင့်အခေကးေငွများ ၆။ လိုင်စင်ရဘဏ်များကရယူေကာက်ခံိုင်သည့်အနည်းဆံုးှင့် အများဆံုး ေကာ်မရှင်ှင့် အခေကးေငွန်းများသည် ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်က အခါ အားေလျာ်စွာ သတ်မှတ်ချက်ှင့်အညီြဖစ်ေစရမည်။ ဘဏ်ေငွသားလက်ကျန်ထားပိုင်ခွင့် ၇။ ိုင်ငံြခားေငွများေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားြခင်းလုပ်ငန်းအတွက်ဘဏ်ေငွသား လက်ကျန် အမဲတမ်းထားရှိိုင်သည့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွအသီးသီး၏ အများဆံုး

351 ပမာဏသည် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က သတ်မှတ်သည့် ပမာဏထက် မပိုေစရ။ ၈။ ဘဏ်ေငွသားလက်ကျန်ထားရှိပိုင်ခွင့်ထက် ေကျာ်လွန်ေနသည့် ိုင်ငံ ြခားေငွများအား ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ထုတ်ြပန်သည့် န်ကားချက် များှင့်အညီ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်တွင် ဖွင့်လှစ်ထားေသာ သက်ဆိုင်ရာ ဘဏ်များ၏ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းများသို ထည့်သွင်းအပ်ှံရမည်။ ၉။ ဘဏ်၏ ိုင်ငံြခားသံုးေငွ ရရန်ပိုင်ခွင့်ှင့် ေပးရန်တာဝန်များ အေြခအေန ကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ထုတ်ြပန်သည့် န်ကားချက်များှင့်အညီ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို အချိန်မီမှန်ကန်စွာတင်ြပရမည်။ ိုင်ငံြခားေငွများလဲလှယ်န်းသတ်မှတ်ြခင်း ၁၀။ ေနစ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွ လက်ငင်းဝယ်ေဈးန်းှင့် လက်ငင်းေရာင်းေဈး န်းများသည် အနည်းဆံုး သိမ်ြဖေကာင်တာေဈးန်း + ၂.၃% ကို ထားရှိ၍ အများဆံုးကို သိမ်ြဖေကာင်တာ ေဈးန်းြခားနDးချက်အတိုင်း ထားရှိေဆာင် ရSက်ရန်ြဖစ်ပါသည်။ အေထွေထွ ၁၁။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့်လုပ်ငန်း ေဆာင်ရSက် ရာတွင် ထုတ်ြပန်ြပာန်းထားသည့် AML/CFT ှင့် ပတ်သက်ေသာ ဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒ၊ လုပ်ထံုးလုပ်နည်း၊ န်ကားချက်များှင့်အညီ တိကျစွာ လိုက်နD ေဆာင်ရSက်ရမည်။ ( ေမာင်ေမာင်ဝင်း ) ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence)ရ ဘဏ်များအားလံုး

352 မိတကို- ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (သက်ဆိုင်ရာဌာနများမှ လိုအပ်သည့် န်ကားချက်များကို ထုတ်ြပန်ရန်ြဖစ်သည်။) သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

353 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် - (၁/၂၀၁၂) ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ် ၊ ဇန်နဝါရီလ ၁၁ ရက် အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူေရာင်းချလဲလှယ်ေပးခွင့် လုပ်ငန်း လိုင်စင် (Money Changer Licence-M.C)ရ ဘဏ်များမှ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ရာတွင် ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်း ေဈးန်း သတ်မှတ်ြခင်းကိစ6။ ၁။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့်လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Money Changer Licence-M.C)ရ ဘဏ်များမှ ိုင်ငံြခားေငွများ၊ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FECs)များ ေရာင်းဝယ်ရာတွင် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွ စီမံခန်ခွဲမဌာန၏ (၂၉.၉.၂၀၁၁)ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၆/၂၀၁၁)ှင့် (၈.၁၂.၂၀၁၁)ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၁၀/၂၀၁၁)တိုှင့်အညီ လိုက်နD ေဆာင်ရSက်ရန် န်ကားထားခဲ့ပီး ဘဏ်များမှလည်း လိုက်နDေဆာင်ရSက် လက်ရှိကပါသည်။ ယင်းသို ေဆာင်ရSက်ရာတွင် ေဈးန်းသတ်မှတ်သည့်ကိစ၌ ေဈးကွက်စတင်အစပျိးချိန်ကာလြဖစ်၍ သိမ်ြဖေကာင်တာေဈးန်း သတ်မှတ် ေရးအဖွဲမှ ကီးကပ်ေရးအဖွဲ၏ ကီးကပ်မြဖင့် ေနစ်သတ်မှတ်လက်ရှိပီး M.C လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်အားလံုးမှ ၎င်းေဈးန်းအတိုင်း တစ်ေြပးညီ လိုက်နDေစခဲ့ပါသည်။ ၂။ ယခုအခါ M.C ေကာင်တာများတွင် ိုင်ငံြခားေငွေရာင်းဝယ်ေနမများ အရှိန်ရလာပီး တည်ငိမ်ေသာ ေဈးန်းအေနအထား ြဖစ်ေပလက်ရှိသြဖင့် ဘဏ်အချင်းချင်း မတစွာယှ်ပိင်ိုင်ေစရန်အလိုငှာ ဤန်ကားချက် ထုတ်ြပန် သည့်အချိန်မှစ၍ M.C လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များသည် မိမိတိုေကာင်တာ

354 များ၏ အေမရိကန်ေဒလာှင့် FEC ေနစ် ဝယ်ေဈးန်းများကို အြမင့်ဆံုး သိမ်ြဖေကာင်တာ ဝယ်ေဈးန်းအထက် ၀.၈% ှင့် အနိမ့်ဆံုး သိမ်ြဖ ေကာင်တာ ဝယ်ေဈးန်း ေအာက် ၀.၈% ေဘာင်အတွင်းတွင်လည်းေကာင်း၊ အေမရိကန်ေဒလာှင့် FEC ေနစ် ေရာင်းေဈးန်းများကို အြမင့်ဆံုး သိမ်ြဖ ေကာင်တာ ေရာင်းေဈးန်းအထက် ၀.၈% ှင့် အနိမ့်ဆံုး သိမ်ြဖေကာင်တာ ေရာင်းေဈးန်းေအာက် ၀.၈% ေဘာင်အတွင်းတွင်လည်းေကာင်း လွတ်လပ်စွာ သတ်မှတ်ေရာင်းဝယ်ရန် ခွင့်ြပေကာင်းှင့် ယူိုှင့် စကာပူေဒလာ ေဈးန်း များကိုလည်း အထက်ပါ ေဈးန်းများအေပ အေြခခံ၍ သတ်မှတ်သွားရန် ြဖစ်ပါသည်။ ၃။ သက်ဆိုင်ရာဘဏ်အလိုက် ေနစ်ေပးပိုသည့် အစီရင်ခံစာများတွင် ဝယ်ေဈးန်း၊ ေရာင်းေဈးန်းများကိုပါ ထည့်သွင်းေဖာ်ြပေပးရန်ြဖစ်ပါသည်။ ဥက ( ကိုယ်စား ) (ေမာင်ေမာင်ဝင်း-ဒုတိယဥက/ ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး) ြဖန်ေဝြခင်း ၁။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ၂။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ၃။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ၄။ ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူေရာင်းချလဲလှယ်ေပးခွင့်လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Money Changer Licence-M.C)ရ ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး မိတကို- ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

355 ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

356 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် - (၂/၂၀၁၂) ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ် ၊ ဇန်နဝါရီလ ၂၆ ရက် အေကာင်းအရာ ။ ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူေရာင်းချိုင်သည့် ပမာဏ တိုးြမmင့် သတ်မှတ်ြခင်း ရည် န်း ချက် ။ (၁) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမ ဌာန၏ (၂၉.၉.၂၀၁၁)ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၆/၂၀၁၁) (၂) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမ ဌာန၏ (၂၇.၁၀.၂၀၁၁)ရက်စွဲပါ န်ကားချက် အမှတ် (၇/၂၀၁၁) ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့်လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Money Changer Licence)ရ ဘဏ်များအေနြဖင့် ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူြခင်း၊ ေရာင်းချ ြခင်းတိုှင့်ပတ်သက်၍ ဤန်ကားချက်ရရှိသည့် အချိန်မှစ၍ အေမရိကန် ေဒလာ- ၁၀,၀၀၀/-အထိှင့် ယင်းပမာဏှင့် ညီမေသာ အက်ဖ်အီးစီ၊ ယူိုှင့် စကာပူေဒလာများကို မည်သူမဆိုထံမှ မည်သည့်စာရSက်စာတမ်း အေထာက် အထားမ တင်ြပရန်မလိုဘဲ လွတ်လပ်စွာ ေရာင်းိုင်ဝယ်ိုင်ေကာင်းှင့် ယင်း ပမာဏအထက် ပိုမိုသူများကိုသာ ရည်န်းစာပါ န်ကားချက်များှင့်အညီ ဆက်လက်ေဆာင်ရSက်ရန်ြဖစ်ေကာင်း အေကာင်းကားပါသည်။ ( ေမာင်ေမာင်ဝင်း ) ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူေရာင်းချလဲလှယ်ေပးခွင့်လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Money Changer Licence )ရ ပုဂiလိကဘဏ်များအားလံုး

357 သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ မိတကို- ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် န်ကားေရးမှးချပ်၊ အေကာက်ခွန်ဦးစီးဌာန န်ကားေရးမှးချပ်၊ အထူးစံုစမ်းစစ်ေဆးေရးဦးစီးဌာန ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဥက၊ ိုင်ငံြခားေငွဝယ်ယူေရာင်းချြခင်းကီးကပ်ေရးအဖွဲ ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

358 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် - (၃ /၂၀၁၂) ရက်စွဲ၊၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ေဖေဖာ်ဝါရီလ ၆ ရက် အေကာင်းအရာ။ ပုဂiလိကဘဏ်များမှိုင်ငံြခားေငွှင့်ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် များအား စာရင်းေြပာင်းနည်းြဖင့် ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကား ြခင်းကိစ6 ၁။ ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့်လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Money Changer Licence -M.C)ှင့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်ခွင့် လိုင်စင်(Authorized Dealer Licence- A.D) ရ ဘဏ်များမှ ိုင်ငံြခားေငွ၊ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FECs) များ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားရာတွင် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၏ (၂၉.၉.၂၀၁၁) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၆/၂၀၁၁) ှင့် (၈.၁၂.၂၀၁၁) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ်(၁၀/၂၀၁၁)တိုှင့်အညီ လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရန် န်ကား ထားပီးြဖစ်ပါသည်။ ၂။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်ခွင့် လိုင်စင် (Authorized Dealer Licence - A.D) ရ ပုဂလိကဘဏ်များသို ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) အပါအဝင် ိုင်ငံြခားေငွများ (US$, Euro, S$)အား စာရင်းေြပာင်းြဖင့် ေရာင်းဝယ်ြခင်းကို ခွင့်ြပထားပီးြဖစ်ရာ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ (MFTB, MICB, MEB) ှင့် ပုဂလိကဘဏ်များအေနြဖင့် ိုင်ငံြခားေငွများ၊ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FECs)များကို စာရင်းေြပာင်းနည်းြဖင့် ေရာင်းဝယ် ေဖာက်ကားရာတွင် လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရန် ဤန်ကားချက်ကို ထုတ်ြပန် လိုက်သည်။

359 အသံုးြပ5ရမည့်ပံုစံများသတ်မှတ်ြခင်း ၃။ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များှင့် A.D လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များသည် ေရာင်း ဝယ်ရာတွင် ေအာက်ပါ ပံုစံများကို အသံုးြပရမည်- (က) စာရင်းေြပာင်းေလာက်ထားသည့်ေလာက်လာပံုစံ (ေနDက်ဆက်တွဲ-က) ( ခ ) A.D လိုင်စင်ရပုဂလိက ဘဏ်များ၏ ေရာင်းဝယ်စာရင်းပံုစံ (ေနDက်ဆက်တွဲ -ခ) ( ဂ ) A.D လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ် တစ်ဘဏ်ချင်း၏ ေရာင်းဝယ် စာရင်းပံုစံ (ေနDက်ဆက်တွဲ - ဂ) A.D လိုင်စင်ရ ပုဂiလိကဘဏ်များက ိုင်ငံြခားေငွဝယ်ယူြခင်း ၄။ A.D လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များက ိုင်ငံြခားေငွ ဝယ်ယူရာတွင် ေအာက်ပါအတိုင်း ေဆာင်ရSက်ရန်- (က) A.D လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များသည် ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ (MFTB/MICB/MEB)ရှိ Customer များမှ ေရာင်းချမည့် ိုင်ငံြခား ေငွများကို ကိတင်ညိိင်းပီး မိမိတို ဝယ်ယူလိုသည့် ိုင်ငံြခား ေငွပမာဏကို ဗဟိုဘဏ်သို Electronic Fund Transfer -EFT (သတ်မှတ်ထားေသာ ပံုစံ) ြဖင့် ကိတင်အေကာင်းကားရမည်၊ ( ခ ) ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များသည် ိုင်ငံြခားေငွ ေရာင်းချမည့် ဘဏ်စာရင်း ပိုင်ရှင်မှ အေကာင်းကားလာသည့်အခါ ၎င်း၏စာရင်းတွင် လက်ကျန်ေငွ လံုေလာက်မရှိပါက မီစားေရးသွင်း၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ရှိ ၎င်းတို၏ စာရင်းများမှတစ်ဆင့် ဝယ်ယူမည့် ပုဂလိကဘဏ် များ၏ စာရင်းသို မီရှင်ေရးသွင်းရန် EFT (သတ်မှတ်ထားေသာ ပံုစံ) ြဖင့် ဗဟိုဘဏ်သို အေကာင်းကားရမည်၊ ( ဂ ) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များမှ EFT (သတ်မှတ်ထားေသာပံုစံ)ြဖင့်အေကာင်းကားချက် ရရှိသည့်အခါ ဗဟိုဘဏ်ရှိ ၎င်းတို၏ စာရင်းှင့် ညိိင်းပီးေနDက် ိုင်ငံြခားေငွ

360 ဝယ်ယူသည့်ဘဏ်စာရင်းတွင် မီရှင်ေရးသွင်း၍ ေရးသွင်းပီးေကာင်း ကို ၎င်းဘဏ်သို EFT (သတ်မှတ်ထားေသာပံုစံ) ြဖင့် အေကာင်း ကားရမည်၊ A.D လိုင်စင်ရ ပုဂiလိကဘဏ်များက ိုင်ငံြခားေငွေရာင်းချြခင်း ၅။ A.D လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များက ိုင်ငံြခားေငွ ေရာင်းချရာတွင် ေအာက်ပါအတိုင်း ေဆာင်ရSက်ရန်- (က) A.D လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်သည် ိုင်ငံြခားေငွဝယ်ယူမည့် သူှင့် ညိိင်းပီးသည့်အခါ ေရာင်းချမည့်ပမဏကို ဗဟိုဘဏ်ရှိ ၎င်းတို၏စာရင်းမှ မီစားြပပီး Customer စာရင်းရှိသည့် ိုင်ငံပိုင် ဘဏ်များသိုလဲေြပာင်းရန် EFT (သတ်မှတ်ထားေသာပံုစံ)ြဖင့် ဗဟိုဘဏ်သို အေကာင်းကားရမည်၊ ( ခ ) ဗဟိုဘဏ်သည် ယင်းအေကာင်းကားချက် ရရှိသည့်အခါ ဗဟို ဘဏ်ရှိ A.D လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်၏ စာရင်းကို မီစားေရး သွင်း၍ ဗဟိုဘဏ်ရှိ လဲေြပာင်းမည့် ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ၏ စာရင်း ှင့်ညိိင်းပီးေနDက် ိုင်ငံြခားေငွဝယ်ယူသည့် Customer စာရင်း သို မီရှင်ေရးသွင်းေပးရန် သက်ဆိုင်ရာ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များသို EFT (သတ်မှတ်ထားေသာပံုစံ) ြဖင့် အေကာင်းကားရမည်၊ ( ဂ ) ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များသည် ဗဟိုဘဏ်၏ အေကာင်းကားချက်ရရှိ သည့်အခါ အေကာင်းကားချက်ပါ စာရင်းပိုင်ရှင်၏စာရင်းသို မီရှင် ေရးသွင်းပီး ေရးသွင်းပီးေကာင်းကို စာရင်းပိုင်ရှင်ထံ သင့်ရာ နည်းြဖင့်အေကာင်းကားရမည်၊ ၆။ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များသည် A.D လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များ၏ ရက် သတပတ်အတွင်းိုင်ငံြခားေငွေရာင်းချမ/ဝယ်ယူမစာရင်းများကို ေနDက်ဆက် တွဲ (ခ) ပံုစံြဖင့်ြပစုပီး ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမ

361 ဌာနှင့် စာရင်းဌာနသို ယင်းရက်သတပတ် ကုန်ဆံုးပီးေနDက် တနလာေန ထက် ေနDက်မကျေစဘဲ ေပးပိုရန်။ ၇။ A.D လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များ၏ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များတွင်ရှိသည့် ိုင်ငံ ြခားေငွစာရင်းများ၏ လက်ကျန်ေငွများအား သွင်းကုန်တင်သွင်းခွင့်ရှိသည့် ေငွများအြဖစ် သတ်မှတ်ေပးရန်။ A.D လိုင်စင်ရ ပုဂiလိကဘဏ်များမှ ေဆာင်ရwက်ရန်အချက်များ ၈။ A.D လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များက ိုင်ငံြခားေငွ ေရာင်းချ/ဝယ်ယူြခင်း အတွက် တစ်ဦးချင်းြဖစ်ေစ၊ ကုမဏီြဖစ်ေစ၊ အဖွဲအစည်းြဖစ်ေစ၊ ေရာင်းချ/ ဝယ်ယူမည့် ိုင်ငံြခားေငွ ဘဏ်စာရင်း ပိုင်ရှင်များှင့် ေရာင်းချ/ဝယ်ယူမည့် ိုင်ငံြခားေငွပမာဏ၊ ေရာင်းချ/ဝယ်ယူ မည့်ေနရက် (Valued Date)၊ ေရာင်း/ဝယ်မည့်ေဈးန်း စသည်တိုကို မိမိဘဏ်၏ အစီအစ်ြဖင့် ကိတင် ညိိင်းထားရမည်။ ၉။ တာဝန်ေပးမည့် အရာရှိများ၏ ေရးထိုးမဲလက်မှတ် နမူနD (Specimen Signature) များကို ဘဏ်လုပ်ထံုးလုပ်နည်းများှင့်အညီ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ (MFTB/MICB/MEB) တိုှင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ စာရင်းဌာနသို ေပးပို ထားရမည်။ ၁၀။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူြခင်းအတွက် သက်ဆိုင်ရာ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်ထံမှ Credit Confirmation ကို ရရှိသည့်အခါမှသာ ေရာင်းချသူသို ကျပ်ေငွေပး ေချရန်။ ၁၁။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းချြခင်းအတွက် ဘဏ်ှင့်ဝယ်ယူသူတို ညိိင်းပီး ကျပ်ေငွကို ဘဏ်မှ ဦးစွာရယူပီးမှသာ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို ဆက် သွယ်၍ ေဆာင်ရSက်ရန်။ ၁၂။ ေနစ်ိုင်ငံြခားေငွ ေရာင်းချမ/ဝယ်ယူမစာရင်းများကို ေနDက်ဆက်တွဲ (ဂ) ပံုစံပါအတိုင်းြပစုပီး ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနှင့် စာရင်းဌာနသို ယင်းေန (၁၈:၀၀) နDရီအေရာက်ေပးပိုရမည်။

362 ေဈးန်းသတ်မှတ်ြခင်း ၁၃။ A.D လိုင်စင်ရ ဘဏ်များသည် အေမရိကန်ေဒလာ၊ FEC ၊ ယူို ၊ စကာပူ ေဒလာများ၏ ေနစ် လက်ငင်း ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်းများကို သိမ်ြဖ ေကာင်တာေဈးန်း (Mid Rate) ± ၀.၃ % ေဘာင်အတွင်း လွတ်လပ်စွာ သတ်မှတ်ေရာင်းဝယ်ခွင့်ြပပါသည်။ အေထွေထွ ၁၄။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်တွင် ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ (MFTB/MICB/ MEB) တို၏ ိုင်ငံြခားေငွ ဘဏ်စာရင်းများ (US$ A/C, Euro A/C, S$ A/C) ှင့် A.D လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များ၏ ိုင်ငံြခားေငွ ဘဏ်စာရင်းများ (US$ A/C, Euro A/C, S$ A/C) ကို ဖွင့်လှစ်ထားပီးြဖစ်ရမည်။ ၁၅။ A.D လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များတွင် ိုင်ငံြခားေငွ ေရာင်းချ/ဝယ်ယူလို သူများ၏ ကျပ်စာရင်း (စာရင်းရှင်စာရင်း) ဖွင့်လှစ်ထားရမည်။ ၁၆။ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များှင့် A.D လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များတွင် ေနစ် စာရင်းေြပာင်းနည်းြဖင့် ေရာင်းဝယ်မများ ကန်ကာမမရှိေစရန် သီးသန်တာဝန် ေပးအပ်၍ ေဆာင်ရSက်ကရန် လိုအပ်ပါသည်။ ၁၇။ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ၊ A.D လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များ၊ ိုင်ငံြခားေငွ ေရာင်းဝယ်မည့် ပုဂိလ်များသည် ိုင်ငံြခားေငွများေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းများေဆာင်ရSက်ရာတွင် AML/CFT ှင့်ပတ်သက်ေသာ ဥပေဒ၊ န် ကားချက်များ၊ လုပ်ထံုးလုပ်နည်းများှင့်အညီ လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရမည်။ ဥက (ကိုယ်စား) (ေမာင်ေမာင်ဝင်း-ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး)

363 သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ သတ်မှတ်ထားသည့်ထည့်ဝင်ပီး မတည်ေငွရင်း(Paid-up capital)ကိုြပည့်မီစွာထည့်ဝင်ပီး မှသာဤန်ကားချက်ပါအတိုင်း ေဆာင်ရSက်ခွင့်ြပမည်ြဖစ်ေကာင်း သိသာပါရန်။ ြဖန်ေဝြခင်း ၁။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ၂။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ၃။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ၄။ ဥက၊ သမဝါယမဘဏ်လီမိတက် ၅။ ဥက၊ ကေမeာဇဘဏ်လီမိတက် ၆။ ဥက၊ အင်းဝဘဏ်လီမိတက် ၇။ ဥက၊ ြမဝတီဘဏ်လီမိတက် ၈။ ဥက၊ အာရှစိမ်းလန်းမဖွံဖိးေရးဘဏ်လီမိတက် ၉။ ဥက၊ ဧရာဝတီဘဏ်လီမိတက် ၁၀။ ဥက၊ ယူိုက်တက်အမရဘဏ်လီမိတက် ၁၁။ ဥက၊ ြမန်မာ့ေရှေဆာင်ဘဏ်လီမိတက် မိတကို- ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဥက၊ ြမန်မာအေရှတိုင်းဘဏ်လီမိတက် ဥက၊ ြမန်မာ့စက်မလက်မဖွံဖိးေရးဘဏ်လီမိတက် ဥက၊ ထွန်းေဖာင်ေဒးရှင်းဘဏ်လီမိတက်

364 (annexe-A) To Manager (state department required) MFTB/MICB/MEB Yangon. Date. Subject: Applying for Transferring F C A/C We hereby wish, by debiting amount (state foreign currency required) to A/C of (state A/C owner’s name required) , A/C No. (state A/C No. required) A/C with your esteem Bank and credit to------------- ------------------------. We hereby undertake that we bear full responsibility for the above mentioned consequences. Transferrer Transferree Name ------------ NRC. No. ------------ Permanent Address: ------------ Contact Address: ------------ Contact Phone No. ------------ Name ------------ NRC. No. ------------ Permanent Address: ------------ Contact Address: ------------ Contact Phone No. ------------

365

366

367 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် - (၄/၂၀၁၂) ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ် ၊ မတ်လ ၁၂ ရက် အေကာင်းအရာ ။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်း လိုင်စင် (Authorized Dealar Licence-A.D) ှင့်ိုင်ငံြခား ေငွများ ဝယ်ယူေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့် လိုင်စင်(Money Changer Licence-M.C)ရဘဏ်များ၏ ဗဟိုဘဏ်စာရင်းမှ တစ်ဆင့် ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များရှိစာရင်းများသို ေြပာင်းေရzJသည့် ိုင်ငံြခားေငွများအေပ{ အခွန်ြဖတ်ေတာက်မ ကင်းလွတ် ခွင့်ြပ5ြခင်း A.D လိုင်စင်ှင့် M.C လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များ၏ ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်ရှိ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းများမှ ေငွများကို ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များတွင် ဖွင့်လှစ် ထားသည့် ၎င်းတို၏ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းများသို ေြပာင်းေရíထည့်သွင်းသည့်အခါ ဝင်ေငွခွန် ၂ % ြဖတ်ေတာက်ပီးမှ ထည့်သွင်းမအား (၁၂-၃-၂၀၁၂) ရက်ေနမှစတင်၍ ဝင်ေငွခွန်ြဖတ်ေတာက်မမြပဘဲ ထည့်သွင်းေပးရန်ြဖစ်ေကာင်း အေကာင်းကား အပ်ပါသည်။ ( ေမာင်ေမာင်ဝင်း ) (ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး) ြဖန်ေဝြခင်း ၁။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ၂။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမm5ပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ၃။ A.D လိုင်စင်ရှင့် M.C လိုင်စင်ရ ပုဂiလိကဘဏ်များအားလံုး

368 မိတကို ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

369 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် - (၅/၂၀၁၂) ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ် ၊ မတ်လ ၁၂ ရက် အေကာင်းအရာ ။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်ကိုင်ငံြခားေငွများ ေဈး1ပိ5င် စနစ် (Auction)ြဖင့် ေရာင်း/ဝယ်မည့်ကိစ6 ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ြပည်တွင်း ိုင်ငံြခားေငွေကးေဈးကွက် ဖွံဖိးတိုးတက်ေစရန် ရည်ရSယ်၍ ပုဂလိကဘဏ်များသို Money Changer License များှင့် Authorized Dealar License များ ခွင့်ြပထုတ်ေပးပီး ိုင်ငံြခားေငွစကများ ေရာင်း/ဝယ်ြခင်း၊ စာရင်းေြပာင်းနည်းြဖင့် ေရာင်း/ဝယ်ြခင်း များ ခွင့်ြပခဲ့ပီးြဖစ်ပါသည်။ ၂။ ယခုအခါ ိုင်ငံြခားေငွ လဲလှယ်န်းတည်ငိမ်ေစရန်ှင့် ေနစ်ဗဟိုဘဏ် ၏ Reference Rate အား ထုတ်ြပန်ိုင်ရန်အတွက် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သည် ေငွေကးမူဝါဒနည်းလမ်းတစ်ခုြဖစ်သည့် ိုင်ငံြခားေငွအား ေလလံစနစ် ြဖင့် ေရာင်း/ဝယ်ြခင်း (Auction) စနစ်အား (၁-၄-၂၀၁၂) ရက်ေနမှစ၍ ေဆာင် ရSက်မည်ြဖစ်သြဖင့် Auction စနစ်တွင်ပါဝင်ေသာ အဖွဲအစည်းများ လိုက်နD ေဆာင်ရSက်ရန် ဤန်ကားချက်ကို ထုတ်ြပန်လိုက်သည်။ ေလလံတွင်ပါဝင်ခွင့်ရှိသူများ ၃။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ခွင့်ြပထုတ်ေပးထားသည့် Authorized Dealar License ရရှိထားသည့် ဘဏ်များသည် ေလလံတွင် ပါဝင်ေဆာင်ရSက် ခွင့်ရှိပီး Money Changer License ရရှိထားသည့် ဘဏ်များအေနြဖင့် ေလလံတွင် ပါဝင်ေဆာင်ရSက်လိုပါက A.D လိုင်စင်ရဘဏ်များမှ တစ်ဆင့် ေဆာင်ရSက်ိုင်သည်။

370 အေရာင်း/အဝယ်ြပ5လုပ်ိုင်သည့်ိုင်ငံြခားေငွအမျိ5းအစား/စနစ် ၄။ ေလလံတွင် အေရာင်း/အဝယ်ြပလုပ်ိုင်သည့် ိုင်ငံြခားေငွမှာ အေမရိကန် ေဒလာြဖစ်ပီးေလလံစနစ်အားယခုေလာေလာဆယ်တွင် one way auction (ဝယ်ြခင်း သိုမဟုတ် ေရာင်းြခင်း) ကိုသာ ေဆာင်ရSက်မည်ြဖစ်ပါသည်။ ေလလံြပ5လုပ်မည့်ေနရာ/ေနရက် ၅။ ေလလံြပလုပ်မည့်ေနရာမှာ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ရန်ကုန်ဘဏ်ခွဲ ြဖစ်သည်။ ပထမဦးဆံုး ေလလံကျင်းပမည့်ေနရက်အား တစ်ရက်ကိတင် အေကာင်းကားမည်ြဖစ်ပီး ပထမအကိမ် ေလလံပီးပါက ဒုတိယအကိမ် ေလလံေဆာင်ရSက်မည့်ရက်အား ဆက်လက်အေကာင်း ကားမည်ြဖစ်သည်။ ေလလံကျင်းပမည့်အချိန် ၆။ ေလလံေဆာင်ရSက်ရန်အတွက် Tender စတင်လက်ခံမည့်အချိန်မှာ နံနက် (၁၀:၀၀) နDရီ ြဖစ်ပီး၊ တင်ဒါပိတ်ချိန် (cut off time) မှာ (၁၁:၀၀) နDရီ ြဖစ်သည်။ အချိန်ေနDက်ကျ တင်သွင်းလာသည့် Bid များအား ထည့်သွင်း စ်းစားမည်မဟုတ်ပါ။ Tender Result အား ေနလည် (၁၃:၀၀) နDရီတွင် ထုတ်ြပန်မည်ြဖစ်သည်။ အသံုးြပ5ရမည့်ပံုစံသတ်မှတ်ြခင်း ၇။ ေလလံေဆာင်ရSက်ရာတွင် အသံုးြပရမည့်ပံုစံများမှာ ပူးတွဲပါပံုစံအတိုင်း ြဖစ်သည်။ အများဆံုး ြပလုပ်ိုင်သည့် အေရအတွက်၊ ပမာဏ၊ အဖွဲဝင်ဘဏ် တစ်ခုသည် တစ်ကိမ်လင် Bid/Offer အများဆံုး (၅) ခုသာ ြပလုပ်ိုင်သည်။ အများဆံုး ြပလုပ်ိုင်သည့် Bid/Offer ပမာဏကို ဗဟိုဘဏ်က သတ်မှတ်ေပး မည်ြဖစ်သည်။ ေငွသားအာမခံထားရှိြခင်း ၈။ ေလလံတွင် ပါဝင်ေဆာင်ရSက်မည့်ဘဏ်၏ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ရှိ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းတွင် အနည်းဆံုး အေမရိကန်ေဒလာ- ၁၀,၀၀၀/- ထားရှိ ရမည်ြဖစ်သည်။

371 စာရင်းရှင်းလင်းြခင်း ၉။ ေလလံေအာင်ြမင်သည့်ဘဏ်များ၏ ေငွေပးေချမအား ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်ရှိ ၎င်းတို၏ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းမှ စာရင်းရှင်းလင်းြခင်းကို ေလလံ ကျင်းပသည့်ေန၏ (၁၇:၀၀) နDရီ ေနDက်ဆံုးထား၍ ရှင်းလင်းရမည်ြဖစ်သည်။ အေထွေထွ ၁၀။ ေလလံတွင် ပါဝင်ေဆာင်ရSက်သည့် ဘဏ်များသည် ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်က သတ်မှတ်သည့် ေလလံစည်းမျ်း၊ စည်းကမ်းများှင့် အခါ အားေလျာ်စွာ ထုတ်ြပန်သည့် န်ကားချက်များကို လိုက်နDေဆာင်ရSက် ရမည်။ ( ေမာင်ေမာင်ဝင်း ) (ဒုတိယဥက/ ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး) ြဖန်ေဝြခင်း A.D လိုင်စင်ရှင့် M.Cလိုင်စင်ရ ပုဂiလိကဘဏ်များအားလံုး မိတကို- ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

372 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် - (၆/၂၀၁၂) ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ် ၊ ဧပီလ ၁ ရက် အေကာင်းအရာ ။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့် လုပ်ငန်း လိုင်စင် (Money Changer Licence - M.C) ရဘဏ်များမှ ိုင်ငံြခားေငွများေရာင်းဝယ်ရာတွင်ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်း ေဈးန်း သတ်မှတ်ြခင်းကိစ6။ ၁။ M.C လိုင်စင်ရပုဂလိကဘဏ်များသည် မိမိတိုေကာင်တာများ၏ အေမရိကန် ေဒလာ ှင့် FEC ေနစ်ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်းများကို သိမ်ြဖေကာင်တာ ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်း ၏ ± ၀.၈% ေဘာင်အတွင်းတွင် လွတ်လပ်စွာ သတ်မှတ်ေရာင်းဝယ်ရန် ခွင့်ြပေကာင်းကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၏ န်ကားချက်အမှတ် (၁/၂၀၁၂)(၁၁.၁.၂၀၁၂)ြဖင့် န်ကားခဲ့ပါသည်။ ၂။ ယခုအခါ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ိုင်ငံြခားေငွလဲလှယ်န်း တည်ငိမ်ေစရန်ှင့် ေနစ် ဗဟိုဘဏ်၏ Reference Rate အား ထုတ်ြပန်ိုင် ရန်အတွက် ေငွေကးမူဝါဒနည်းလမ်းတစ်ခုြဖစ်သည့် ိုင်ငံြခားေငွအား ေလလံ စနစ်ြဖင့် ေရာင်း/ဝယ်ြခင်း (FX Auction)စနစ်အား (၂-၄-၂၀၁၂)ရက်ေနမှစတင် အေကာင်အထည်ေဖာ် ေဆာင်ရSက်မည်ြဖစ်ပါသည်။ ၃။ သိုပါ၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ထုတ်ြပန်မည့် ိုင်ငံြခားေငွလဲလှယ် န်း (Reference Rate of Central Bank of Myanmar)ကို သိမ်ြဖ ေကာင်တာ၏ နံနက်ပိုင်းထုတ်ြပန်သည့် ိုင်ငံြခားေငွလဲန်း (Mid-Rate)အြဖစ် သတ်မှတ်သွားရန်ှင့် ေဈးကွက်အေြခအေနအရ လိုအပ်ပါက ိုင်ငံြခားေငွ လဲန်းအား ေနလည်ပိုင်းတွင် သိမ်ြဖေကာင်တာ ေဈးန်းသတ်မှတ်ေရးအဖွဲ

373 သည် ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချ လဲလှယ်ြခင်းလုပ်ငန်း ကီးကပ်မ အဖွဲ၏ လမ်းွန်မကိုခံယူ၍ mid rate အား ± ၀.၈% ေဘာင်အတွင်း ထပ်မံ သတ်မှတ်သွားိုင်ေကာင်းှင့် ယင်းသိုသတ်မှတ်မကို ဗဟိုဘဏ်သိုအသိေပးရန် ြဖစ် ေကာင်း အေကာင်းကားအပ်ပါသည်။

( ေမာင်ေမာင်ဝင်း ) (ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး) ဥကLM ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချ လဲလှယ်ြခင်းလုပ်ငန်းIကီးကပ်မအဖွဲJ မိတကို- ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဌာနကီးမှးများး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

374 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် - (၇/၂၀၁၂) ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ် ၊ ဧပီလ ၁ ရက် အေကာင်းအရာ ။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ိုင်ငံြခားေငွများေဈး1ပိ5င် စနစ် (FX Auction) ြဖင့် ေရာင်း/ဝယ်မည့်ကိစ6 ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ိုင်ငံြခားေငွလဲလှယ်န်း တည်ငိမ် ေစရန်ှင့် ေနစ် ဗဟိုဘဏ်၏ Reference Rate အား ထုတ်ြပန်ိုင်ရန်အတွက် ေငွေကးမူဝါဒနည်းလမ်းတစ်ခုြဖစ်သည့် ိုင်ငံြခားေငွအား ေလလံစနစ်ြဖင့် ေရာင်း/ဝယ်ြခင်း (FX Auction) ကို (၂-၄-၂၀၁၂) ရက်ေနမှစ၍ အေကာင်အထည် ေဖာ်ေဆာင်ရSက်မည်ြဖစ်ပီး FX Auction စနစ်တွင် ပါဝင်ေသာ အဖွဲအစည်းများ အေနြဖင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ထုတ်ြပန်ခဲ့သည့် Foreign Currency Auction Regulations No.(1/2012) Dated (26.3.2012)ှင့်အညီ လိုက်နD ေဆာင်ရSက်ကရန် ဤန်ကားချက်ကို ထုတ်ြပန်လိုက်သည်။ ၂။ ိုင်ငံြခားေငွအား ေလလံစနစ်ြဖင့် ေရာင်း/ဝယ်ြခင်း (FX Auction) ှင့် ပတ်သက်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၏ န်ကားချက်အမှတ် (၅/၂၀၁၂) (၁၂.၃.၂၀၁၂) ပါ စာပိုဒ် (၄)(၅)(၆)(၇)(၈)(၉) တိုကို အထက်ေဖာ်ြပပါ Foreign Currency Auction Regulations No. (1/2012) Dated (26.3.2012) ြဖင့် လမ်းမိုးလိုက်သည်။

( ေမာင်ေမာင်ဝင်း ) (ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး) ြဖန်ေဝြခင်း A.D လိုင်စင်ရ ပုဂiလိကဘဏ်များအားလံုး

375 မိတကို- ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဌာနကီးမှများး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

376 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် -(၈/၂၀၁၂) ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဧပီလ ၃ ရက် အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်း လုပ်ကိုင်ခွင့် လိုင်စင် (Authorized Dealer Licence - A.D)ရ ဘဏ်များအကား ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကား (Interbank market)ရာတွင် ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်း သတ်မှတ်ြခင်းကိစ6 ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ိုင်ငံြခားေငွလဲလှယ်န်း တည်ငိမ်ေစ ရန်အတွက် ေငွေကးမူဝါဒ နည်းလမ်းတစ်ခုြဖစ်သည့် ိုင်ငံြခားေငွအား ေလလံ စနစ်ြဖင့် ေရာင်း/ဝယ်ြခင်း (FX Auction) စနစ်ကို (၂.၄.၂၀၁၂)ရက်ေနမှ စတင်၍ အေကာင်အထည်ေဖာ် ေဆာင်ရSက်ပီး၊ ဗဟိုဘဏ်၏ Reference Rate အား ေနစ် ထုတ်ြပန်လက်ရှိပါသည်။ ၂။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ထုတ်ြပန်သည့် ိုင်ငံြခားေငွလဲန်း (Reference Rate of Central Bank of Myanmar) ကို သိမ်ြဖေကာင်တာ ေဈးန်းသတ်မှတ်ေရးအဖွဲမှ ၎င်း၏ (mid rate) အြဖစ် သတ်မှတ်ပါသည်။ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များှင့် A.D လိုင်စင်ရဘဏ်များသည် အေမရိကန်ေဒလာ၊ FEC၊ ယူို ၊ စကာပူေဒလာများ၏ ေနစ် လက်ငင်းဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်း များကို ဤဌာန၏ န်ကားချက်အမှတ် (၃/၂၀၁၂) (၆.၂.၂၀၁၂)ရက်ေနတွင် န်ကားထားသည့်အတိုင်း သိမ်ြဖေကာင်တာေဈးန်း (mid rate) ± ၀.၃ % ေဘာင်အတွင်း လွတ်လပ်စွာ သတ်မှတ်ေရာင်းဝယ်ခွင့်ြပေကာင်း အေကာင်း ကားအပ်ပါသည်။ ( ေမာင်ေမာင်ဝင်း ) ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး

377 ြဖန်ေဝြခင်း ၁။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ၂။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမm5ပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ၃။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ၄။ ဥကLM၊ သမဝါယမဘဏ်လီမိတက် ၅။ ဥကLM၊ ကေမQာဇဘဏ်လီမိတက် ၆။ ဥကLM၊ အင်းဝဘဏ်လီမိတက် ၇။ ဥကLM၊ ြမဝတီဘဏ်လီမိတက် ၈။ ဥကLM၊ အာရှစိမ်းလန်းမဖွံJ1ဖိ5းေရးဘဏ်လီမိတက် ၉။ ဥကLM၊ ဧရာဝတီဘဏ်လီမိတက် ၁၀။ ဥကLM၊ ယူိုက်တက်အမရဘဏ်လီမိတက် ၁၁။ ဥကLM၊ ြမန်မာ့ေရှJေဆာင်ဘဏ်လီမိတက် ၁၂။ ဥကLM၊ ြမန်မာ့အေရှJတိုင်းဘဏ်လီမိတက် ၁၃။ ဥကLM၊ ြမန်မာ့စက်မလက်မဖွံJ1ဖိ5းေရးဘဏ်လီမိတက် ၁၄။ ဥကLM၊ ထွန်းေဖာင်ေဒးရှင်းဘဏ်လီမိတက် မိတကို- ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

378 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် န်ကားချက်အမှတ် - ( ၁၆ /၂၀၁၂ ) ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဧပီလ ၃ ရက် အေကာင်းအရာ။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ရည်န်းိုင်ငံြခားေငွ လဲလှယ်န်း (Reference Foreign Exchange Rate) ထုတ်ြပန်မည့်ကိစ6 ၁။ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဧပီလ (၁) ရက်ေနမှစ၍ ိုင်ငံြခားေငွလဲလှယ်န်း စနစ် အား လက်ရှိကျင့်သံုးလျက်ရှိေသာ အြပည်ြပည်ဆိုင်ရာေငွေကးရန်ပံုေငွအဖွဲ၏ အထူးထုတ်ယူခွင့်များ(SDR)ြဖင့် ချိတ်ဆက်သတ်မှတ်ထားသည့်စနစ်ကို စွန်လတ်၍ ထိန်းေကျာင်းမရှိသည့်န်းရှင် ေငွလဲလှယ်န်းစနစ် (Managed Floating Exchange Rate Regime) ကို စတင်ကျင့်သံုးမည်ြဖစ်ပါသည်။ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဧပီလ (၁)ရက်ေနမှစ၍ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအေနြဖင့် တစ်ေြပးညီရည်န်းကိုးကား အသံုးြပိုင်ရန် အတွက် ရည်န်းိုင်ငံြခားေငွလဲလှယ်န်း (Reference Rate) ကို ေနစ်ထုတ်ြပန်ေကြငာေပးမည် ြဖစ်ပါသည်။ ၂။ ၎င်းရည်န်းိုင်ငံြခားေငွလဲလှယ်န်းကို ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအေနြဖင့် ေနစ်လုပ်ငန်း ေဆာင်ရSက်ချက်များ (Daily Transaction) ြပလုပ်ရာတွင် ရည်န်းအသံုးြပိုင်ရန်ြဖစ်ပါသည်။ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအေနြဖင့် မိမိတို၏ ေနစ် လုပ်ငန်းေဆာင်ရSက်ချက်များအတွက် ေရာင်းေဈး၊ ဝယ်ေဈးများသတ်မှတ်ရာတွင် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ ရည်န်းိုင်ငံြခားေငွလဲလှယ်န်း (Reference Foreign Exchange Rates) ၏ ±0.3 % ေဘာင်အတွင်း ေဈးန်းသတ်မှတ် ေဆာင်ရSက်ကရန် ြဖစ်ပါသည်။

379 ၃။ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များအေနြဖင့် လစ်အသံုးြပရမည့် Certified Average Rate များကို လတစ်လ၏ ပထမရက်တွင်လည်းေကာင်း၊ ိုင်ငံြခားေငွလိုအပ်ချက် များအတွက် ိုင်ငံြခားေငွသံုးစွဲခွင့် ေတာင်းခံလာများကို ေပးပိုရန်အတွက် အဓိက ိုင်ငံြခားေငွေကး (၅) မျိးအား ြမန်မာကျပ်ေငွှင့် ညီမေသာန်းများကို ှစ်စ် ဧပီလှင့် ေအာက်တိုဘာလတိုတွင်လည်းေကာင်း၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ သီးြခားေပးပိုသွားမည်ြဖစ်ပါသည်။ (ေမာင်ေမာင်ဝင်း) ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး ြဖန်ေဝြခင်း ၁။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ၂။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ၃။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် မိတကို- ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ေနြပည်ေတာ်၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် န်ကားေရးမှးချပ်၊ ရသံုးမှန်းေြခေငွစာရင်းဦးစီးဌာန ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

380 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် န်ကားချက်အမှတ် - (၉ / ၂၀၁၂) ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဧပီလ ၂၄ ရက် အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များတွင် စာရင်းဖွင့်လှစ်အပ်ှံထားေသာ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းများ၏ လက်ကျန်ေငွများအား သွင်းကုန် တင်သွင်းခွင့်အပါအဝင် လွတ်လပ်စွာ သံုးစွဲခွင့်ြပ5ရန်ှင့် အခွန်အခများ ြဖတ်ေတာက်ြခင်း မြပ5ရန်ကိစ6 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ိုင်ငံြခားေငွ လဲလှယ်န်းေပါင်းစည်းေရး လုပ်ငန်းကို ေဆာင်ရSက်လျက်ရှိပီး ိုင်ငံြခားသံုးေငွှင့် ပက်သက်သည့် တားြမစ် ကန်သတ်ချက်များကိုလည်း အဆင့်ဆင့် ေြဖေလျာ့ေပးလက်ရှိပါသည်။ ထိုအြပင် ပုဂလိကဘဏ် (၁၇)ဘဏ်အား Money Changer လုပ်ငန်းများ လုပ်ကိုင်ခွင့် ြပြခင်း၊ ပုဂလိကဘဏ် (၁၁) ဘဏ်အား Authorized Dealer လုပ်ငန်းများ လုပ်ကိုင်ခွင့်ြပြခင်းှင့် စာရင်းေြပာင်းနည်းြဖင့် ေရာင်းဝယ်ြခင်းကိုခွင့်ြပြခင်း၊ ဘဏ်အချင်းချင်း ိုင်ငံြခားေငွေဈးကွက် ထူေထာင်ရန်ရှိြခင်း၊ ကုန်သွယ်ေရး န်ကားမဦးစီးဌာနမှ သွင်းကုန်လိုင်စင်များ ထုတ်ေပးရာတွင် ပိုကုန်မှရေငွ ဟုတ်-မဟုတ် စိစစ်မမရှိေတာ့ြခင်း စသည်တိုေကာင့် ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များရှိ မည်သည့် ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းများမှ လက်ကျန်များကိုမဆို သွင်းကုန်တင်သွင်း ခွင့်အပါအဝင် လွတ်လပ်စွာသံုးစွဲခွင့်ြပေကာင်းှင့် ြပည်တွင်းအခွန်များဦးစီးဌာန အတွက် အခွန်အခများ ြဖတ်ေတာက်ြခင်းကိုလည်း (၁.၅.၂၀၁၂)ရက်ေနမှစ၍ ရပ်ဆိုင်းရန်ြဖစ်ေကာင်း အေကာင်းကားအပ်ပါသည်။ ဥက ( ကိုယ်စား ) (ေမာင်ေမာင်ဝင်း - ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ်

381 သိသာပါရန်ှင့် လိုအပ်သလို အေရးယူေဆာင်ရSက်ိုင်ပါရန် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမm5ပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ိုင်ငံြခားေငွဝယ်ယူေရာင်းချလဲလှယ်ခွင့်လိုင်စင်ရပုဂiလိကဘဏ်များအားလံုး မိတကို ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် န်ကားေရးမှးချပ်၊ ြပည်တွင်းအခွန်များဦးစီးဌာန - ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

382 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် န်ကားချက်အမှတ် - (၁၀ /၂၀၁၂) ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ် ၊ ဧပီလ ၂၄ ရက် အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားေငွဘဏ်စာရင်းများမှ ိုင်ငံြခားေငွထုတ်ယူခွင့် ြပ5ြခင်းကိစ6 ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန၊ဝန်ကီးံုး၏ (၄.၄.၂၀၁၂)ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊ ဘခ-၁/၂၉၀ (၁၃၂၀/၂၀၁၂)ြဖင့် ခွင့်ြပချက်အရ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ်၊ ြမန်မာ့ ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ်ှင့် ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့် ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရး ဘဏ်များတွင် ိုင်ငံြခားေငွစာရင်း ဖွင့်လှစ်ထားသည့် NGO များ၊ INGO များ၊ ကုမဏီများှင့် ပုဂလိကတစ်ဦးချင်းတိုအေနြဖင့် အေကာင်းအမျိးမျိးေကာင့် ၎င်းတို၏ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းမှ ေငွသားထုတ်ယူလိုသည့်အခါတွင် အေမရိကန် ေဒလာ ၁၀,၀၀၀/- (အေမရိကန်ေဒလာတစ်ေသာင်း) သိုမဟုတ် ၎င်းှင့်ညီမ သည့် ိုင်ငံြခားေငွ (Euro, SGD ှင့် FEC) ကို ဘဏ်လုပ်ထံုးလုပ်နည်းများှင့် အညီ သက်ဆိုင်ရာ ဘဏ်စာရင်းဖွင့်လှစ်ထားသည့်ဘဏ်၌ပင် ထုတ်ယူခွင့်ြပ ေကာင်းှင့် ၎င်းပမာဏထက်ေကျာ်လွန်ပီး ထုတ်ယူလိုပါက စာရင်းေြပာင်း နည်းြဖင့်သာ ေဆာင်ရSက်ေပးရန်ြဖစ်ေကာင်း အေကာင်းကားအပ်ပါသည်။ ဥက ( ကိုယ်စား) (ေမာင်ေမာင်ဝင်း - ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမm5ပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရး

383 မိတကို ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

384 ဘÇာေရးှင့်အခွန်ဝန်Iကီးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန ရန်ကုန်1မိ5J အမိန်ေကာ်ြငာစာအမှတ် - ၂ / ၂၀၁၂ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ေမလ ၁၄ ရက် (၁၃၇၄ ခုှစ်၊ ကဆုန်လြပည့်ေကျာ် ၉ ရက်) ၁၉၅၀ ြပည့်ှစ်၊ ဇူလိုင်လ (၇)ရက်ေနစွဲပါ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၏ အမိန်ေကာ်ြငာစာအမှတ်- ၁၄၈ ြဖင့် အပ်ှင်းထားေသာအာဏာများကို သံုးစွဲလျက် ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှးသည် ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီး ဌာန၏ (၂၆.၄.၂၀၁၂) ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊ ဘခ - ၁/၂၉၀ (၁၄၉၆/၂၀၁၂)ြဖင့် ခွင့်ြပချက်အရ ဤအမိန်ေကာ်ြငာစာ ထုတ်ြပန်သည့်ေနမှစ၍ ြမန်မာိုင်ငံသားများ အေနြဖင့် ြပည်ပသို အေကာင်းအမျိးမျိးေကာင့် သွားေရာက်ရာတွင် ိုင်ငံကူး လက်မှတ် (Passport) ၊ ဗီဇာ (Visa)၊ ေလယာ်လက်မှတ် စသည်တိုကို တင်ြပ ိုင်ပါက အေမရိကန်ေဒလာ ၁၀,၀၀၀/-အထိ သိုမဟုတ် ၎င်းှင့်ညီမေသာ ေငွထက်မပိုေသာ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများကို ယူေဆာင်ခွင့်ြပလိုက်သည်။ (ေမာင်ေမာင်ဝင်း) ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး ြဖန်ေဝြခင်း (၁) န်ကားေရးမှTးချ5ပ် အေကာက်ခွန်ဦးစီးဌာန (အပို - ၁၀ေစာင်) (၂) န်ကားေရးမှTးချ5ပ် အထူးစံုစမ်းစစ်ေဆးေရးဦးစီးဌာန

385

• ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ြပန်တမ်းတွင် ထည့်သွင်းေဖာ်ြပေပးပါရန် (အပို-၁၀)ေစာင် (၃) န်ကားေရးမှTးချ5ပ် ကုန်သွယ်ေရးန်ကားမဦးစီးဌာန (အပို - ၁၀ ေစာင် ) (၄) န်ကားေရးမှTးချ5ပ် ဟိုတယ်ှင့်ခရီးသွားလာေရးန်ကားမဦးစီးဌာန (အပို - ၁၀ ေစာင်) (၅) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ေကျာက်မျက်ရတနÉေရာင်းဝယ်ေရးလုပ်ငန်း (၆) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ေလေကာင်း (၇) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့မီးရထား (၈) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြပည်တွင်းေရေကာင်းပိုေဆာင်ေရး (၉) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် (အပို - ၃ ေစာင်) (၁၀) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမm5ပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် (အပို - ၂ ေစာင်) (၁၁) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် (အပို - ၅ ေစာင်) (၁၂) ပုဂiလိကဘဏ်များအားလံုး (၁၃) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ပံုှိပ်ေရးှင့်စာအုပ်ထုတ်ေဝေရးလုပ်ငန်း မိတကို (၁) ိုင်ငံေတာ်သမတဦးစီးံုး (၂) ဒုတိယသမတဦးစီးံုးများ (၃) ြပည်ေထာင်စုအစိုးရအဖွဲံုး

386 (၄) ြပည်ေထာင်စုလတ်ေတာ်ံုး (၅) ြပည်ေထာင်စုတရားလတ်ေတာ်ချပ်ံုး (၆) ြပည်ေထာင်စုေရှေနချပ်ံုး (၇) ြပည်ေထာင်စုစာရင်းစစ်ချပ်ံုး (၈) ြပည်ေထာင်စုဝန်ကီးဌာနများအားလံုး (၉) ရန်ကုန်မိေတာ်စည်ပင်သာယာေရးေကာ်မတီ

387 ဘÇာေရးှင့်အခွန်ဝန်Iကီးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန ရန်ကုန်1မိ5J အမိန်ေကာ်ြငာစာအမှတ် - ၃ / ၂၀၁၂ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ေမလ ၁၇ ရက် (၁၃၇၄ ခုှစ်၊ ကဆုန်လြပည့်ေကျာ် ၁၂ ရက်) ၁၉၅၀ ြပည့်ှစ်၊ ဇူလိုင်လ(၇) ရက်ေနစွဲပါ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ၏ အမိန်ေကာ်ြငာစာအမှတ်- ၁၄၈ ြဖင့် အပ်ှင်းထားေသာ အာဏာများကို သံုးစွဲလျက် ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှးသည် ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီး ဌာန၏ (၁၇.၅.၂၀၁၂) ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊ ဘခ- ၁/၂၉၀ (၁၈၅၃/၂၀၁၂) ြဖင့် ခွင့်ြပချက်အရ ဤအမိန်ေကာ်ြငာစာ ထုတ်ြပန်သည့်ေနမှစ၍ ြမန်မာိုင်ငံသား များအေနြဖင့် ြပည်တွင်းတွင် တရားဝင်ရရှိေသာ ိုင်ငံြခားေငွများကို ရရှိသည့် ေနမှစ၍ (၃)လအတွင်း အေမရိကန်ေဒလာ ၁၀,၀၀၀/- (အေမရိကန်ေဒလာ တစ်ေသာင်းတိတိ) အထိ သိုမဟုတ် ၎င်းှင့်ညီမေသာ ေငွထက်မပိုေသာ ိုင်ငံြခား ေငွများကို လက်ဝယ်ကိုင်ေဆာင်ခွင့် ြပလိုက်သည်။ (၃) လေကျာ်လွန်ပါက ဘဏ်သိုအပ်ှံရမည်ြဖစ်သည်။ ( ေမာင်ေမာင်ဝင်း ) ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး ြဖန်ေဝြခင်း (၁) န်ကားေရးမှTးချ5ပ် အေကာက်ခွန်ဦးစီးဌာန (အပို - ၁၀ ေစာင်) (၂) န်ကားေရးမှTးချ5ပ် အထူးစံုစမ်းစစ်ေဆးေရးဦးစီးဌာန

388 (၃) န်ကားေရးမှTးချ5ပ် ကုန်သွယ်ေရးန်ကားမဦးစီးဌာန ( အပို- ၁၀ ေစာင်) (၄) န်ကားေရးမှTးချ5ပ် ဟိုတယ်ှင့်ခရီးသွားလာေရးန်ကားမဦးစီးဌာန(အပို-၁၀ေစာင်) (၅) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ေကျာက်မျက်ရတနÉေရာင်းဝယ်ေရးလုပ်ငန်း (၆) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ေလေကာင်း (၇) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့မီးရထား (၈) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြပည်တွင်းေရေကာင်းပိုေဆာင်ေရး (၉) ဦး ေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် (အပို - ၃ေစာင်) (၁၀) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမm5ပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် (အပို - ၂ေစာင်) (၁၁) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် (အပို - ၅ ေစာင်) (၁၂) ပုဂiလိကဘဏ်များအားလံုး (၁၃) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ပံုှိပ်ေရးှင့်စာအုပ်ထုတ်ေဝေရးလုပ်ငန်း မိတကို (၁) ိုင်ငံေတာ်သမတဦးစီးံုး (၂) ဒုတိယသမတဦးစီးံုးများ

• ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ြပန်တမ်းတွင် ထည့်သွင်းေဖာ်ြပေပးပါရန် (အပို-၁၀)ေစာင်

389 (၃) ြပည်ေထာင်စုအစိုးရအဖွဲံုး (၄) ြပည်ေထာင်စုလတ်ေတာ်ံုး (၅) ြပည်ေထာင်စုတရားလတ်ေတာ်ချပ်ံုး (၆) ြပည်ေထာင်စုေရှေနချပ်ံုး (၇) ြပည်ေထာင်စုစာရင်းစစ်ချပ်ံုး (၈) ြပည်ေထာင်စုဝန်ကီးဌာနများအားလံုး (၉) ရန်ကုန်မိေတာ်စည်ပင်သာယာေရးေကာ်မတီ

390 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် - (၁၂ /၂၀၁၂) ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ေမလ ၁၇ ရက် အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားေငွဘဏ်စာရင်းများ ဖွင့်လှစ်ခွင့်ြပ5ြခင်းကိစ6 ၁။ ိုင်ငံေတာ်၏ စီးပွားေရးြပြပင်ေြပာင်းလဲမများတွင် အပါအဝင်ြဖစ်ေသာ ကုန်သွယ်ေရးဆိုင်ရာ ေြဖေလျာ့မများတွင် မကာေသးမီက စီးပွားေရးှင့်ကူးသန်း ေရာင်းဝယ်ေရးဝန်ကီးဌာန၊ ေမာ်ေတာ်ယာ်တင်သွင်းခွင့်ဆိုင်ရာ ကီးကပ်ေရး ေကာ်မတီမှ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များတွင် ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်၍ စုေဆာင်း ထားသူ ိုင်ငံသားတိုင်းအား ၂၀၀၇ ခုှစ်အထက် ေမာ်ေတာ်ယာ်များကို တင်သွင်းခွင့်ြပခဲ့ြခင်းလည်း အပါအဝင်ြဖစ်ပါသည်။ ၂။ သိုပါ၍ အဆိုပါ ေြဖေလျာ့မေပးြခင်းအတွက် လိုက်ေလျာညီေထွ ေဆာင် ရSက်ိုင်ေစရန် ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များမှ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းအသစ် ဖွင့်လှစ်လာသူ များအား မှန်ကန်ြမန်ဆန်စွာ ေဆာင်ရSက်ေပးလက်ရှိရာ တည်ဆဲလုပ်ထံုး လုပ်နည်းများှင့် အညီစိစစ်ပီး ိုင်ငံြခားေငွရရှိမှင့် ပက်သက်၍ ြပည်တွင်း Money Changer Counter ၊ Authorized Dealer ဘဏ်များမှ ဝယ်ယူရရှိေငွ များ၊ FED Form ြဖင့်ေကညာ၍ ကိုင်ေဆာင်ထားသည့်ေငွများ၊ ြပည်တွင်းတွင် တရားဝင်ရရှိသည့်အေထာက်အထားတင်ြပိုင်ေသာ အြခားေငွများကို လက်ခံ ေဆာင်ရSက်ေပးိုင်ပါေကာင်း အေကာင်းကားအပ်ပါသည်။ ဥက(ကိုယ်စား) (ေမာင်ေမာင်ဝင်း-ဒုတိယဥက / ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ်

391 သိရှိိုင်ပါရန်တင်ြပအပ်ပါသည်။ ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး ြမန်မာ့ရင်းှီးြမm5ပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် မိတကို ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

392 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန န်ကားချက်အမှတ် - (၁၃/၂၀၁၂) ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဇူလိုင်လ ၄ ရက် အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်း လိုင်စင်ရ ပုဂiလိက ဘဏ်များအား ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် ဘဏ် လုပ်ငန်းများ လုပ်ကိုင်ခွင့်ြပ5ြခင်း ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ြပည်တွင်း ိုင်ငံြခားေငွေကးေဈးကွက် ဖွံဖိးတိုးတက်ေစရန် ရည်ရSယ်၍ ပုဂလိကဘဏ်များသို ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer License) များ ခွင့်ြပထုတ်ေပးပီး ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်း/ဝယ်ြခင်းလုပ်ငန်း လုပ်ကိုင် ခွင့် ြပခဲ့ပါသည်။ ၂။ ယခုအခါ ြပည်တွင်း ိုင်ငံြခားေငွေဈးကွက်များ ပိုမိုရှင်သန်သွက်လက် ိုင်ေစရန် အလိုငှာ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်း ဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များတွင် (၉.၇.၂၀၁၂) ရက်ေနမှစ၍ ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် စာရင်းရှင်အပ်ေငွစာရင်းများကို လက်ခံဖွင့်လှစ် ခွင့် ြပပါသည်။ ၃။ ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် စာရင်းရှင်အပ်ေငွစာရင်းများ လက်ခံဖွင့်လှစ်ရာတွင် လိုက်နDရန်အတွက် ဤန်ကားချက်ကို ထုတ်ြပန်လိုက်သည်။ ဖွင့်လှစ်ိုင်သည့်ပုဂiိ5လ်၊ အဖွဲJအစည်းများ ၄။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ခွင့်ြပထုတ်ေပးထားေသာ ိုင်ငံြခားေငွ များ ေရာင်းဝယ် ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် ရရှိထားေသာ ပုဂလိက ဘဏ်များသည် ေအာက်ပါအဖွဲအစည်းများမှအပ ိုင်ငံြခားေငွ တရားဝင်ကိုင်

393 ေဆာင်ထားေသာ ပုဂိလ်များ (ကုမဏီ၊ အဖွဲအစည်း၊ သမဝါယမအသင်း၊ အစုစပ် လုပ်ငန်းှင့် အြခားအဖွဲအစည်းတစ်ခုခု၊ အစည်းအံုး၊ အသင်းအဖွဲ သိုမဟုတ် လူတစ်စုှင့် လူတစ်ဦးဦး)ထံမှ ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် စာရင်းရှင်အပ်ေငွစာရင်းများ လက်ခံဖွင့်လှစ်ိုင်သည် - (က) အစိုးရဌာနများ၊ အစိုးရအဖွဲအစည်းများ ( ခ ) ိုင်ငံေတာ်ပိုင် စီးပွားေရးအဖွဲအစည်းများ ( ဂ ) ိုင်ငံေတာ်ပိုင် စီးပွားေရးအဖွဲအစည်းများက အစုရှယ်ယာပါေသာ ဖက်စပ်အဖွဲအစည်းများ (ဃ) ိုင်ငံြခားသံံုးများ၊ သံတမန်အဖွဲဝင်ပုဂိလ်များ။ ၅။ Semi Government ဘဏ်များအေနြဖင့် မိမိတိုှင့်သက်ဆိုင်သည့် အစိုးရ ဌာန၊ အဖွဲအစည်းများ၏ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းများ လက်ခံဖွင့်လှစ်လိုပါက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို တင်ြပခွင့်ြပချက်ရယူ၍ ဖွင့်လှစ်ိုင်ပါသည်။ ၆။ ိုင်ငံြခားရင်းှီးြမပ်ှံမှင့် သက်ဆိုင်ေသာ ိုင်ငံြခားေငွ စာရင်းများအတွက် စာရင်းရှင်အပ်ေငွစာရင်းများ ဖွင့်လှစ်ခွင့်ြပရာတွင် အဆိုပါစာရင်းသို ထည့်သွင်း အပ်ှံေငွများသည် ြပည်ေထာင်စုသမတြမန်မာိုင်ငံေတာ်၊ ိုင်ငံြခားရင်းှီး ြမပ်ှံမဥပေဒပါ ြပဌာန်းချက်များ၊ ြပည်ေထာင်စုအစိုးရအဖွဲ၏ (၃၀.၉.၂၀၁၁) ရက်စွဲပါ အမိန်ေကာ်ြငာစာအမှတ် (၄၀/၂၀၁၁)ြဖင့် ထုတ်ြပန်သည့် ိုင်ငံြခား ရင်းှီးြမပ်ှံမဥပေဒှင့်စပ်လျ်းသည့် ိုင်ငံြခားေငွဆိုင်ရာ အမိန်ေကာ်ြငာစာပါ စည်းကမ်းချက်များ၊ ြမန်မာိုင်ငံရင်းှီးြမပ်ှံမေကာ်မရှင်၏ သတ်မှတ်ချက် များှင့်အညီ ြဖစ်/မြဖစ် စိစစ်ပီးမှ ခွင့်ြပရမည်။ လုပ်ငန်းအမျိ5းအစားများှင့် လုပ်ေဆာင်ရမည့်နည်းစနစ်များ ၇။ ပုဂလိကဘဏ်များက ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရSက် ရာတွင် လုပ်ငန်းအမျိးအစားများအလိုက် လုပ်ေဆာင်ရမည့်နည်းစနစ်များမှာ ေနDက်ဆက်တွဲ (က)ပါအတိုင်း ြဖစ်ပါသည်။

394 ေငွေကးအမျိ5းအစား ၈။ ေအာက်ပါ ေငွေကးအမျိးအစားများြဖင့် စာရင်းရှင်အပ်ေငွစာရင်းများ လက်ခံဖွင့်လှစ်ိုင်ပါသည် - (က) အေမရိကန်ေဒလာ ( ခ ) ယူို ( ဂ ) စကာပူေဒလာ (ဃ) ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (အက်ဖ်အီးစီ) ိုင်ငံြခားေငွြဖင့်စာရင်းရှင်အပ်ေငွစာရင်းများမှေငွသားထုတ်ယူြခင်းှင့် ြပည်တွင်း ြပည်ပေပးေချမများေဆာင်ရwက်ြခင်း ၉။ ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် စာရင်းရှင်အပ်ေငွစာရင်းများမှ ေငွသားထုတ်ယူလိုသည့် အခါ တစ်ကိမ်လင် အေမရိကန်ေဒလာ ၁၀,၀၀၀/- သိုမဟုတ် ၎င်းှင့်ညီမ သည့် ယူို၊ စကာပူေဒလာများကိုသာ ရက်သတတစ်ပတ်အတွင်း ှစ်ကိမ်ထက် မပိုေစဘဲ ထုတ်ယူခွင့်ြပရန်ှင့် ထိုပမာဏထက် ေကျာ်လွန်ပီး ထုတ်ယူလိုပါက စာရင်းေြပာင်းနည်းြဖင့်သာ ေဆာင်ရSက်ရမည်။ ၁၀။ ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် စာရင်းရှင်အပ်ေငွစာရင်းများကို တည်ဆဲဥပေဒ၊ စည်း မျ်း၊ စည်းကမ်း၊ လုပ်ထံုးလုပ်နည်းများှင့်အညီ ေအာက်ပါ ြပည်တွင်း/ြပည်ပ ေပးေချမများအတွက် အသံုးြပိုင်သည် - (က) ြပည်တွင်း၌ ကုန်ပစည်းများှင့် ဝန်ေဆာင်မများကို ိုင်ငံြခားေငွ ြဖင့် တရားဝင် ေရာင်းချခွင့်ြပထားသည့် အဖွဲအစည်းများထံမှ ဝယ်ယူမများအတွက် စာရင်းေြပာင်းနည်းြဖင့် ေပးေချြခင်း။ ( ခ ) ိုင်ငံေတာ်အစိုးရ အဖွဲအစည်းများထံ ေပးေဆာင်ရမည့် အခွန် အခတိုအတွက် စာရင်းေြပာင်းနည်းြဖင့် စိုက်ထုတ်ေပးေချြခင်း။ ( ဂ ) ပိုကုန်သွင်းကုန်များအတွက်ေငွလဲစာတမ်းများေဆာင်ရSက်ေပးြခင်း။ (ဃ) ြပည်ပသို စာရင်းလဲေြပာင်းေပးပိုြခင်း၊ ြပည်ပမှ စာရင်းလဲေြပာင်း ေပးပိုမကို လက်ခံြခင်း။

395 ေငွသားလက်ကျန်ထားပိုင်ခွင့် ၁၁။ ပုဂလိကဘဏ်များအေနြဖင့် လက်ဝယ်အမဲတမ်း ကိုင်ေဆာင်ထားိုင် သည့် ိုင်ငံြခားေငွများ စုစုေပါင်း အများဆံုးပမာဏမှာ ဤဌာနမှ သတ်မှတ်ခွင့် ြပသည့် ေငွပမာဏထက် မပိုေစရ။ ၁၂။ ေနစ် စာရင်းပိတ် ိုင်ငံြခားေငွလက်ကျန်များအနက်မှ လက်ဝယ် ကိုင် ေဆာင်ခွင့်ြပထားေသာ ိုင်ငံြခားေငွများကိုချန်လှပ်၍ စာရင်းပိတ်ပီးေနDက် အေစာဆံုးဘဏ်ဖွင့်ရက်၌ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်တွင် ဖွင့်လှစ်ထားေသာ သက်ဆိုင်ရာဘဏ်များ၏ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းသို ထည့်သွင်းအပ်ှံရမည်။ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းများေပးပိုြခင်း ၁၃။ ပုဂလိကဘဏ်များသည် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွ စီမံခန်ခွဲမဌာနထံ ိုင်ငံြခားေငွရရန်ပိုင်ခွင့်ှင့် ေပးရန်တာဝန်များ အေြခအေနကို ေနDက်ဆက်တွဲ (ခ)ပါ သတ်မှတ်ထားေသာပံုစံြဖင့် အပတ်စ် ေသာကာေန ကုန်ဆံုးေသာ ရက်သတပတ်အတွက် တနလာေနတိုင်း တင်ြပရမည်။ ၁၄။ အထက်အပိုဒ် (၁၃)ပါ စာရင်းများအြပင် ဗဟိုဘဏ်က အခါအားေလျာ်စွာ လိုအပ်၍ ေတာင်းခံလာေသာ စာရင်းများ၊ မှတ်တမ်းများ၊ သတင်းအချက် အလက်များကိုလည်း ေပးပိုတင်ြပရမည်။ ပိုလÑံေသာိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ၁၅။ ပုဂလိကဘဏ်များမှ တင်ြပလာသည့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွ အေြခအေနများ ကို ဗဟိုဘဏ်က သံုးသပ်၍ ပိုလံေသာိုင်ငံြခားသံုးေငွများကို ဗဟိုဘဏ်သို ေရာင်းချရမည်။ ၁၆။ ပုဂလိကဘဏ်များသည် ိုင်ငံြခားသံုးေငွလိုအပ်လာသည့်အခါ၌ ဗဟို ဘဏ်သို မူလေရာင်းချထားသည့်ပမာဏအတွင်း ြပန်လည်ဝယ်ယူိုင်သည်။ ၁၇။ ပုဂလိကဘဏ်များသည် ိုင်ငံြခားေငွပိုလံမ/လိုအပ်မအေပ မူတည်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ေဆာင်ရSက်လျက်ရှိေသာ ိုင်ငံြခားေငွများကို ေဈးပိင်စနစ်ြဖင့် ေရာင်းဝယ်ြခင်း FX Auction တွင်လည်း ပါဝင်ေဆာင်ရSက် ရမည်။

396 ိုင်ငံြခားေငွများလဲလှယ်အသံုးြပ5ိုင်ြခင်း ၁၈။ ပုဂလိကဘဏ်များသည် စာရင်းပိုင်ရှင်များ၏ ဆအတိုင်း ၎င်းတိုထံမှ ိုင်ငံြခားေငွများကို ဝယ်ယူြခင်း၊ ၎င်းတိုအား ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းချြခင်း၊ ိုင်ငံြခားေငွ တစ်မျိးမျိးကို အြခားတစ်မျိးမျိးြဖင့် လဲလှယ်ေပးြခင်းတိုကို ေဆာင်ရSက်ေပးိုင်သည်။ ယင်းသိုေဆာင်ရSက်ရာတွင် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ခွင့်ြပထားေသာ ိုင်ငံြခားေငွအမျိးအစားများကိုသာ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟို ဘဏ်က ေနစ်ထုတ်ြပန်လျက်ရှိေသာ ေငွလဲန်း(CBM’s reference rate) ကို အေြခခံ၍ သတ်မှတ်ေဘာင်အတွင်းမှ ေဆာင်ရSက်ရမည်။ ေကာ်မရှင်ှင့်အခေကးေငွများ၊ အချိ5းများ ၁၉။ ပုဂလိကဘဏ်များ ရယူေကာက်ခံိုင်သည့် အနည်းဆံုးှင့်အများဆံုး ေကာ်မရှင်၊ အခေကးေငွန်းထားများ၊ ေငွလဲစာတမ်းများ (Letters of Credit) ဖွင့်လှစ်ြခင်းအတွက် ဘဏ်များက ရယူထားရမည့် အနည်းဆံုးရာခိုင်န်း (Margin) များသည် ဗဟိုဘဏ်က အခါအားေလျာ်စွာ သတ်မှတ်ချက်ှင့်အညီ ြဖစ်ေစရမည်။ အေထွေထွ ၂၀။ ိုင်ငံြခားေငွများြဖင့် စာရင်းရှင်အပ်ေငွစာရင်းများ လက်ခံဖွင့်လှစ်ရာ တွင် AML/CFT ှင့် ပတ်သက်ေသာ ဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒ၊ လုပ်ထံုးလုပ်နည်းများ၊ န်ကားချက်များှင့်အညီ လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရမည်။ ၂၁။ အာရှဗဟိုဘဏ်များ စာရင်းရှင်းလင်းေရးအဖွဲ (Asian Clearing Union) ၏ အဖွဲဝင်ိုင်ငံများှင့် ဆက်သွယ်ေဆာင်ရSက်ေသာ ဘဏ်လုပ်ငန်းကိစ မှန်သမကို အာရှဗဟိုဘဏ်များ စာရင်းရှင်းလင်းေရးအဖွဲ (Asian Clearing Union) က ကျင့်သံုးလျက်ရှိေသာ နည်းစနစ်များအရ ေဆာင်ရSက်ရမည်။ ၂၂။ ိုင်ငံြခားေငွများြဖင့် စာရင်းရှင်အပ်ေငွစာရင်းများ လက်ခံဖွင့်လှစ် ေဆာင်ရSက်ရာတွင် ေဆာင်ရSက်မည့်ဘဏ်ခွဲ၊ စာရင်းများြပစုထိန်းသိမ်းြခင်း ပံုစံ၊ အစီရင်ခံတင်ြပမည့်ပံုစံတိုှင့် ပတ်သက်၍ ဗဟိုဘဏ်၊ ဘဏ်တွင်း စာရင်းစစ်

397 ှင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများ ကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာနမှ ထုတ်ြပန်သည့် န်ကား ချက်များှင့်အညီ လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရမည်။ ၂၃။ ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရSက်ခွင့်ရှိသည့် ပုဂလိက ဘဏ်များသည် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က အခါအားေလျာ်စွာ ထုတ်ြပန် သည့် စည်းမျ်း၊ စည်းကမ်း၊ န်ကားချက်များကို လိုက်နDရမည်။ ဥက (ကိုယ်စား) (ေမာင်ေမာင်ဝင်း၊ ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး) ြဖန်ေဝြခင်း ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence) ရ ပုဂiလိကဘဏ်များအားလံုး မိတကို ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ံုးလက်ခံ သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။

398 ပုဂiလိကဘဏ်များက ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများေဆာင်ရwက်ရာတွင် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစားများအလိုက် လုပ်ေဆာင်ရမည့်နည်းစနစ်များ အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်နည်းစနစ်များ ၁။ ကုမဏီများ/သမဝါယမများ/ဖက်စပ် လုပ်ငန်းများှင့်ပုဂလိကစီးပွားေရး လုပ်ငန်းများကိုင်ငံြခားေငွြဖင့် စာရင်းဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ သွင်းကုန်ပိုကုန်လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်သူ ကုမဏီမှတ်ပံုတင်လက်မှတ်၊ သင်းဖွဲမှတ်တမ်း/သင်းဖွဲစည်းမျ်း၊ အဖွဲအစည်းများအတွက် ဒါိုက်တာ အဖွဲ၏ အစည်းအေဝးမှတ်တမ်း၊ ိုင်ငံြခားေငွရရှိြခင်းအေထာက် အထား။ ၂။ ဝန်ေဆာင်မလုပ်ငန်းများ (Services)အတွက်ရရှိေသာ ိုင်ငံြခားေငွများြဖင့်စာရင်း ဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ ဝန်ေဆာင်မလုပ်ငန်းအတွက် ကန်ထိုက်စာချပ်(service contract) ိုင်ငံြခားေငွရရှိြခင်းအေထာက် အထား။ ၃။ အိမ်/ေြမ/ေမာ်ေတာ်ယာ်/သေဘာ များငှားရမ်းသည့်အတွက်ရရှိေသာ ိုင်ငံြခားေငွများြဖင့်စာရင်း ဖွင့်ြခင်း။(ေမာ်ေတာ်ယာ် ငှားရမ်းခဆိုရာတွင် Taxi ငှားရမ်းခ အကျံးမဝင်ပါ။) (က) ( ခ ) ( ဂ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ သက်ဆိုင်ရာအငှားစာချပ်၊ ိုင်ငံြခားေငွရရှိြခင်းအေထာက် အထား။ ၄။ ြပည်တွင်းတွင်လုပ်ခ/လစာ/ေကာ် မရှင် အြဖစ်ရရှိေသာ ိုင်ငံြခားေငွ များြဖင့် စာရင်းဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ အလုပ်ခန်စာ/ေကာ်မရှင်လုပ်ငန်း အတွက် အေထာက်အထား၊ ေနDက်ဆက်တွဲ(က)

399 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်နည်းစနစ်များ ( ဂ ) ိုင်ငံြခားေငွရရှိြခင်းအေထာက် အထား။ ၅။ ြပည်ပတွင်မိမိအစီအစ်ြဖင့် အလုပ် လုပ်ြခင်းမှရရှိေသာ ိုင်ငံြခားေငွ များြဖင့် စာရင်းဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ အလုပ်ခန်စာ၊ ိုင်ငံြခားေငွရရှိြခင်းအေထာက် အထား။ ၆။ ြပည်ပတွင် သေဘာဝန်ထမ်း လုပ်ကိုင်ြခင်းမှရရှိေသာ ိုင်ငံြခားေငွများြဖင့် စာရင်း ဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ ိုင်ငံြခားေငွရရှိြခင်းအေထာက် အထား၊ လစာစာရင်း (Portage Bill) (သေဘာသား အလုပ်အကိုင် ကီး ကပ်ေရးဌာနခွဲ၏ အတည်ြပချက် ပါရှိရမည်။) ၇။ အစိုးရတာဝန်ြဖင့် ြပည်ပိုင်ငံများ သိုခရီးသွားသည့်အတွက်ရရှိေသာ ိုင်ငံြခားေငွများြဖင့်စာရင်းဖွင့် ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ ြပည်ပသို ထွက်ခွာသည့်အမိန် (Deputation Order) ိုင်ငံြခားေငွရရှိြခင်းအေထာက် အထား။ ၈။ ခရီးသွားလုပ်ငန်း/စားေသာက်ဆိုင် လုပ်ငန်း/ဟိုတယ်လုပ်ငန်း/တည်း ခိုခန်းလုပ်ငန်း၊ေကျာက်မျက် အေရာင်းဆိုင်စသည့် ိုင်ငံြခားေငွ ြဖင့် လက်ခံရရှိသည့်လုပ်ငန်းများမှ (က) ( ခ ) ( ဂ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်ခွင့်မှတ်ပံုတင်၊ ိုင်ငံြခားေငွရရှိြခင်းအေထာက် အထား။

400 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်နည်းစနစ်များ ရရှိေသာိုင်ငံြခားေငွများြဖင့် စာရင်းဖွင့်ြခင်း။ ၉။ ကွယ်လွန်ြခင်းအတွက်ြပည်တွင်း/ ြပည်ပရှိိုင်ငံြခားကုမဏီ/အဖွဲ အစည်း/ိုင်ငံြခားအစိုးရတိုမှ (လစာမှအပ)ေပးပိုေသာိုင်ငံြခား ေငွြဖင့် စာရင်းဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ US$ 1,000 အထိ ေပးပိုေသာ ေလျာ်ေကး ေငွ ြဖစ်ပါက Letter of Indemnity US$ 1,000 ထက်ပိုေသာ ေလျာ်ေကးေငွ ြဖစ်ပါက Succession Certificate ေလျာ်ေကးေငွရရှိြခင်းအေထာက် အထား၊ သန်းေခါင်စာရင်း (ေထာက်ခံချက်) ၁၀။ ပိုကုန်အတွက် ြပည်ပမှကိတင် ရရှိေသာ ိုင်ငံြခားေငွများြဖင့် စာရင်းဖွင့်ြခင်း (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ သွင်းကုန်ထုတ်ကုန်လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင် သူမှတ်ပံုတင်၊ သင်းဖွဲမှတ်တမ်း၊ သင်းဖွဲစည်းမျ်း၊ ိုင်ငံြခားေငွရရှိြခင်းအေထာက် အထား။ ၁၁။ ဘာသာေရးဆိုင်ရာ ပုဂိလ်များအား ြပည်တွင်း ြပည်ပမှ လှဒါန်းေသာ ိုင်ငံြခားေငွများြဖင့် စာရင်းဖွင့် ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန၏ ခွင့်ြပချက် ိုင်ငံြခားေငွရရှိြခင်းအေထာက်အထား၊ ၁၂။ အထက်ပါ လုပ်ငန်းအမျိးအစား များအြပင် ိုင်ငံေတာ်၏ မူဝါဒအရ ခွင့်ြပေသာ သွင်းကုန်၊ ပိုကုန်များ အတွက်အဖွဲအစည်းအလိုက်ြဖစ်ေစ၊ တစ်ဦးချင်းြဖစ်ေစိုင်ငံြခားေငွများ ြဖင့်စာရင်းဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ သွင်းကုန်၊ ပိုကုန်အတွက် ခွင့်ြပသည့် အေထာက်အထား၊ ိုင်ငံြခားေငွရရှိြခင်းအေထာက်အထား။ ၁၃။ ဖွင့်လှစ်ထားပီးေသာ ိုင်ငံြခားေငွ စာရင်းများသို ိုင်ငံြခားေငွ ထပ်မံ ေပးသွင်းြခင်း။ (အြပန်ေလယာ် (က) ( ခ ) ိုင်ငံြခားေငွရရှိြခင်းအေထာက်အထား၊ လစာစာရင်း (Portage Bill)/ အလုပ် ခန်စာ။

401 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်နည်းစနစ်များ စရိတ်များ၊ လစာကျန်ေငွများ၊ မိသားစု လဲပိုေငွအတွက် စိုက်သွင်းထားေငွ များအပါအဝင်) ၁၄။ ိုင်ငံ့ဝန်ထမ်းများ၏စာရင်းမှ ြပည်ပ သို ိုင်ငံြခားေငွ ထုတ်ယူသွားခွင့် ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) အဆိုြပလာ၊ (ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ထား သည့် ဘဏ်တွင် ထုတ်ယူလိုသည့် ေငွ ပမာဏကို အဆိုြပရမည် ြဖစ်သည်။) ြပည်ပသိုထွက်ခွာသည့်အမိန် (Deputation Order) ၁၅။ သေဘာသားများအတွက် အြပန် ေလယာ်ခ ေပးေချြခင်း။ (က) ( ခ ) အဆိုြပလာ၊ (ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ထားသည့် ဘဏ်တွင် ထုတ်ယူလိုသည့်ေငွပမာဏကို အဆိုြပရမည်ြဖစ်သည်။) သေဘာသားအလုပ်အကိုင်ကီးကပ်ေရး ဌာနခွဲ၏ ေထာက်ခံချက်။ ၁၆။ ကုမဏီများ၊ သမဝါယမများ၊ဖက်စပ် များ၊ ပုဂလိကများမှ၎င်းတို၏ ိုင်ငံ ြခားေငွစာရင်းရှိ ေငွြဖင့် ြပည်ပမှ ဝယ်ယူသည့် ပစည်းများအတွက် တန်ဖိုးေငွေပးေချြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) အဆိုြပလာ၊ (ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ထား သည့် ဘဏ်တွင် ေပးေချလိုသည့်ေငွ ပမာဏကို အဆိုြပရမည် ြဖစ်သည်။) သွင်းကုန်လိုင်စင်/သွင်းကုန်ပါမစ်၊ ကုန်အမှာစာ (Invoice)၊ ယခုေငွေပးေချမည့် ကုန်ပစည်းများရရှိ ပီးေကာင်း အေထာက်အထား။ (Bill of Lading/Airway Bill, Bill of Entry)။ ၁၇။ ြပည်တွင်း၌ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်း တစ်ခု မှ တစ်ခုသို လဲေြပာင်းခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ှစ်ဦးသေဘာတူစာရင်းေြပာင်းခွင့် ေလာက်လာ၊ ိုင်ငံသား သိုမဟုတ် ိုင်ငံြခားသားဟူ၍ မခွဲြခားဘဲ မိမိစာရင်းရှိ လက်ကျန်ေငွ

402 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်နည်းစနစ်များ ( ဂ ) စာရင်းကို ြပည်တွင်း၌ အချင်းချင်း လဲေြပာင်းြခင်းအား ခွင့်ြပရန်၊ ယင်းသိုစာရင်းလဲေြပာင်းြခင်းကို စာရင်း တစ်ခုအတွက်တစ်ေနလျင် တစ်ကိမ် ထက်ပို၍ ခွင့်ြပိုင်သည်။ မှတ်ချက်။ ြပည်တွင်း၌ကုမဏီအချင်းချင်း ကုန်ပစည်းေရာင်းဝယ်ြခင်းအတွက် ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် စာရင်းေြပာင်းေပးေချ ြခင်းကို ခွင့်မြပပါ။ ၁၈။ အစိုးရအဖွဲအစည်းပါဝင်ေသာဖက်စပ် လုပ်ငန်းများတွင်တာဝန်ထမ်းေဆာင် ေနေသာ ိုင်ငံြခားသားများ၏ ိုင်ငံ ြခားေငွြဖင့်ရရှိေသာလစာေငွများကို ိုင်ငံြခားေငွြဖင့်ထုတ်ယူခွင့်ှင့် လဲပိုခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) အဆိုြပလာ၊ (ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ထားသည့် ဘဏ်တွင်ထုတ်ယူလိုသည့်/လဲပိုလိုသည့် ေငွပမာဏကိုအဆိုြပရမည်ြဖစ်သည်။) သက်ဆိုင်ရာဖက်စပ်လုပ်ငန်းမှြပည်ေထာင်စု သမတြမန်မာိုင်ငံေတာ်၊ ိုင်ငံြခားရင်းှီး ြမပ်ှံမဥပေဒှင့်စပ်လျ်းသည့် ိုင်ငံြခား ေငွဆိုင်ရာ အမိန်ေကာ်ြငာစာအမှတ် (၄၀/၂၀၁၁)(၃၀.၉.၂၀၁၁)ြဖင့်သတ်မှတ် ထားသည့် နည်းလမ်းအတိုင်း ကုန်ကျ စရိတ်များကို ုတ်ပယ်၍ တရားဝင် ကျန်ရှိေငွြဖစ်ေကာင်းေထာက်ခံချက်။ ၁၉။ အပ်ကုန်စနစ်ြဖင့် ပုဂလိက/ ကုမဏီ/ သမဝါယမ/(အစိုးရှင့်မသက်ဆိုင် ေသာ)ဖက်စပ်များက ေရာင်းချေသာ ေမာ်ေတာ်ယာ်/ကုန်ပစည်းများ၏ ိုင်ငံြခားေငွ တန်ဖိုးကို လဲပိုခွင့်ြပ ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) အဆိုြပလာ၊ (ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ထား သည့်ဘဏ်တွင် လဲပိုလိုသည့်ေငွပမာဏ ကို အဆိုြပရမည်ြဖစ်သည်။) သွင်းကုန်လိုင်စင်၊ ကုန်အမှာစာ (Invoice)၊ Bill of Lading, Bill of Entry

403 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်နည်းစနစ်များ ( င ) Sales Statement မှတ်ချက်။ သတ်မှတ်ထားေသာ ေကာ်မရှင်ှင့် အြမတ်ခွန်များကို ခုှိမ် ၍ ကျန်ေငွကို ြပည်ပသိုလဲပိုခွင့်ြပရန်။ ၂၀။ ဟိုတယ်ခရီးသွား လုပ်ငန်းများသို ကိတင်လဲပိုထားေသာ ိုင်ငံြခားေငွ များအနက် ခရီးသွား ိုင်ငံြခားသား များ လာေရာက်ြခင်း အစီအစ် ပျက်ကွက်၍ မသံုးြဖစ်ေသာ ိုင်ငံြခား ေငွများကိုြပန်လည်လဲပိုခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) ခရီးသွားလုပ်ငန်းလိုင်စင် ရရှိသူများမှ ြပန်လည် လဲပိုခွင့်ေလာက်လာ၊ ကိတင်ေငွရရှိထားေကာင်းအေထာက် အထား၊ ြပန်လည်လဲပိုရန်အတွက်အေထာက် အထား။ ၂၁။ ိုင်ငံြခားတွင် သီတင်းသံုးေနထိုင် လက်ရှိေသာ ဗုဒသာသနDြပ ဆရာ ေတာ်များအား မိမိကိုယ်ပိုင် ိုင်ငံြခား ေငွြဖင့် လှဒါန်းေငွများကို လဲပိုခွင့် ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) အဆိုြပလာ၊ (ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ထားသည့် ဘဏ်တွင် လဲပိုလိုသည့် ေငွပမာဏကို အဆိုြပရမည်ြဖစ်သည်။) သာသနDေရးဦးစီးဌာနှင့်သာသနDေတာ် ထွန်းကားြပန်ပွားေရးဦးစီးဌာနမှ ေထာက်ခံချက်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၏ ခွင့်ြပချက်။ ၂၂။ ိုင်ငံေတာ်သို ေပးေဆာင်ရမည့် အခွန်အခ တိုအတွက် မိမိ၏ ေငွစာရင်းမှ အြခားတစ်ဦးအတွက် စိုက်ထုတ်ေပးေချခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) ိုင်ငံေတာ်သို အခွန်အခေပးေဆာင် လိုသူ၏ ေလာက်လာ၊ စာရင်းပိုင်ရှင်ေလာက်လာ၊ ေပးေဆာင်ရမည့် အခွန်အခအတွက် အေထာက်အထား။ ၂၃။ ြမန်မာိုင်ငံတွင် ံုးခွဲဖွင့်ထားေသာ ေလေကာင်းကုမဏီများ၏ ေလယာ်သယ်ေဆာင်ခများကို ေပးေချြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) ေလေကာင်းကုမဏီများ၏ ေလာက်လာ၊ ေကညာချက်ပံုစံ (၅) သွင်းကုန်မှအပအြခားကိစအတွက် ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ Form A

404 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်နည်းစနစ်များ (ဃ) ( င ) ( စ ) (ဆ) ( ဇ ) ( ဈ ) အသံုးစရိတ်များကို ေဖာ်ြပထားသည့် စာရင်း ေလယာ်ခများကို ိုင်ငံြခားသံုးေငွြဖင့် ရရှိသည့် အေထာက်အထား၊ ကုန်တင်ခှင့် လူစီးခများပါဝင်သည့် အေသးစိတ် စာရင်းဇယား၊ အြမတ်ခွန်ေပးေဆာင်ပီးသည့် အေထာက် အထား၊ အစိုးရအသိအမှတ်ြပ စာရင်းစစ်၏ ေထာက်ခံချက်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၏ ခွင့်ြပချက်။ ၂၄။ ြမန်မာိုင်ငံသားပိုင် ေလေကာင်း ကုမဏီများ၏ ေလယာ်ဝယ်ယူ ြခင်းအတွက် တန်ဖိုးေငွ၊ ေလယာ် ငှားရမ်းပျံသန်းခ၊ ေလယာ် အရန် ပစည်းများ ြပင်ဆင်ြခင်း/ ဝယ်ယူ ြခင်း၊ အာမခံ ပရီမီယံေကးစသည့် အသံုးစရိတ်များအတွက် ေပးေချ ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) ( စ ) (ဆ) ေလေကာင်းကုမဏီများ၏ ေလာက်လာ၊ သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစအတွက် ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ Form A အသံုးစရိတ်များကို ေဖာ်ြပထားသည့် စာရင်း ေလယာ်ခများကို ိုင်ငံြခားသံုးေငွြဖင့် ရရှိသည့် အေထာက်အထား၊ အြမတ်ခွန်ေပးေဆာင်ပီးသည့် အေထာက်အထား၊ အစိုးရအသိအမှတ်ြပ စာရင်းစစ်၏ ေထာက်ခံချက်၊ ေငွလဲပိုရန်အတွက် အေထာက်အထား၊

405 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်နည်းစနစ်များ ( ဇ ) ( ဈ ) ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၏ ခွင့်ြပချက်၊ အာမခံ ပရီမီယံေကးေပးေချရန် အတွက် ြမန်မာ့အာမခံလုပ်ငန်းမှ ကန်ကွက်ရန်မရှိေကာင်း ေထာက်ခံချက်။ ၂၅။ ြမန်မာိုင်ငံတွင် ိုင်ငံြခားရင်းှီး ြမပ်ှံမေကာ်မရှင်၏ ခွင့်ြပချက်ြဖင့် လုပ်ငန်းေဆာင်ရSက်ေသာဟိုတယ် များ၊ ကုမဏီများစသည့်လုပ်ငန်း များမှရရှိသည့် ိုင်ငံြခားေငွများအား လဲပိုြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) ( စ ) (ဆ) ေငွလဲပိုခွင့်ေလာက်လာ၊ သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစအတွက် ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ Form A ဝင်ေငွှင့် အသံုးစရိတ်ရှင်းတမ်းများ၊ အြမတ်ခွန်ေပးေဆာင်ပီးသည့် အေထာက် အထား၊ အစိုးရအသိအမှတ်ြပ စာရင်းစစ်၏ ေထာက်ခံချက်၊ ေငွလဲပိုရန်အတွက် အေထာက်အထား၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၏ ခွင့်ြပချက်။ ၂၆။ ြမန်မာိုင်ငံတွင် ိုင်ငံြခားရင်းှီး ြမပ်ှံမေကာ်မရှင်၏ ခွင့်ြပချက်ြဖင့် လုပ်ငန်းေဆာင်ရSက်ေသာ ဟိုတယ်များ၊ ကုမဏီများ စသည့်လုပ်ငန်းများမှ ေချးေငွအရင်းအတိုး၊ စရိတ်များ ြပန်လည်ေပးဆပ်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) ( စ ) (ဆ) ေငွလဲပိုခွင့် ေလာက်လာ၊ သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစအတွက် ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ Form A ဝင်ေငွှင့် အသံုးစရိတ်ရှင်းတမ်းများ၊ အြမတ်ခွန်ေပးေဆာင်ပီးသည့် အေထာက် အထား၊ အစိုးရအသိအမှတ်ြပ စာရင်းစစ်၏ ေထာက်ခံချက်၊ ေငွလဲပိုရန်အတွက် အေထာက်အထား၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၏ ခွင့်ြပချက်။ ၂၇။ ြမန်မာိုင်ငံတွင် ိုင်ငံြခားရင်းှီး ြမပ်ှံမေကာ်မရှင်၏ ခွင့်ြပချက်ြဖင့် (က) ( ခ ) ေငွလဲပိုခွင့် ေလာက်လာ၊ သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစအတွက်

406 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်နည်းစနစ်များ လုပ်ငန်းေဆာင်ရSက်ေသာဟိုတယ်များ၊ ကုမဏီများ စသည့်လုပ်ငန်းများမှ အြမတ်ေဝစုများ လဲပိုြခင်း။ ( ဂ ) (ဃ) ( င ) ိုင်ငံြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ Form A ေငွလဲပိုရန်အတွက် အေထာက်အထား၊ ြမန်မာိုင်ငံရင်းှီးြမပ်ှံမေကာ်မရှင်၏ ခွင့်ြပချက်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၏ ခွင့်ြပချက်။

407

408 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် န်ကားချက်အမှတ် (အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ - ၁၅ / ၂၀၁၂) ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ိုဝင်ဘာလ ၈ ရက် အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်း လိုင်စင် (Authorized Dealer Licence-A.D) ရဘဏ်များက ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများ လုပ်ေဆာင်ရာတွင် လိုက်နÉေဆာင်ရwက်ရမည့် လုပ်ငန်းစG်များ ၁။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမကို ပို၍ေကာင်းမွန်ေစရန်ှင့် ိုင်ငံေတာ်၏ လူမစီးပွားေရး တိုးတက်ဖွံဖိးမကို ြဖစ်ေပေစမည့် ြပည်ပစီးပွားဆက်သွယ် ေရးှင့် ပူးေပါင်းေဆာင်ရSက်ေရးတိုကို ကျယ်ြပန်စွာေဆာင်ရSက်ိုင်ရန်အလိုငှာ ြပည်ေထာင်စုလတ်ေတာ်သည် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဥပေဒကို၂၀၁၂ ခုှစ်၊ သဂုတ်လ (၁၀) ရက်ေနတွင် ြပဌာန်းခဲ့ပါသည်။ ၂။ ဥပေဒပါြပာန်းချက်များှင့်အညီ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက် ကားသည့်လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence- A.D) ရဘဏ်များက ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများလုပ်ေဆာင်ရာတွင် လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရမည့် စည်းမျ်းစည်းကမ်းများ၊လုပ်ငန်းစ်များေဖာ်ြပပါရှိသည့် ဤန်ကားချက်ကို ဥပေဒပုဒ်မ ၄၉ (ခ)အရ ထုတ်ြပန်လိုက်သည်။ သာမန်စာရင်းပိုင်းဆိုင်ရာလဲေြပာင်းေပးေချမများ ၃။ သာမန်စာရင်းပိုင်းဆိုင်ရာ လဲေြပာင်းေပးေချမများဆိုသည်မှာ ေငွလံုးေငွရင်း စာရင်းပိုင်းဆိုင်ရာ လဲေြပာင်းေပးေချမများမဟုတ်သည့် ေပးေချမများြဖစ်ပီး ေအာက်ပါတိုပါဝင်ပါသည်- (က) ကုန်သွယ်မ၊ ဝန်ေဆာင်မအပါအဝင် သာမန်စာရင်းပိုင်းဆိုင်ရာ လဲေြပာင်းေပးေချမများှင့် ကာလတို ဘဏ်ေချးေငွများအတွက် ေပးေချမများ။

409 ( ခ ) ေချးေငွအေပေပးရသည့် အတိုးများှင့် ရင်းှီးြမပ်ှံမမှ အသားတင် ဝင်ေငွများ။ ( ဂ ) ေချးေငွအတွက် အရစ်ကျ ြပန်လည်ေပးဆပ်မများ သိုမဟုတ် တိုက်ိုက် ရင်းှီးြမပ်ှံမအတွက် တန်ဖိုးေလျာ့ြခင်းများ။ (ဃ) မိသားစုေနထိုင်မစရိတ်အတွက် ြပည်တွင်း သိုမဟုတ် ြပည်ပမှ ေငွလဲေပးပိုမများ။ ၄။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမ ဥပေဒ အခန်း (၈) သာမန်စာရင်းပိုင်းဆိုင်ရာ လဲေြပာင်းေပးေချမများ၊ ပုဒ်မ ၂၄ ှင့် ၂၅ တိုတွင် ြပဌာန်းချက်များအရ ိုင်ငံြခား ေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence – A.D) ရ ဘဏ်များတွင် သာမန်စာရင်းပိုင်းဆိုင်ရာ ိုင်ငံတကာေပး ေချမများ၊ လဲေြပာင်းမများကို (၈.၁၁.၂၀၁၂) ရက်ေနမှစတင်၍ ဘဏ်လုပ်ထံုး လုပ်နည်းှင့်အညီ ကန်သတ်ချက်မရှိ ေဆာင်ရSက်ခွင့်ြပပါသည်။ လုပ်ငန်းအမျိ5းအစားများှင့်လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ ၅။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence – A.D) ရဘဏ်များက သာမန်စာရင်းပိုင်းဆိုင်ရာ ိုင်ငံတကာေပးေချမများ၊ လဲေြပာင်းမများ ေဆာင်ရSက်ရာတွင် လုပ်ငန်းအမျိး အစားအလိုက် လုပ်ေဆာင်ရမည့် လုပ်နည်းစနစ်များမှာ (ေနDက်ဆက်တွဲ-က) ပါအတိုင်း ြဖစ်ပါသည်။ ၆။ ြမန်မာိုင်ငံ ိုင်ငံြခားရင်းှီးြမပ်ှံမဥပေဒှင့်အညီ ြမန်မာိုင်ငံရင်းှီး ြမပ်ှံမေကာ်မရှင်၏ ခွင့်ြပမိန်ြဖင့် ရင်းှီးြမပ်ှံသူများ (ပုဂိလ် သိုမဟုတ် စီးပွားေရးအဖွဲအစည်း)အတွက် ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ြခင်း၊ ိုင်ငံြခားေငွ အသံုးြပြခင်း၊ ိုင်ငံြခားေငွြဖည့်တင်းြခင်း၊ ိုင်ငံြခားေငွ လဲေြပာင်းြခင်းတိုကို ေဆာင်ရSက်ရာတွင် ိုင်ငံြခားရင်းှီးြမပ်ှံမဥပေဒှင့်စပ်လျ်းသည့် ိုင်ငံြခားေငွ ဆိုင်ရာ အမိန်ေကာ်ြငာစာ စည်းကမ်းသတ်မှတ်ချက်များ၊ ြမန်မာိုင်ငံရင်းှီး ြမပ်ှံမေကာ်မရှင်၏ သတ်မှတ်ချက်များှင့်အညီ ြဖစ်/မြဖစ် စိစစ်ပီးမှ ခွင့်ြပ ရမည်။

410 ၇။ ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် စာရင်းရှင် အပ်ေငွစာရင်းများကို တည်ဆဲဥပေဒ၊ စည်းမျ်း စည်းကမ်း၊လုပ်ထံုးလုပ်နည်းများှင့်အညီ ေအာက်ပါ ြပည်တွင်း/ြပည်ပ ေပးေချမ များအတွက် အသံုးြပိုင်သည်- (က) ြပည်တွင်း၌ ကုန်ပစည်းများှင့် ဝန်ေဆာင်မများကို ိုင်ငံြခား ေငွြဖင့် တရားဝင် ေရာင်းချခွင့်ြပထားသည့် အဖွဲအစည်းများထံမှ ဝယ်ယူမများအတွက် စာရင်းေြပာင်းနည်းြဖင့် ေပးေချြခင်း၊ ( ခ ) ိုင်ငံေတာ်အစိုးရအဖွဲအစည်းများထံ ေပးေဆာင်ရမည့် အခွန်အခ တိုအတွက် စာရင်းေြပာင်းနည်းြဖင့် စိုက်ထုတ်ေပးေချြခင်း၊ ( ဂ ) ပိုကုန်သွင်းကုန်များအတွက် ေငွလဲစာတမ်းများ ေဆာင်ရSက် ေပးြခင်း၊ (ဃ) ြပည်ပသို စာရင်းလဲေြပာင်းေပးပိုြခင်း၊ ြပည်ပမှ စာရင်းလဲေြပာင်း ေပးပိုမကို လက်ခံြခင်း။ ိုင်ငံြခားေငွဘဏ်စာရင်းများမှ ေငွသားထုတ်ယူြခင်း ၈။ ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် ဘဏ်စာရင်း ဖွင့်လှစ်ထားသူများအေနြဖင့် အေကာင်း အမျိးမျိးေကာင့် ၎င်းတို၏ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းမှ ေငွသားထုတ်ယူလိုသည့်အခါ အေမရိကန်ေဒလာ (၁၀,၀၀၀) (အေမရိကန်ေဒလာတစ်ေသာင်း) သိုမဟုတ် ၎င်းှင့်တန်ဖိုးညီမေသာ ိုင်ငံြခားေငွယူို၊ စင်ကာပူေဒလာတိုကို ဘဏ်လုပ်ထံုး လုပ်နည်းများှင့်အညီ ထုတ်ယူခွင့်ြပိုင်ပီး ၎င်းပမာဏထက် ေကျာ်လွန်ပါက ကျပ်ေငွသို ေြပာင်းလဲတွက်ချက်ထုတ်ေပးရန် သိုမဟုတ် စာရင်းေြပာင်းနည်းြဖင့် သာ ေဆာင်ရSက်ေပးရန်ြဖစ်ပါသည်။ ပိုလÑံေသာိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ၉။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence- A.D) ရဘဏ်များမှ တင်ြပလာသည့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွ အ ေြခ အေနများကို ဗဟိုဘဏ်ကသံုးသပ်၍ ပိုလံေသာိုင်ငံြခားေငွများကို ဗဟိုဘဏ်သို ေရာင်းချိုင်သည်။

411 ၁၀။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence- A.D) ရဘဏ်များသည် ိုင်ငံြခားေငွ လိုအပ်လာသည့်အခါ၌ ဗဟိုဘဏ်ထံမှ ြပန်လည်ဝယ်ယူိုင်သည်။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ/ေရာင်းချ/လဲလှယ်အသံုးြပ5ိုင်ြခင်း ၁၁။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence- A.D) ရဘဏ်များသည် စာရင်းပိုင်ရှင်များ၏ ဆအတိုင်း ၎င်းတိုထံမှ ိုင်ငံြခားေငွများကို ဝယ်ယူြခင်း၊ ၎င်းတိုအား ိုင်ငံြခား ေငွများေရာင်းချြခင်း၊ိုင်ငံြခားေငွတစ်မျိးမျိးကို အြခားတစ်မျိးမျိးြဖင့်လဲလှယ် ေပးြခင်းတိုကို ေဆာင်ရSက်ေပးိုင်သည်။ ယင်းသို ေဆာင်ရSက်ရာတွင် ခွင့်ြပ ထားေသာ ိုင်ငံြခားေငွအမျိးအစားများကိုသာ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ေနစ် ထုတ်ြပန်လက်ရှိေသာ ေငွလဲန်း (CBM reference rate) ကိုအေြခခံ၍ သတ်မှတ်ေဘာင်အတွင်းမှ ေဆာင်ရSက်ရမည်။ ြပည်ပတွင်ေနထိုင်သူများ၏ ကျပ်ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ြခင်း ၁၂။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence- A.D) ရဘဏ်များသည် ြပည်ပတွင် ေနထိုင်သူများက ိုင်ငံေတာ် အတွင်း မိမိတို၏ကုန်ပစည်းှင့်ဝန်ေဆာင်မများ ေရာင်းချြခင်းြဖင့်လည်းေကာင်း၊ လုပ်ခ၊ လစာ၊ အလှေငွှင့်အြခားတရားဝင်နည်းလမ်း များအရလည်းေကာင်း ရရှိသည့်ကျပ်ေငွများကို ိုင်ငံြခားေငွလဲလှယ်မြပေပးိုင်ြခင်းမရှိေသာကျပ်ေငွ စာရင်းရှင်စာရင်း (non-resident current A/C, non-convertible Kyat A/C) လက်ခံဖွင့်လှစ်ိုင်သည်။ ေကာ်မရှင်ှင့်အခေကးေငွန်းထားများ ၁၃။ ိုင်ငံြခားေငွများေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့်လုပ်ငန်းလိုင်စင်(Authorized Dealer Licence-A.D) ရဘဏ်များ ရယူေကာက်ခံိုင်သည့် အနည်းဆံုးှင့် အများဆံုးေကာ်မရှင်၊ အခေကးေငွန်းထားများစသည့် ိုင်ငံြခားဘဏ်လုပ်ငန်း ဆိုင်ရာ ဘဏ်စရိတ်န်းထားများှင့် ေငွလဲစာတမ်းများ (letter of Credit)

412 ဖွင့်လှစ်ြခင်းအတွက် ဘဏ်များကရယူထားရမည့်အနည်းဆံုး ရာခိုင်န်း (Margin) များသည် ဗဟိုဘဏ်က အခါအားေလျာ်စွာ သတ်မှတ်သည့် သတ်မှတ်ချက်ှင့် အညီ ြဖစ်ေစရမည်။ စာရင်းများေပးပိုြခင်း ၁၄။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence-A.D)ရ ဘဏ်များသည် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခား သံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနထံ သာမန်စာရင်းပိုင်းဆိုင်ရာ ိုင်ငံတကာေပးေချမများ၊ လဲေြပာင်းမများ အေြခအေနကို ေနDက်ဆက်တွဲ(ခ)ပါ သတ်မှတ်ထားေသာပံုစံ ြဖင့် အပတ်စ် ေသာကာေနကုန်ဆံုးေသာ ရက်သတပတ်အတွက် တနလာေန တိုင်းတွင် တင်ြပရမည်။ ၁၅။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence-A.D) ရဘဏ်များသည် ိုင်ငံတကာသာမန်စာရင်းပိုင်းဆိုင်ရာ လဲေြပာင်းေပးေချမများေဆာင်ရSက်ရာတွင်ထူးြခားသည့်/ပမာဏကီးမားသည့် ေပးေချလဲေြပာင်းမများရှိပါက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွ စီမံခန်ခွဲမဌာနသို ေနချင်းပီးစာရင်းတင်ြပရမည်။ ၁၆။ အထက်အပိုဒ် (၁၄) ှင့် (၁၅) ပါ စာရင်းများအြပင် ဗဟိုဘဏ်က အခါ အားေလျာ်စွာ လိုအပ်၍ ေတာင်းခံလာေသာ စာရင်းများ၊ မှတ်တမ်းများ၊ သတင်း အချက်အလက်များကိုလည်း ေပးပိုတင်ြပရမည်။ အေထွေထွ ၁၇။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence-A.D) ရဘဏ်များသည် ိုင်ငံတကာ သာမန် စာရင်းပိုင်းဆိုင်ရာ လဲေြပာင်းေပးေချမများကို လက်ခံေဆာင်ရSက်ရာတွင် အဆိုပါ လဲေြပာင်းေပးေချမ များ၏ရည်ရSယ်ချက်ကို စိစစ်ရန်တာဝန်ရှိပီး ေငွလံုးေငွရင်းဆိုင်ရာ လဲေြပာင်းရန် ရည်ရSယ်ချက်ြဖင့် ေဆာင်ရSက်ြခင်းြဖစ်ပါက လဲေြပာင်းေပးေချြခင်း မြပလုပ်ရပါ။

413 ၁၈။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence-A.D)ရ ဘဏ်များသည် သာမန်စာရင်းပိုင်းဆိုင်ရာ လဲေြပာင်း ေပးေချမ၊ လဲေြပာင်းမစာရင်း မှတ်တမ်းများ၊ အေထာက်အထား စာရSက် စာတမ်းများှင့် အီလက်ထေရာနစ်နည်းြဖင့် စာရင်းထိန်းသိမ်းထား ရှိြခင်းများကို လုပ်ငန်းေဆာင်ရSက်ချက်များ (Transactions) ပီးဆံုးပီးေနDက် အနည်းဆံုး ၅ ှစ် ကာသည်အထိ ထိန်းသိမ်းထားရှိရမည်။ ၁၉။ သာမန်စာရင်းပိုင်းဆိုင်ရာ ိုင်ငံတကာ ေပးေချမများ၊ လဲေြပာင်းမများ ေဆာင်ရSက်ရာတွင် တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့် ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဥပေဒ၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဥပေဒ အပါအဝင် တည်ဆဲဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒ၊ လုပ်ထံုးလုပ်နည်း၊ အမိန်ှင့် န်ကားချက်များ၊ ေငွေကးခဝါချမတားဆီးကာကွယ်ြခင်းှင့် အကမ်းဖက်သမားများအား ေငွေကး ေထာက်ပံ့မတိုက်ဖျက်ေရးဆိုင်ရာ အ®ကံြပတိုက်တွန်းချက်များှင့်အညီ လိုက်နD ေဆာင်ရSက်ရမည်။ ၂၀။ သာမန်စာရင်းပိုင်းဆိုင်ရာ ိုင်ငံတကာ ေပးေချမများ၊ လဲေြပာင်းမများ ေဆာင်ရSက်ရာတွင် စာရင်းများ ြပစုထိန်းသိမ်းြခင်းပံုစံ၊ အစီရင်ခံတင်ြပသည့် ပံုစံတိုှင့်ပတ်သက်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်း များ ကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာနမှ ထုတ်ြပန်သည့် န်ကားချက်များှင့်အညီ လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရမည်။ ၂၁။ သာမန်စာရင်းပိုင်းဆိုင်ရာ ိုင်ငံတကာေပးေချမများ၊ လဲေြပာင်းမများ ေဆာင်ရSက်ရာတွင် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က အခါအားေလျာ်စွာ ထုတ် ြပန်သည့် စည်းမျ်း၊ စည်းကမ်း၊ အမိန်၊ န်ကားချက်များကို လိုက်နDရမည်။ ၂၂။ အာရှဗဟိုဘဏ်များ စာရင်းရှင်းလင်းေရးအဖွဲ (Asian Clearing Union) ၏ အဖွဲဝင် ိုင်ငံများှင့် ဆက်သွယ်ေဆာင်ရSက်ေသာ ဘဏ်လုပ်ငန်းကိစ မှန်သမကို အာရှဗဟိုဘဏ်များ စာရင်းရှင်းလင်းေရးအဖွဲ (Asian Clearing Union) ကကျင့်သံုးလက်ရှိေသာလုပ်ထံုးလုပ်နည်းများအရ ေဆာင်ရSက်ရမည်။

414 ၂၃။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၏ (၄.၇.၂၀၁၂) ရက်စွဲပါ န်ကားချက်အမှတ် (၁၃/၂၀၁၂) တွင် ပါဝင်သည့် အချက်များကို ဤန်ကားချက်ှင့် မဆန်ကျင်သမ ဆက်လက်လိုက်နDရမည်။ ၂၄။ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန၊ဝန်ကီးံုး၊ရန်ကုန်မိ၏ (၁၅.၄.၁၉၉၃) ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊ ဘခ-၁ / ၁၄ (၃၂၆/၉၃) အရ ိုင်ငံြခားသံုးေငွှင့်ပတ်သက် သည့် လုပ်ပိုင်ခွင့်များအား ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန၊ ဝန်ကီးံုး၏ (၃၁.၁၀.၂၀၁၂) ရက်စွဲပါ စာအမှတ်၊ ဘခ-၁/ ၂၉၀ (၄၅၃၂/၂၀၁၂) ြဖင့် ုပ်သိမ်း ပီးြဖစ်ပါသည်။ ( သန်းညိန်း ) ဥက ြဖန်ေဝြခင်း ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence) ရပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး မိတကို ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ ဒုတိယဥက (ေနြပည်ေတာ်)၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ံုးလက်ခံ

415 ေနDက်ဆက်တွဲ(က) သက်ဆိုင်ရာဘဏ်များကေဆာင်ရwက်ိုင်သည့် လုပ်ငန်းများ အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ ၁။ ကုမဏီများ/သမဝါယမများ/အစိုးရှင့် မသက်ဆိုင်ေသာ ဖက်စပ်လုပ်ငန်းများ ှင့်ပုဂလိကစီးပွားေရးလုပ်ငန်းများက ိုင်ငံြခားသံုးေငွြဖင့် စာရင်းဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ သွင်းကုန်/ပိုကုန်လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်သူကုမဏီ မှတ်ပံုတင်လက်မှတ်၊ သင်းဖွဲမှတ်တမ်း/သင်းဖွဲစည်းမျ်း၊ အဖွဲအစည်းများအတွက်ဒါိုက်တာအဖွဲ၏ အစည်းအေဝးမှတ်တမ်း၊ USD 10,000/- ထက် ပိုေသာေငွြဖစ်ပါက ိုင်ငံြခားသံုးေငွရရှိြခင်းအေထာက်အထား။ ၂။ ဝန်ေဆာင်မလုပ်ငန်းများ (Services) အတွက် ရရှိေသာ ိုင်ငံြခားသံုးေငွ များြဖင့် စာရင်းဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ ဝန်ေဆာင်မလုပ်ငန်းအတွက် ကန်ထိုက်စာချပ် (Services Contract) USD 10,000/- ထက် ပိုေသာေငွြဖစ်ပါက ိုင်ငံြခားသံုးေငွရရှိြခင်းအေထာက်အထား။ ၃။ အိမ်/ေြမ/ေမာ်ေတာ်ယာ်/သေဘာ များ ငှားရမ်းသည့်အတွက် ရရှိေသာ ိုင်ငံြခားသံုးေငွြဖင့် စာရင်းဖွင့်ြခင်း။ (ေမာ်ေတာ်ယာ်ငှားရမ်းခ ဆိုရာတွင် Taxi ဌားရမ်းခ အကျံးမဝင်ပါ။) (က) ( ခ ) ( ဂ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ ဘဏ်ဆိုင်ရာ အဌားစာချပ် USD 10,000/- ထက် ပိုေသာေငွြဖစ်ပါက ိုင်ငံြခားသံုးေငွရရှိြခင်းအေထာက်အထား။ ၄။ ြပည်တွင်းတွင်လုပ်ခ/လစာ/ေကာ်မ ရှင် အြဖစ်ရရှိေသာ ိုင်ငံြခားသံုးေငွ များြဖင့် စာရင်းဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ အလုပ်ခန်စာ/ေကာ်မရှင်လုပ်ငန်းအတွက် အေထာက်အထား USD 10,000/- ထက် ပိုေသာေငွြဖစ်ပါက ိုင်ငံြခားသံုးေငွရရှိြခင်းအေထာက်အထား။ ၅။ ြပည်ပတွင်မိမိအစီအစ်ြဖင့်အလုပ် လုပ်ြခင်းမှ ရရှိေသာ ိုင်ငံြခားသံုးေငွ များြဖင့် စာရင်းဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ USD 10,000/- ထက် ပိုေသာေငွြဖစ်ပါက ိုင်ငံြခားသံုးေငွရရှိြခင်းအေထာက်အထား။ အလုပ်ခန်စာ၊ ၆။ ြပည်ပတွင်သေဘာဝန်ထမ်းလုပ်ကိုင် ြခင်းမှ ရရှိေသာ ိုင်ငံြခားသံုးေငွြဖင့် စာရင်းဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ USD 10,000/- ထက် ပိုေသာေငွြဖစ်ပါက ိုင်ငံြခားသံုးေငွ ရရှိြခင်းအေထာက်အထား။

416 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ ( ဂ ) လစာစာရင်း (Portage Bill) (သေဘာသား အလုပ်အကိုင် ကီးကပ်ေရးဌာနခွဲ၏ အတည်ြပ ချက်ပါရှိရမည်။) ၇။ အစိုးရတာဝန်ြဖင့် ြပည်ပိုင်ငံများသို ခရီးသွားသည့် အတွက် ရရှိေသာ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများြဖင့် စာရင်းဖွင့် ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ ြပည်ပထွက်ခွာခွင့်အမိန် (Deputation Order) USD 10,000/- ထက် ပိုေသာေငွြဖစ်ပါက ိုင်ငံြခားသံုးေငွရရှိြခင်းအေထာက်အထား။ ၈။ ခရီးသွားလုပ်ငန်း/ စားေသာက်ဆိုင် လုပ်ငန်း/ ဟိုတယ်လုပ်ငန်း/ တည်းခိုခန်း လုပ်ငန်း/ေကျာက်မျက် အေရာင်းဆိုင် စသည့် ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် လက်ခံရရှိ သည့်လုပ်ငန်းများမှရရှိေသာိုင်ငံြခား သံုးေငွများြဖင့်စာရင်းဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်ခွင့် မှတ်ပံုတင်/လိုင်စင်၊ USD 10,000/- ထက် ပိုေသာေငွြဖစ်ပါက ိုင်ငံြခားသံုးေငွရရှိြခင်းအေထာက်အထား။ ၉။ ကွယ်လွန်ြခင်းအတွက် ြပည်တွင်း/ ြပည်ပရှိ ိုင်ငံြခားကုမဏီ/ အဖွဲအစည်း/ ိုင်ငံြခားအစိုးရတိုမှ (လစာမှအပ) ေပးပိုေသာ ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် စာရင်း ဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ အေမရိကန်ေဒလာ ၁,၀၀၀/-အထိ ေပးပို ေသာ ေလျာ်ေကးေငွြဖစ်ပါက Letter of Indemnity အေမရိကန်ေဒလာ ၁,၀၀၀/-ထက် ပိုေသာ ေလျာ်ေကးေငွြဖစ်ပါက Succession Certificate ေလျာ်ေကးေငွရရှိြခင်းအေထာက်အထား၊ သန်းေခါင်စာရင်း(ေထာက်ခံချက်) ၁၀။ ပိုကုန်အတွက် ြပည်ပမှကိတင် ရရှိ ေသာ ိုင်ငံြခားေငွများြဖင့် စာရင်း ဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ သွင်းကုန်/ပိုကုန်လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်သူကုမဏီ မှတ်ပံုတင်လက်မှတ် သင်းဖွဲမှတ်တမ်း/သင်းဖွဲစည်းမျ်း၊ အဖွဲအစည်းများအတွက်ဒါိုက်တာအဖွဲ၏ အစည်းအေဝးမှတ်တမ်း၊ USD 10,000/- ထက် ပိုေသာေငွြဖစ်ပါက ိုင်ငံြခားသံုးေငွရရှိြခင်းအေထာက်အထား။

417 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ ၁၁။ ဘာသာေရးဆိုင်ရာ ပုဂိလ်များအား ြပည်တွင်း ြပည်ပမှ လှဒါန်းေသာ ိုင်ငံြခားေငွများြဖင့်စာရင်းဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ USD 10,000/- ထက် ပိုေသာေငွြဖစ်ပါက ိုင်ငံြခားသံုးေငွရရှိြခင်းအေထာက်အထား။ ၁၂။ အထက်ပါ လုပ်ငန်းအမျိးအစားများ အြပင် ိုင်ငံေတာ်၏ မူဝါဒအရ ခွင့်ြပ ေသာ သွင်းကုန်၊ ပိုကုန်များအတွက် အဖွဲအစည်းအလိုက်ြဖစ်ေစ၊ တစ်ဦးချင်း ြဖစ်ေစ၊ ိုင်ငံြခားေငွများြဖင့် စာရင်း ဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့်ေလာက်လာ၊ သွင်းကုန်၊ပိုကုန်အတွက်ခွင့်ြပသည့် အေထာက် အထား၊ USD 10,000/- ထက် ပိုေသာေငွြဖစ်ပါက ိုင်ငံြခားသံုးေငွရရှိြခင်းအေထာက်အထား။ ၁၃။ ဖွင့်လှစ်ထားပီးေသာ ိုင်ငံြခားေငွ စာရင်းများသို ိုင်ငံြခားသံုးေငွ ထပ်မံ ေပးသွင်းြခင်း။ (အြပန်ေလယာ် စရိတ်များ၊ လစာကျန်ေငွများ၊ မိသားစု လဲေငွအတွက် စိုက်သွင်းထားေငွများ အပါအဝင်) (က) ( ခ ) USD 10,000/- ထက် ပိုေသာေငွြဖစ်ပါက ိုင်ငံြခားသံုးေငွရရှိြခင်းအေထာက်အထား။ လစာစာရင်း (Portage Bill) / အလုပ်ခန်စာ ၁၄။ ိုင်ငံ့ဝန်ထမ်းများ၏ စာရင်းမှ ြပည်ပ သို ိုင်ငံြခားသံုးေငွ ထုတ်ယူသွားခွင့် ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) အဆိုြပလာ (ေငွစာရင်း ဖွင့်လှစ်ထားသည့် ဘဏ်တွင် ထုတ်ယူလိုသည့်ေငွပမာဏကို အဆိုြပ ရမည်ြဖစ်သည်။) ြပည်ပသိုထွက်ခွာမည့်အမိန်(DeputationOrder)။ ၁၅။ သေဘာသားများအတွက် အြပန်ေလယာ်ခ ေပးေချြခင်း။ (က) ( ခ ) အဆိုြပလာ (ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ထားသည့် ဘဏ်တွင် ထုတ်ယူလိုသည့် ေငွပမာဏကို အဆိုြပရမည်ြဖစ်သည်။) သေဘာသား အလုပ်အကိုင် ကီးကပ်ေရးဌာန ခွဲ၏ ေထာက်ခံချက်။ ၁၆။ ကုမဏီများ/သမဝါယမများ/အစိုးရ ှင့် မသက်ဆိုင်ေသာ ဖက်စပ်လုပ် ငန်းများ/ပုဂလိကများက ၎င်းတို၏ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစာရင်းရှိေငွြဖင့် ြပည်ပ မှ ဝယ်ယူသည့် ပစည်းများအတွက် တန်ဖိုးေငွ ေပးေချြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) အဆိုြပလာ (ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ထားသည့် ဘဏ်တွင် ေပးေချလိုသည့် ေငွပမာဏကို အဆိုြပရမည်ြဖစ်သည်။) သွင်းကုန်လိုင်စင်/သွင်းကုန်ပါမစ် ကုန်အမှာစာ (Invoice) ယခုေငွေပးေချမည့်ကုန်ပစည်းများရရှိပီးေကာင်း အေထာက်အထား (Bill of Lading, Airway Bill, Bill of Entry, Import Declaration)

418 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ ၁၇။ အစိုးရအဖွဲအစည်းပါဝင်ေသာ ဖက်စပ် လုပ်ငန်းများတွင် တာဝန်ထမ်းေဆာင် ေနေသာ ိုင်ငံြခားသားများ၏ ိုင်ငံြခား ေငွြဖင့် ရရှိေသာ လစာေငွများကို ိုင်ငံြခားသံုးေငွြဖင့် ထုတ်ယူခွင့်ှင့် လဲပိုခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) အဆိုြပလာ (ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ထားသည့် ဘဏ်တွင် ထုတ်ယူလိုသည့်/လဲပိုလိုသည့် ေငွ ပမာဏကိုအဆိုြပရမည်ြဖစ်သည်။) ြမန်မာိုင်ငံ၊ ိုင်ငံြခားရင်းှီးြမပ်ှံမ ဥပေဒ ှင့် စပ်လျ်းသည့် ိုင်ငံြခားေငွဆိုင်ရာ အမိန် ေကာ်ြငာစာ စည်းမျ်း စည်းကမ်း လုပ်ထံုး လုပ်နည်းများြဖင့် သတ်မှတ်ထားသည့် နည်း လမ်းများအတိုင်း ကုန်ကျစရိတ်များကို တ် ပယ်၍ တရားဝင်ကျန်ရှိေငွ။ သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစအတွက် ိုင်ငံြခား သံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ (Form-A)၊ ၁၈။ အစိုးရအဖွဲအစည်းပါဝင်ေသာ ဖက် စပ်လုပ်ငန်းများမှ ဝယ်ယူသည့် ကုန် ပစည်းများအတွက် ေငွလဲ စာတမ်း (သိုမဟုတ်) ြမန်မာိုင်ငံသို ကုန် ပစည်းများတင်ပိုပီးေကာင်း/ အေထာက်အထားတင်ြပ၍တန်ဖိုး ေငွကိုြပည်ပသို လဲပိုခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) သက်ဆိုင်ရာအဖွဲအစည်းေလာက်လာ၊ သွင်းကုန်လိုင်စင်/သွင်းကုန်ပါမစ် ကုန်အမှာစာ (Invoice) Bill of Lading, Bill of Entry, Import Declaration ၁၉။ အပ်ကုန်စနစ်ြဖင့် ပုဂလိက/ကုမဏီ/ သမဝါယမ/ အစိုးရှင့် မသက်ဆိုင် ေသာ ဖက်စပ်များက ေရာင်းချေသာ ေမာ်ေတာ်ယာ်/ကုန်ပစည်းများ၏ ိုင်ငံြခားသံုးေငွတန်ဖိုးကို လဲပိုခွင့်ြပ ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) အဆိုြပလာ (ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ထားသည့် ဘဏ်တွင် လဲပိုလိုသည့်ေငွပမာဏကို အဆို ြပရမည်ြဖစ်သည်။) သွင်းကုန်လိုင်စင်/သွင်းကုန်ပါမစ် ကုန်အမှာစာ (Invoice) Bill of Lading, Bill of Entry, Imort Declaration Sales Statement, Consignment Contract မှတ်ချက်။ သတ်မှတ်ထားေသာ ေကာ်မရှင် ှင့် အြမတ်ခွန်များကို ခုှိမ်၍ ကျန်ေငွကို ြပည်ပသို လဲပိုခွင့်ြပရန်။ ၂၀။ ဟိုတယ်ှင့်ခရီးသွားလုပ်ငန်းများသို ကိတင်လဲပို ထားေသာ ိုင်ငံြခားသံုး ေငွများအနက်ခရီးသွားိုင်ငံြခားသားများ လာေရာက်ြခင်း အစီအစ်ပျက်ကွက်၍ (က) ( ခ ) ( ဂ ) ခရီးသွားလုပ်ငန်းလိုင်စင်ရရှိသူများမှ ြပန်လည်လဲပိုခွင့် ေလာက်လာ၊ ကိတင်ေငွရရှိထားေကာင်း အေထာက်အထား၊ ြပန်လည်လဲပိုရန်အတွက်အေထာက်အထား၊

419 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ မသံုးြဖစ်ေသာိုင်ငံြခားသံုးေငွများကို ြပန်လည်လဲပိုခွင့်ြပြခင်း။ (ဃ) သွင်းကုန်မှအပအြခားကိစအတွက်ိုင်ငံြခား သံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ (Form-A)၊ ၂၁။ ိုင်ငံြခားတွင်သီတင်းသံုးေနထိုင်လက် ရှိေသာ ဗုဒသာသနDြပ ဆရာေတာ် များအား မိမိကိုယ်ပိုင် ိုင်ငံြခားေငွ ြဖင့် လှဒါန်းေငွများကို လဲပိုခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) အဆိုြပလာ (ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ထားသည့် ဘဏ်တွင်လဲပိုလိုသည့် ေငွပမာဏကိုအဆိုြပ ရမည်ြဖစ်သည်။) သာသနDေရး ဦးစီးဌာနှင့် သာသနDေတာ် ထွန်းကားြပန်ပွားေရးဦးစီးဌာနမှေထာက်ခံချက်၊ ၂၂။ ြမန်မာ့ဆိပ်ကမ်း အာဏာပိုင်က ေလာက်ထားေသာ အစိုးရဌာနများ အတွက် ကုန်ပစည်း သေဘာတင် သယ်ေဆာင်ခကို ေပးေချြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) ( စ ) (ဆ) ြမန်မာ့ဆိပ်ကမ်းအာဏာပိုင်မှ ေလာက်ထားချက် သေဘာတင်ခကို ရရှိပီးေကာင်းအေထာက် အထား Bill of Lading Freight Collection Certificate ေကညာချက်ပံုစံ (၅) Balance Certificate ေပတွင် ဆိပ်ကမ်း အာဏာပိုင်မှ သက်ဆိုင်ရာ သေဘာလိုင်းအတွက် ဘဏ်စာရင်းလက်ကျန်ေငွလံုေလာက်စွာရှိ ေကာင်း ေထာက်ခံချက်ထည့်သွင်းေပးရမည်။ သွင်းကုန်မှအပအြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ (Form A) ၂၃။ ြမန်မာ့ဆိပ်ကမ်းတွင်ဆိုက်ကပ်ေသာ ိုင်ငံြခား သေဘာများ၏ သေဘာ အသံုးစရိတ် ပိုလံေငွကို ြပန်လည် လဲပိုခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) ြမန်မာ့ဆိပ်ကမ်းအာဏာပိုင်မှ ေလာက်ထားချက် အသံုးစရိတ်အတွက်ကိတင်လဲပိုသည့် ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွရရှိပီးေကာင်း အေထာက်အထား သံုးစွဲပီးကျန်ေငွစာရင်း ေကညာချက်ပံုစံ (၅) သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ (Form A)

420 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ ၂၄။ ိုင်ငံြခား ပညာသင်စရိတ်၊ ေကျာင်း ဝင်ေကး၊ ိုင်ငံြခား ဘွဲလွန် စာေမးပွဲ ေြဖဆိုခွင့်အတွက် စာေမးပွဲဝင်ေကး ေငွလဲပို ခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ကာယကံရှင်၏ ေလာက်ထားချက်၊ သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံြခား သံုးေငွလဲခွင့် ေလာက်လာ (Form A) လဲပိုေပးေချရမည့်ေငွရပ်မှန်ကန်ေကာင်း အေထာက်အထား ဌာနဆိုင်ရာမှြဖစ်ပါက ဌာနဆိုင်ရာ ေထာက် ခံချက် ကာယကံရှင်၏ေလာက်ထားချက်၊ ၂၅။ ြပည်ပမှေဆာင်ရSက်ေပးမည့်ဝန်ေဆာင် မ တစ်ခုခု (ဥပမာ-ေဆးကုသြခင်း၊ ဟိုတယ်အခန်းငှားြခင်း၊ေလယာ် လက်မှတ်ဝယ်ယူြခင်း…..) အတွက် ကျသင့်ေငွလဲပိုခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ကာယကံရှင်၏ ေလာက်ထားချက်၊ ေငွေပးသွင်းသည့် အေထာက်အထား သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ (Form A) လဲပိုေပးေချရမည့်ေငွရပ်မှန်ကန်ေကာင်း အေထာက်အထား ၂၆။ ပိုကုန်များအတွက် ြပန်အမ်းေငွှင့် ေတာင်းခံေငွများကို စိစစ်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) သက်ဆိုင်ရာမှေလာက်လာ ြမန်မာိုင်ငံမှ ြပည်ပသိုကုန်ပစည်းများတင်ပို ေရာင်းချရာတွင် ေကညာရန်ပံုစံ Form E (ပံုစံ- ပက) ေတာင်းခံေငွအတွက်ဆိုလင်- (၁) Sales Contract (၂) Surveyor’s Report (၃) Buyer’s Inspection Report ၂၇။ ြမန်မာိုင်ငံတွင် ံုးခွဲဖွင့်ထားေသာ ေလေကာင်းကုမဏီများ၏ေလယာ် သယ်ေဆာင်ခများကို ေပးေချြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) ( စ ) (ဆ) ( ဇ ) ေလေကာင်းကုမဏီများ၏ေလာက်လာ၊ ေကညာချက်ပံုစံ (၅) သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ (Form A) အသံုးစရိတ်များကိုေဖာ်ြပထားသည့်စာရင်း၊ ေလယာ်ခများကို ိုင်ငံြခားသံုးေငွြဖင့်ရရှိသည့် အေထာက်အထား၊ ကုန်တင်ခှင့်လူစီးခများပါဝင်သည့်အေသးစိတ် စာရင်းဇယား၊ အြမတ်ခွန်ေပးေဆာင်ပီးသည့်အေထာက်အထား၊ အစိုးရအသိအမှတ်ြပစာရင်းစစ်၏ေထာက်ခံချက်၊

421 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ ၂၈။ ြမန်မာိုင်ငံသားပိုင် ေလေကာင်း ကုမဏီများ၏ ေလယာ်ဝယ်ယူြခင်း အတွက် တန်ဖိုးေငွများ၊ ေလယာ် ငှားရမ်းပျံသန်းခများ ေပးေချြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) ( စ ) ေလေကာင်းကုမဏီများ၏ေလာက်လာ၊ ေငွလဲပိုရန်အတွက်အေထာက်အထား၊ (ေလယာ် ဝယ်ယူြခင်း/ငှားရမ်းြခင်း သေဘာ တူစာချပ်…) သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွ လဲခွင့်ေလာက်လာ (Form A) ေလယာ်ကုန်တင်ခှင့် လူစီးခများကို ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွြဖင့် ရရှိသည့် အေထာက်အထား၊ အြမတ်ခွန်ေပးေဆာင်ပီးသည့်အေထာက်အထား၊ အစိုးရအသိအမှတ်ြပစာရင်းစစ်၏ ေထာက်ခံချက်၊ ၂၉။ ေလေကာင်း ကုမဏီများ၏ ေလယာ် အရံပစည်းများ ြပင်ဆင်ြခင်း/ ဝယ်ယူ ြခင်း၊ အာမခံ ပရီမီယံေကး ေပး ေဆာင်ြခင်းစသည့် အသံုးစရိတ်များ အတွက် ေပးေချြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) ေလေကာင်းကုမဏီများ၏ေလာက်လာ၊ ေငွလဲပိုရန်အတွက် အေထာက်အထား/ Import Licence, Invoice သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ (Form A) အာမခံပရီမီယံေကးေပးေချရန်အတွက်ြမန်မာ့ အာမခံလုပ်ငန်းမှ ကန်ကွက်ရန်မရှိေကာင်း ေထာက်ခံချက်၊ အစိုးရအသိအမှတ်ြပစာရင်းစစ်၏ေထာက်ခံချက်၊ ၃၀။ ြမန်မာိုင်ငံတွင် ိုင်ငံြခားရင်းှီးြမပ် ှံမေကာ်မရှင်၏ ခွင့်ြပချက်ြဖင့် လုပ် ငန်း ေဆာင်ရSက်ေသာ ဟိုတယ်များ၊ ကုမဏီများစသည်လုပ်ငန်းများမှ ရရှိ သည့်ိုင်ငံြခားေငွများအားလဲပိုြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) ေငွလဲပိုခွင့်ေလာက်လာ၊ သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ (Form A) ဝင်ေငွှင့်အသံုးစရိတ်ရှင်းတမ်းများ၊ ေငွလဲပိုရန်အတွက်အေထာက်အထား၊ ြမန်မာိုင်ငံရင်းှီးြမပ်ှံမေကာ်မရှင်၏ ခွင့်ြပချက်၊ ၃၁။ ြမန်မာိုင်ငံတွင်ိုင်ငံြခားရင်းှီးြမပ်ှံ မေကာ်မရှင်၏ ခွင့်ြပချက်ြဖင့်လုပ်ငန်း ေဆာင်ရSက်ေသာဟိုတယ်များ၊ ကုမဏီများစသည်လုပ်ငန်းများမှ ေချးေငွအရင်းအတိုး၊စရိတ်များ ြပန်လည်ေပးဆပ်ြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) ေငွလဲပိုခွင့်ေလာက်လာ၊ သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ (Form A) ဝင်ေငွှင့်အသံုးစရိတ်ရှင်းတမ်းများ၊ ေငွလဲပိုရန်အတွက် အေထာက်အထား၊ ြမန်မာိုင်ငံရင်းှီးြမပ်ှံမေကာ်မရှင်၏ ခွင့်ြပချက်၊

422 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ ၃၂။ ြမန်မာိုင်ငံတွင်ိုင်ငံြခားရင်းှီးြမပ်ှံ မေကာ်မရှင်၏ ခွင့်ြပချက်ြဖင့်လုပ်ငန်း ေဆာင်ရSက်ေသာ ဟိုတယ်များ၊ ကုမဏီများစသည့်လုပ်ငန်းများမှ အြမတ်ေဝစုများလဲပိုြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ေငွလဲပိုခွင့်ေလာက်လာ၊ သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ (Form A) ေငွလဲပိုရန်အတွက် အေထာက်အထား၊ ြမန်မာိုင်ငံရင်းှီးြမပ်ှံမေကာ်မရှင်၏ ခွင့်ြပချက်၊ ၃၃။ ြပည်ပတွင်ေနထိုင်သူများ၏ ကျပ်ေငွ စာရင်းဖွင့်လှစ်ြခင်း။

(က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ)

(က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) ( စ ) (ဆ) တစ်ဦးချင်းေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ရန်တင်ြပလာပါက ေလာက်လာ စာရင်းဖွင့်ေလာက်ထားသူ၏ Passportမိတ Visa မိတ Form Q A.22 (မူရင်း) အသင်း/အဖွဲအစည်းများေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ရန် တင်ြပလာပါက ေလာက်လာ အသင်း/အဖွဲအစည်းတွင်ပါဝင်သူများ၏ Passport/ Visa မိတ Form Q A.22 (မူရင်း) အသင်းအဖွဲ၏ အစည်းအေဝးမှတ်တမ်း Form VI, XXVI ကုမဏီမှတ်ပံုတင်လက်မှတ် (ြပည်တွင်းတွင်ေနထိုင်သူှင့် ပူးတွဲေငွစာရင်း ဖွင့်လှစ်မည်ဆိုပါက) အသင်းအဖွဲ၏ အစည်းအေဝးမှတ်တမ်း

423

424 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနမှ ခွင့်ြပ5ရမည့် လုပ်ငန်းများ အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ ၁။ ြပည်ပမှ ြပန်လာေသာ ြမန်မာိုင်ငံ သားများ F.E.D ပံုစံြဖင့် ေကညာ၍ ယူသွင်းလာသည့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွ များကို ဆက်လက်ကိုင်ေဆာင်ခွင့် ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ေလာက်လာ၊ F.E.D ပံုစံ၊ (မူရင်းှင့်မိတ) ဆက်လက်ကိုင်ေဆာင်ခွင့်ှင့် ြပန်လည် ယူေဆာင်ခွင့်ကို ေငွေကးများ ယူသွင်း လာသည့်ေနမှ (၃)လအတွင်း ေလာက် ထားရမည်၊ ိုင်ငံြခားေငွ ဆက်လက်ကိုင်ေဆာင်ခွင့် ကို ေနDက်ထပ် (၃)လသာခွင့်ြပရန်။ ၂။ သက်တမ်း ကုန်ဆံုး၍ လဲလှယ်ရန် အတွက်ေငွေချးသက်ေသခံလက်မှတ်/ အာမခံစာချပ်များကိုြပည်ပသို ေပးပိုခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) သက်ဆိုင်ရာပုဂိလ်/အဖွဲအစည်း၏ ေလာက်လာ၊ မူရင်းေငွေချးသက်ေသခံလက်မှတ်/ အာမခံစာချပ်၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ သတ်မှတ် ြပာန်းချက်များှင့်အညီစိစစ်ခွင့်ြပ ေပးရန်။ ၃။ ိုင်ငံြခားေလေကာင်းကုမဏီများမှ ေလယာ်ခအတွက် လက်ခံထားေသာ ြပည်ပတွင်ထုတ်ယူရမည့် ချက်လက် မှတ်များကိုြပည်ပသိုေပးပိုခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) သက်ဆိုင်ရာေလေကာင်းကုမဏီ၏ ေလာက်လာ၊ ချက်လက်မှတ်များ၏တန်ဖိုးေဖာ်ြပ သည့်စာရင်း၊ ချက်လက်မှတ် (မူရင်းှင့်မိတ)။ ၄။ ြမန်မာိုင်ငံတွင်ကိုယ်စားလှယ်ံုး မဖွင့်ထားေသာ ိုင်ငံြခားေလေကာင်း ကုမဏီအတွက် လူစီးခ၊ ကုန်တင်ခ ှင့် ေချာစာအိတ်များ သယ်ေဆာင်ခ ကို ေပးေချခွင့်ြပြခင်း (ြမန်မာိုင်ငံ တွင် ံုးခွဲမဖွင့်လှစ်ိုင်လင် ြမန်မာ့ (က) ( ခ ) ( ဂ ) ြမန်မာ့ေလေကာင်းမှေလာက်လာ၊ ကုန်သယ်ခေငွရရှိပီးေကာင်း အေထာက်အထားှင့်ရရှိပံုစာရင်းဇယား၊ ြမန်မာ့ေလေကာင်း၏ဘဏ်စာရင်း လက်ကျန်ေငွလံုေလာက်မရှိေကာင်း ေထာက်ခံချက်၊

425 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ ေလေကာင်းမှတာဝန်ယူေဆာင် ရSက်သည်။) (ဃ) ( င ) ( စ ) ေကညာချက်ပံုစံ (၅) သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ (Form A) အစိုးရအသိအမှတ်ြပစာရင်းစစ်၏ ေထာက်ခံချက်၊ ၅။ ြမန်မာ့ေလေကာင်းပိုင် ေလယာ်ပျံ ပျက်ကျရာတွင်ပါဝင်သွားသည့် ိုင်ငံ ြခားသားများအတွက် ေလျာ်ေကးေငွ လဲပိုခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ိုင်ငံြခားေရးဝန်ကီးဌာန၏အေကာင်း ကားချက်၊ ြမန်မာိုင်ငံရှိသက်ဆိုင်ရာသံံုးမှတင်ြပ ေတာင်းခံစာ၊ ြမန်မာ့အာမခံလုပ်ငန်းမှ ထုတ်ေပးေသာ ချက်လက်မှတ် (မူရင်းှင့်မိတ) သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ [Form A ှင့် Form -D(1) ] ၆။ ယခင်က ြမန်မာိုင်ငံ အစိုးရထံတွင် တာဝန် ထမ်းေဆာင်ခဲ့ပီး၊ ယခုအခါ အိိယိုင်ငံတွင်ေနထိုင်လျက်ရှိေသာ အငိမ်းစား ိုင်ငံဝန်ထမ်းများထံသို ပင်စင်လစာေငွများလဲပိုခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) သက်ဆိုင်ရာဌာန၏ပင်စင်လစာေငွ လဲပိုခွင့်ေလာက်ထားလာ၊ သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံြခားသံုးေငွလဲခွင့်ေလာက်လာ [Form A ှင့် Form -D(1) ] ပင်စင်စားဝန်ထမ်း အသက်ရှင်လျက်ရှိ ေကာင်း သက်ဆိုင်ရာိုင်ငံရှိ ြမန်မာ ိုင်ငံသံံုး (သိုမဟုတ်) Notary Public တစ်ဦးဦး၏ေထာက်ခံချက်။ ၇။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွလုပ်ငန်းလုပ်ကိုင် ခွင့်လိုင်စင် ထုတ်ေပးြခင်း။ (က) ( ခ ) ေလာက်လာ၊ ဗဟိုဘဏ်၏ သတ်မှတ်ြပာန်းချက်များ ှင့်အညီ စိစစ်ခွင့်ြပေပးရန်၊

426 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ ၈။ ြပည်ပိုင်ငံများသို အစိုးရတာဝန်ြဖင့် ေြပာင်းေရíတာဝန်ထမ်းေဆာင်ရာ၌ လက်ဝတ်ရတနDများ ယူေဆာင်ခွင့် ပါမစ်ထုတ်ေပးြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) လက်ဝတ်ရတနDများယူေဆာင်ခွင့် ေလာက်လာ၊ ိုင်ငံကူးလက်မှတ်ှင့်ဗီဇာ၊ ဝန်ခံကတိစာချပ်။ မှတ်ချက်။ ။အထက်ပါ စာရSက်စာတမ်း များ ြပည့်စံုပါက လက်ဝတ်ရတနDများ ကို ရာြဖတ်အား စစ်ေဆးချိန်တွယ်ေစ ၍ မှတ်တမ်းြပရပါမည်။ ြပန်လည်ယူ ေဆာင်လာရန် ပျက်ကွက်ပါက ယူေဆာင် သွားသည့် လက်ဝတ် ရတနDတန်ဖိုး၏ (၃) ဆေပးေလျာ်ရန် တာဝန်ယူေကာင်း ဝန်ခံကတိစာချပ်၍ ကာယကံရှင်က ဝန်ခံကတိြပ လက်မှတ်ေရးထိုးပီး ြပန်တမ်းဝင်အရာရှိ (၂) ဦးကအာမခံသူများ အြဖစ်ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနသို လာေရာက်၍လက်မှတ်ေရးထိုးရမည်။ ၉။ ြပည်ပိုင်ငံများသို အစိုးရတာဝန်ြဖင့် ခရီးထွက်သည့် အမျိးသမီးများအား လက်ဝတ်ရတနDများ ယူေဆာင်ခွင့် ပါမစ်ထုတ်ေပးြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) လက်ဝတ်ရတနDများယူေဆာင်ခွင့် ေလာက်လာ၊ ိုင်ငံကူးလက်မှတ်ှင့်ဗီဇာ၊ ဝန်ခံကတိစာချပ်။ မှတ်ချက်။ ။အထက်ပါ စာရSက်စာတမ်း များ ြပည့်စံုပါက လက်ဝတ်ရတနDများ ကို ရာြဖတ်အား စစ်ေဆး ချိန်တွယ်ေစ၍ မှတ်တမ်းြပရပါမည်။ြပန်လည်ယူေဆာင် လာရန် ပျက်ကွက်ပါက ယူေဆာင် သွားသည့် လက်ဝတ် ရတနDတန်ဖိုး၏ (၃)ဆ ေပးေလျာ်ရန် တာဝန်ယူေကာင်း ဝန်ခံကတိစာချပ်၍ ကာယကံရှင်က

427 အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ ဝန်ခံကတိြပ လက်မှတ်ေရးထိုးပီး ြပန်တမ်းဝင်အရာရှိ (၂) ဦးကအာမခံသူများ အြဖစ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနသို လာေရာက်၍လက်မှတ်ေရးထိုးရမည်။ ၁၀။ သွင်းကုန်အတွက် ိုင်ငံြခားသံုးေငွ ေပးေချြခင်း ကင်းလွတ်ခွင့် ေထာက် ခံချက် [Import Bill Receivable Exemption Certificate – IBR(E)] ထုတ်ေပးြခင်း။ (ပံုမှန်ကုန်သွယ်မ စနစ် (Normal Trade System) အရ ေငွလဲစာတမ်းဖွင့်၍ ကုန်ပစည်းများ ကို ြပည်ပမှ မှာယူတင်သွင်းြခင်း မဟုတ်သြဖင့် ေငွေပးေငွယူကိစရပ် များ ပါရှိြခင်း မရှိေသာ သွင်းကုန် စနစ်များအတွက်) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခား သံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနမှ IBR(E) ေထာက် ခံချက်ကို အမတွဲတစ်ခုချင်းစီ အလိုက် ခွင့်ြပထုတ်ေပးြခင်းအစား အေကာက်ခွန် ဦးစီးဌာနတွင် စာရင်းရှင်းလင်း (Customs Clearance) လုပ်ေဆာင်ေစပီး ေဆာင် ရSက်ေပးခဲ့သည့်ကိစရပ်များကို ိုင်ငံြခား သံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနသို အစီရင်ခံစာ တင်ြပေစရန်။ ၁၁။ ပိုကုန်အတွက် ပိုကုန် တန်ဘိုးေငွ ြပန်လည်ရရှိမမှ ိုင်ငံြခားသံုးေငွ ကင်း လွတ်ခွင့်ေထာက်ခံချက် [Export Bill Receivable Exemption Certificate – EBR(E)] ထုတ်ေပးြခင်း။ (ပံုမှန်ကုန် သွယ်မစနစ် (Normal Trade System) အရ ေငွလဲစာတမ်းဖွင့်၍ ကုန်ပစည်းများကို ြပည်ပသိုတင်ပို ြခင်း မဟုတ်သြဖင့် ေငွေပးေငွယူ ကိစရပ်များပါရှိြခင်းမရှိေသာ ပိုကုန် စနစ်များအတွက်) ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုး ေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနမှ EBR(E)ေထာက်ခံ ချက်ကိုအမတွဲတစ်ခုချင်းစီအလိုက် ခွင့်ြပ ထုတ်ေပးြခင်းအစား အေကာက်ခွန်ဦးစီး ဌာနတွင် စာရင်းရှင်းလင်း (Customs Clearance)လုပ်ေဆာင်ေစပီးေဆာင်ရSက် ေပးခဲ့သည့်ကိစရပ်များကို ိုင်ငံြခားသံုးေငွ စီမံခန်ခွဲမဌာနသို အစီရင်ခံတင်ြပေစရန်။

428 ဘÇာေရးှင့်အခွန်ဝန်Iကီးဌာနသို ိုင်ငံြခားသံုးေငွှင့်ပတ်သက်၍ တိုက်Pိုက်တင်ြပခွင့်ြပ5ချက်ရယူရမည့် လုပ်ငန်းများ အမှတ်စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ ၁။ အစိုးရဌာနများ / ိုင်ငံပိုင်အဖွဲ အစည်းများအတွက် ရရှိေသာ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများြဖင့် စာရင်း ဖွင့်ြခင်း။ (က) ( ခ ) သက်ဆိုင်ရာဝန်ကီးဌာနက ဘာေရး ှင့် အခွန်ဝန်ကီးဌာနသို တိုက်ိုက် တင်ြပ၍ ခွင့်ြပချက်ရယူပီးမှ သက်ဆိုင်ရာဘဏ်က ဖွင့်ခွင့်ြပရန်။ စာရင်းဖွင့်ခွင့် ြပပီးသည်အခါတွင် ြမန်မာ ိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန် ခွဲမဌာနသို အေကာင်းကားရန်။ ၂။ ဘာသာေရးအသင်းအဖွဲများ၊ လူမေရး၊ယ်ေကျးမ၊အားကစား အဖွဲအစည်းများကရရှိသည့် အလှေငွများြဖင့်စာရင်းဖွင့် ြခင်း။ (က) ( ခ ) စာရင်းဖွင့်ခွင့် ေလာက်ထားြခင်းအေပ ိုင်ငံြခားသံုးေငွရရှိသည် အေထာက်အထား ှင့်တကွ သက်ဆိုင်ရာ ဝန်ကီးဌာန၏ ေထာက်ခံချက်ြဖင့် စာရင်းဖွင့်ခွင့်ြပရန်၊ စာရင်းဖွင့်ခွင့် ြပပီးသည့်အခါတွင် ြမန်မာ ိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန် ခွဲမဌာနသို အေကာင်းကားရန်။ ၃။ အစိုးရ အဖွဲအစည်း ပါဝင်ေသာ ဖက်စပ်များမှ ေချးယူသည့် ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွ အရင်းှင့် အတိုးေငွ များကို ေပးဆပ်ခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) သက်ဆိုင်ရာဘဏ်သို ေလာက်ထားရမည်၊ သက်ဆိုင်ရာဘဏ်က ဘာေရးှင့် အခွန် ဝန်ကီးဌာနသိုတင်ြပ၍ခွင့်ြပချက်ရယူပီးမှ ဆက်လက်ေဆာင်ရSက်ရန်။ ေငွေပးေချ/လဲပိုလုပ်ေဆာင်ပီးသည့်အခါ တွင် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခား သံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနသို အေကာင်းကားရန်။

429 ဘÇာေရးှင့်အခွန်ဝန်Iကီးဌာန ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် အမိန်ေကာ်ြငာစာအမှတ် (အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ ၄ / ၂၀၁၂) ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ိုဝင်ဘာလ ၁၅ ရက် (၁၃၇၄ ခုှစ်၊ တန်ေဆာင်မုန်းလဆန်း ၂ ရက်) ၁။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဥပေဒ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ြပည်ေထာင်စုလတ်ေတာ် ဥပေဒအမှတ် ၁၂ (၁၀.၈.၂၀၁၂)၊ ပုဒ်မ ၄၉ အရ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သည် ဤအမိန်ေကာ်ြငာစာကို ထုတ်ြပန်၍ ေငွေပးေငွယူကိစများ မပါရှိသည့် သွင်းကုန်/ပိုကုန်ပစည်းများအတွက် အေကာက်ခွန်စာရင်းရှင်းလင်း (Customs Clearance)ရာတွင် သွင်းကုန်ပစည်းများအတွက် သွင်းကုန်တန်ဖိုးေငွေပးေချ မ ကင်းလွတ်ခွင့် [Import Bill Receivable Exemption – IBR(E)] ှင့် ပိုကုန် ပစည်းများအတွက် ပိုကုန်တန်ဖိုးေငွ ြပန်လည်ရရှိမ ကင်းလွတ်ခွင့် [Export Bill Receivable Exemption -EBR (E)] ကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနသို တင်ြပခွင့်ြပမိန်ရယူြခင်းမှ ကင်းလွတ်ခွင့်ြပ လိုက်သည်။ ၂။ အေကာက်ခွန်ဦးစီးဌာနအေနြဖင့် အထက်ေဖာ်ြပပါအတိုင်း သွင်းကုန် ပစည်းများအတွက် သွင်းကုန်တန်ဖိုးေငွေပးေချမ ကင်းလွတ်ခွင့် IBR (E) ှင့် ပိုကုန်ပစည်းများအတွက် ပိုကုန်တန်ဖိုးေငွ ြပန်လည်ရရှိမ ကင်းလွတ်ခွင့် EBR (E) မပါရှိဘဲ အြခားအေထာက်အထားများကို စိစစ်၍ ခွင့်ြပိုင်ပါသည်။ ထိုသို ခွင့်ြပခဲ့ေသာကိစရပ်များကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံ ခန်ခွဲမဌာနသို အပတ်စ်တင်ြပရန်ြဖစ်ပါသည်။ (သန်းညိန်း) ဥက ြဖန်ေဝြခင်း ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် (အပို - ၅ ေစာင်) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် (အပို - ၃ ေစာင်) ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ်(အပို -၂ေစာင်)

430 န်ကားေရးမှးချပ်၊ အေကာက်ခွန်ဦးစီးဌာန (အပို - ၁၀ ေစာင်) န်ကားေရးမှးချပ်၊ အထူးစံုစမ်းစစ်ေဆးေရးဦးစီးဌာန န်ကားေရးမှးချပ်၊ ကုန်သွယ်ေရးန်ကားမဦးစီးဌာန (အပို - ၁၀ေစာင်) န်ကားေရးမှးချပ်၊ ဟိုတယ်ှင့်ခရီးသွားလာေရးန်ကားမဦးစီးဌာန ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ေကျာက်မျက်ရတနDေရာင်းဝယ်ေရးလုပ်ငန်း ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ေလေကာင်း ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့မီးရထား ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြပည်တွင်းေရေကာင်းပိုေဆာင်ေရး ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence) ရ ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ပံုှိပ်ေရးှင့်စာအုပ်ထုတ်ေဝေရးလုပ်ငန်း - ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ြပန်တမ်းတွင် ထည့်သွင်းေဖာ်ြပေပးပါရန် (အပို - ၁၀ ေစာင်) မိတကို ိုင်ငံေတာ်သမတဦးစီးံုး ဒုတိယသမတဦးစီးံုးများ ြပည်ေထာင်စုအစိုးရအဖွဲံုး ြပည်ေထာင်စုလတ်ေတာ်ံုး ဝန်ကီးဌာနများအားလံုး ေနြပည်ေတာ်ေကာင်စီ ြပည်ေထာင်စုေရှေနချပ်ံုး ြပည်ေထာင်စုစာရင်းစစ်ချပ်ံုး ြပည်ေထာင်စုရာထူးဝန်အဖွဲ ြပည်နယ်ှင့်တိုင်းေဒသကီးအစိုးရအဖွဲများအားလံုး

431 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် န်ကားချက်အမှတ် (အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ - ၁၄ / ၂၀၁၂ ) ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ေအာက်တိုဘာလ ၂၂ ရက် အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားေငွှင့် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များအား စာရင်း ေြပာင်းနည်းြဖင့် ေရာင်းဝယ် ေဖာက်ကားြခင်းအတွက် ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်း သတ်မှတ်ြခင်းကိစ6 ၁။ ိုင်ငံြခားေငွှင့် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FECs)များ ေရာင်းဝယ်ေဖာက် ကားရာတွင် ဝယ်ေဈးန်း/ ေရာင်းေဈးန်းများအား ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့်လိုင်စင် (M.C)လိုင်စင်ရ ဘဏ်များမှ Money Changer Counter များတွင် ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားြခင်းအတွက် CBM Reference Rate ± ၀.၈ % ေဘာင်အတွင်း တွင်လည်းေကာင်း၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်း ဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (A.D) လိုင်စင်ရဘဏ်များအတွက် စာရင်းေြပာင်းနည်းြဖင့် ေရာင်းဝယ် ေဆာင်ရSက်ြခင်းအတွက် CBM Reference Rate ± ၀.၃ % ေဘာင်အတွင်းတွင် လည်းေကာင်း လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရန် န်ကားထားပါသည်။ ၂။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ ရည်န်းေငွလဲလှယ်န်းအေပ အေြခခံ သတ်မှတ်သည့် Money Changer ေကာင်တာများတွင် ေငွလဲန်းှင့် စာရင်း ေြပာင်းြဖင့် ေရာင်းဝယ်ရာတွင် ေငွလဲန်းေဘာင်သတ်မှတ်ချက် ကွာဟမ အေပမူတည်၍ မလိုလားအပ်ေသာ ေဈးကစားမများ မြဖစ်ေပေစရန်အတွက် A.D ဘဏ်များမှ ိုင်ငံြခားေငွှင့် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FECs) များအား စာရင်းေြပာင်းနည်းြဖင့် ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားရာတွင် Money Changer ေကာင်တာများနည်းတူ CBM Reference Rate ± ၀.၈ % ေဘာင်အတွင်း သတ်မှတ်ေဆာင်ရSက်ပါရန် အေကာင်းကားအပ်ပါသည်။

432 ၃။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၏ (၁၁.၁.၂၀၁၂) ရက်စွဲပါ ွန်ကားချက်အမှတ် (၁/၂၀၁၂)ှင့် (၁.၄.၂၀၁၂) ရက်စွဲပါ န်ကား ချက်အမှတ် (၆/၂၀၁၂) များကို ဤန်ကားချက်ြဖင့် လမ်းမိုးလိုက်သည်။ (သန်းညိန်း) ဥက ြဖန်ေဝြခင်း ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှTး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမm5ပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence - A.D) ရ ပုဂiလိကဘဏ်များအားလံုး ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့်လိုင်စင် (Money Changer Licence – M.C) ရ ပုဂiလိကဘဏ်များအားလံုး မိတကို ဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန သိရှိိုင်ပါရန်တင်ြပအပ်ပါသည်။ ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

433 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် န်ကားချက်အမှတ် (အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ - ၁၆/၂၀၁၂) ရက်စွဲ၊၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ိုဝင်ဘာလ ၃၀ ရက် အေကာင်းအရာ။ ဘဏ်မဟုတ်ေသာ ကုမÜဏီ၊ အဖွဲJအစည်းများက ိုင်ငံြခား ေငွများ ေရာင်းဝယ် လဲလှယ်ေရးလုပ်ငန်းများ ေဆာင်ရwက် ရာတွင် လိုက်နÉရန်ကိစ6 ၁။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ၁၉၉၀ ြပည့်ှစ်၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ် ဥပေဒ ပုဒ်မ ၈၃ ှင့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမ ဥပေဒ ပုဒ်မ ၃၂ ပါ စီမံခန်ခွဲပိုင်ခွင့်များကို ကျင့်သံုးလက် ဘဏ်မဟုတ်ေသာ ကုမဏီ၊ အဖွဲအစည်း များအား ိုင်ငံြခားေငွများကို ြပည်တွင်းသံုးကျပ်ေငွြဖင့် ဝယ်ယူြခင်းှင့် ေရာင်း ချြခင်းတိုကို ေဆာင်ရSက်ေစရန်အလိုငှာ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့်လိုင်စင် (Money Changer Licence -M.C) များကို ၂၀၁၂ ခုှစ်၊ ဒီဇင်ဘာလ (၂၁) ရက်ေနမှစ၍ ခွင့်ြပထုတ်ေပးမည်ြဖစ်ပါ၍ လိုင်စင်ေလာက် ထားမည့်သူများှင့် လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင် ခွင့်လိုင်စင်ရရှိသူများ လိုက်နDရန် ဤ န်ကားချက်ကို ထုတ်ြပန်လိုက်သည်။ လိုင်စင်ေလÑာက်ထားခွင့်ရှိသူ၏ အရည်အချင်းများ ၂။ လိုင်စင်ေလာက်ထားသူသည် ေအာက်ပါအရည်အချင်းများှင့် ြပည့်စံု ရမည်- (က) ြမန်မာိုင်ငံ ကုမဏီများ အက်ဥပေဒအရ ဖွဲစည်းတည်ေထာင် ထားသည့်ကုမဏီ ြဖစ်ရမည်။ ( ခ ) ေအာက်ပါအချက်များ အဓိကပါဝင်သည့် လုပ်ငန်းစီမံချက်အား တင်ြပရမည်- (၁) ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်မလုပ်ငန်းအတွက် ေဈးကွက် ရှိေကာင်း၊

434 (၂) သက်ဆိုင်ရာြပည်သူများ၊ေဖာက်သည်များလည်း စိတ်ဝင်စား မရှိေကာင်း၊ (၃) ရင်းှီးြမပ်ှံမည့် ေငွေကးအရင်းအြမစ်ှင့် ယင်းတိုကို မည်သိုရရှိမည်ြဖစ်ေကာင်း၊ (၄) ေမာ်မှန်းထားသည့် အကျိးအြမတ်၊ (၅) ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်မလုပ်ငန်းအတွက် စီမံခန်ခွဲ မည့် ပုဂိလ်၏ အရည်အချင်းှင့် ကမ်းကျင်မ၊ ( ဂ ) ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ြခင်းလုပ်ငန်းကို နည်းလမ်းတကျ ေဆာင်ရSက်ိုင်ေစရန် ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်းများကဲ့သို ေအာက်ပါတိုကို စီစ်ေဆာင်ရSက်ထားရှိရမည်- (၁) စာရင်းထားသိုပံုစနစ်၊ (၂) အသံုးြပမည့် ေငွေကးများှင့် ေနDက်ခံအေကာင်း အချက်များ၊ (၃) ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းြခင်း/ဝယ်ြခင်းအေပ ေနDက်ခံ အေကာင်းအချက်များ၊ (၄) သတင်းအချက်အလက်များ စုေဆာင်းရယူပံုစနစ်၊ (၅) ိုင်ငံြခားေငွများ ေရတွက်ြခင်း၊ စစ်ေဆးြခင်း၊ အတုအစစ် ခွဲြခားြခင်းတိုအတွက်ြပည့်စံုလံုေလာက်ေသာ အစီအမံများ ထားရှိြခင်း၊ (ဃ) တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရး ဥပေဒှင့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဥပေဒတိုကို သိရှိနDးလည်၍ ယင်းဥပေဒများအတိုင်း လိုက်နDေဆာင်ရSက် မည်ြဖစ်ေကာင်း ဝန်ခံကတိြပရမည်။ ( င ) လူမွဲစာရင်းခံဖူးသူများ၊ တည်ဆဲဥပေဒတစ်ရပ်ရပ်အရ ေထာင်ဒဏ် ြပစ်ဒဏ်ချမှတ်ခံရဖူးသူများ ေလာက်ထားခွင့်မြပပါ။

435 ( စ ) သက်တမ်းရှိသည့် ကုမဏီမှတ်ပံုတင်လက်မှတ်၊ ဒါိုက်တာ အဖွဲ ဝင်များ၏ အမည်စာရင်းများှင့် ကိုယ်ေရးရာဇဝင်အကျ်းကို တင်ြပရမည်။ မတည်ရင်းှီးေငွ ၃။ (က) ေငွလဲေကာင်တာ လုပ်ငန်းတစ်ခု ေဆာင်ရSက်ြခင်းအတွက် ကနဦး မတည်ရင်းှီးေငွ အနည်းဆံုး ကျပ် ၃၀ သန်း ထည့်ဝင်လုပ်ကိုင် ရမည်။ ယင်းမတည်ေငွရင်းကို ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ် ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence- A.D) ရ ဘဏ်တစ်ခုခုတွင် စာရင်းဖွင့်လှစ် ထည့်သွင်း ရမည်။ ( ခ ) ေငွလဲေကာင်တာလုပ်ငန်းများ တစ်ခုထက်မက ေဆာင်ရSက်လိုပါ က ေကာင်တာတစ်ခုစီအတွက် မတည်ေငွရင်း ကျပ် ၁၀ သန်းစီ ထပ်မံထည့်ဝင်ရမည်။ လိုင်စင်ရရှိသူများလိုက်နÉရမည့် စည်းကမ်းချက်များ ၄။ (က) လုပ်ငန်းံုးချပ် တည်ေနရာတွင် လိုင်စင်မူရင်းကို ထားရှိရ မည်။ ံုးခွဲတိုင်းတွင် လိုင်စင်မိတကို ထားရှိရမည်။ ( ခ ) ဗဟိုဘဏ်၏ ခွင့်ြပချက်ြဖင့်သာ လုပ်ငန်းေနရာသစ် တိုးချဲ ြခင်းှင့် လုပ်ငန်းအမည်၊ ေြပာင်းလဲြခင်းများ ေဆာင်ရSက်ရမည်။ ( ဂ ) ဗဟိုဘဏ်မှ ေတာင်းခံေသာ သတင်းအချက်အလက်များကို အချိန်မီ တင်ြပရမည်။ (ဃ) လိုင်စင်ပါ ခွင့်ြပထားသည့် လုပ်ငန်းအမျိးအစားကိုသာ လုပ်ေဆာင် ခွင့်ရှိသည်။ ( င ) ထည့်ဝင်ပီး မတည်ေငွရင်း တိုးြမင့်လိုပါက ဗဟိုဘဏ်သို တင်ြပ ခွင့်ြပချက် ရယူရမည်။ ( စ ) ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ရာတွင် ဗဟိုဘဏ်မှ သတ်မှတ်သည့် ေြပစာပံုစံများြဖင့် စနစ်တကျေဆာင်ရSက်ရမည်။

436 (ဆ) စာရင်း၊ Voucher ၊ Receipt ၊ အခွန်ထမ်းေဆာင်ထားသည့် ေြပစာ၊ စသည့်မှတ်တမ်းများ၊ အေထာက်အထား စာရSက်စာတမ်း များှင့် အီလက်ထေရာနစ်နည်းလမ်းြဖင့် စာရင်းထိန်းသိမ်းြခင်း များကို ေဆာင်ရSက်ချက်များ (transactions) ပီးဆံုးပီးေနDက် အနည်းဆံုး (၅) ှစ်ကာသည်အထိ ထိန်းသိမ်းထားရှိရမည်။ ( ဇ ) လိုင်စင်ပါ လုပ်ငန်းအမည်ှင့် လုပ်ငန်းများကို လဲေြပာင်းြခင်း/ ေရာင်းချြခင်းများ မြပလုပ်ရ။ ( ဈ ) ြပင်ပစာရင်းစစ် (External Auditor) ခန်ထားရမည်။ ြပင်ပ စာရင်းစစ်၏ စာရင်းစစ်ပီး အစီရင်ခံစာများကို ှစ်စ် ဗဟိုဘဏ် သို မပျက်မကွက်တင်ြပရမည်။ (ည) လုပ်ငန်းတာဝန်ရှိသူှင့် ဝန်ထမ်းများသည် လိုအပ်ပါက ဗဟိုဘဏ် က ေခယူေမးြမန်းြခင်း၊ ဗဟိုဘဏ်က လိုအပ်ေသာ ဥပေဒှင့် အညီ ေဆာင်ရSက်ြခင်းများကို ခံယူရမည်။ ( ဋ ) ေငွလဲန်း ေရာင်းေဈး/ဝယ်ေဈးကို ‘we sell/we buy’- ရှင်းလင်း စွာ ေဖာ်ြပထားရမည်ြဖစ်ပီး ဗဟိုဘဏ်မှ ေနစ်ထုတ်ြပန်ေသာ ရည်န်းေငွလဲန်း၏ သတ်မှတ်ေဘာင်အတွင်းသာ အေရာင်း အဝယ် ြပလုပ်ရမည်။ ( ဌ ) မိမိပိုလံသည့် ေငွများကို ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ် ေဖာက် ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence - A.D) ရ ဘဏ်များသို ေရာင်းချိုင်သည်။ ( ဍ ) လက်ဝယ်ထားရှိိုင်သည့် ေငွပမာဏသည် ဗဟိုဘဏ်က သတ် မှတ်သည့်အတိုင်း ြဖစ်ရမည်။ ( ဎ ) ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ် ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence - A.D) ရ ဘဏ်များထံတွင် ေငွလဲလုပ်ငန်းအမည်ြဖင့် ိုင်ငံြခားေငွစာရင်း ဖွင့်လှစ်ထားရှိရ မည်ြဖစ်ပီး ေနစ်စာရင်းပိတ် ိုင်ငံြခားေငွလက်ကျန်များ အနက် လက်ဝယ်ကိုင်ေဆာင်ခွင့်ြပထားေသာ ိုင်ငံြခားေငွများကိုသာ

437 ချန်လှပ်၍ ကျန်ေငွများကို စာရင်းပိတ်ပီးေနDက် အေစာဆံုး ဘဏ်ဖွင့်ရက်တွင် သက်ဆိုင်ရာ ိုင်ငံြခားေငွစာရင်းသို ထည့်သွင်း အပ်ှံရမည်။ (ဏ) စာရင်းကိုင်ခန်ထား၍ ြမန်မာိုင်ငံ စာရင်းကိုင်စံများှင့်အညီ စာရင်းများထားရှိရမည်။ (တ) ိုင်ငံြခားေငွ ေရာင်းဝယ်ြခင်း လုပ်ငန်းအတွက် သီးသန်ေနရာ၊ ေငွများကို စနစ်တကျထားသိုရန် မီးခံေသတာ၊ လံုnခံေရးတိုကို စနစ်တကျစီစ်ထားရှိ၍ လုပ်ငန်းမကမ်းကျင်မေကာင့် ိုင်ငံြခား ေငွေကးဆိုင်ရာ ဆံုးံးိုင်ေြခများကို ကာကွယ်ထားရမည်။ လိုင်စင်ေကးန်းထားများ ၅။ (က) ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့်လိုင်စင် (Money Changer Licence) လိုင်စင်ေကး ကျပ် ၁,၀၀၀,၀၀၀/- ေပးသွင်းရမည်။ ( ခ ) ေကာင်တာေနရာ အသစ်တစ်ခု တိုးချဲဖွင့်လှစ်ရန်အတွက် ကျပ် ၅၀၀,၀၀၀/ ေပးသွင်းရမည်။ ဝယ်ယူေရာင်းချခွင့်ရှိသည့် ိုင်ငံြခားေငွများ ၆။ ေအာက်ပါ ိုင်ငံြခားေငွ အမျိးအစားများအား ေနDက်ထပ်န်ကားချက် မထုတ်ြပန်မီ ကာလအတွင်း ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချခွင့်ြပသည်- (က) အေမရိကန်ေဒလာ ( ခ ) ယူို ( ဂ ) စကာပူေဒလာ ၇။ အထက်ပါ ေငွေကး (၃) မျိးမှအပ အြခားိုင်ငံြခားေငွ အမျိးအစားများ အား ဝယ်ယူ ေရာင်းချိုင်ရန် သီးြခားထုတ်ြပန်ပါမည်။

438 ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) ဝယ်ယူေရာင်းချခွင့် ၈။ ိုင်ငံြခားေငွများအြပင် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) များကိုလည်း ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချ ခွင့်ြပသည်။ လုပ်ငန်းတည်ေနရာ ၉။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချရန် ေကာင်တာများအား လိုင်စင်ပါ ခွင့်ြပသည့် ေနရာများတွင်သာ ဖွင့်လှစ်ေဆာင်ရSက်ရမည်။ ဝယ်ေဈးန်း / ေရာင်းေဈးန်းများသတ်မှတ်ြခင်း ၁၀။ ေနစ် အဖွင့်အပိတ် ဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်းများကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်မှသတ်မှတ်သည့်ရည်န်းိုင်ငံြခားေငွ လဲလှယ်န်းအေပ ± ၀.၈% ေဘာင်အတွင်းသာ ဝယ်ေဈးန်းှင့် ေရာင်းေဈးန်းများ သတ်မှတ်ေဆာင် ရSက်ရမည်။ ေနစG်ေရာင်းဝယ်ချိန် ၁၁။ သာမန်အားြဖင့် ေနစ်ေကာင်တာဖွင့်ချိန်မှာ ၀၉:၃၀ နDရီမှ ၁၆:၀၀ နDရီ အထိြဖစ်ပီး လုပ်ငန်းေဆာင်ရSက်ရာေနရာတွင် ေကာင်တာဖွင့်ချိန် ပိတ်ချိန် များကို ရှင်းလင်းစွာေဖာ်ြပထားရမည်။ ပိတ်ရက်များ သတ်မှတ်ြခင်းကို မိမိတို အစီအစ်ြဖင့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို တင်ြပေဆာင်ရSက်ိုင်သည်။ သတ်မှတ်ချိန်ထက် ပိုမိုဖွင့်လှစ်ရန်လိုအပ်ေသာ ေနရာများတွင် ြမန်မာိုင်ငံ ေတာ်ဗဟိုဘဏ်သိုတင်ြပ၍ လိုအပ်သလိုေဆာင်ရSက်ိုင်သည်။ ေငွသားလက်ကျန်ထားပိုင်ခွင့် ၁၂။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချြခင်းလုပ်ငန်းအတွက် လက်ဝယ်အမဲတမ်း ကိုင်ေဆာင်ထားိုင်သည့် ိုင်ငံြခားေငွများစုစုေပါင်း၏ အများဆံုးပမာဏမှာ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ အခါအားေလျာ်စွာ သတ်မှတ်သည့် ေငွပမာဏ ထက် မပိုေစရ။

439 ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူြခင်း ၁၃။ မည်သူမဆိုထံမှ မည်သည့်စာရSက်စာတမ်း အေထာက်အထားများ တင်ြပရန် မလိုဘဲ အေမရိကန်ေဒလာ ၁၀,၀၀၀/- အထိ လွတ်လပ်စွာ ဝယ်ယူ ိုင်သည်။ ၁၄။ အေမရိကန်ေဒလာ ၁၀,၀၀၀/- အထက် ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက် ေရာင်းချသူ မည်သူ မဆိုထံမှ ိုင်ငံသားစိစစ်ေရး မှတ်ပံုတင်လက်မှတ်/ Passport ၊ ြပည်တွင်းသို ဝင်ေရာက်လာစ် အေကာက်ခွန်ဦးစီးဌာနတွင် ေကညာခဲ့သည့် F.E.D Form ှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးပီးမှ ဝယ်ယူရမည်။ ၁၅။ F.E.D Form ြဖင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆး ဝယ်ယူသည့်ကိစရပ်များတွင် ဝယ်ယူသည့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွတန်ဖိုးှင့် အမျိးအစားကို အဆိုပါ F.E.D Formပါ ပံုစံ၏ ဆီေလျာ်ေသာ ဇယားကွက်တွင် ေရးသားထည့်သွင်း၍ မိမိ၏လုပ်ငန်း အမည်ှင့် တံဆိပ်တံုးခပ်ှိပ်ပီး ေကာင်တာတွင် တာဝန်ရှိသူက ေနစွဲပါေသာ လက်မှတ်ေရးထိုးရမည်။ ထိုပံုစံ၏ ဆီေလျာ်ေသာ ဇယားကွက်တွင် လက်ကျန် ိုင်ငံြခားသံုးေငွ (Balance) ကိုလည်း ေရးသားေဖာ်ြပရမည်။ ိုင်ငံြခားေငွများေရာင်းချြခင်း ၁၆။ မည်သူကိုမဆို မည်သည့်စာရSက်စာတမ်း အေထာက်အထားမ တင်ြပ ရန် မလိုဘဲ အေမရိကန်ေဒလာ ၁၀,၀၀၀/- အထိ လွတ်လပ်စွာ ေရာင်းချ ိုင်သည်။ ၁၇။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ဝယ်ယူသူသည် ြမန်မာိုင်ငံသို ေခတလာ ေရာက်သည့် ိုင်ငံြခားသားြဖစ်ပီး အေမရိကန်ေဒလာ ၁၀,၀၀၀/- အထက် ြဖစ်ပါက ြမန်မာိုင်ငံတွင်းရှိေနစ် ၎င်းပိုင် ိုင်ငံြခားေငွများကို တရားဝင် ေရာင်းချခဲ့သည့် အေထာက်အထားများှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးပီး၊ အဆိုပါ ေငွပမာဏအတွင်းသာ ြပန်လည်ေရာင်းချေပးရမည်။ ၁၈။ ိုင်ငံြခားေငွများ လာေရာက်ဝယ်ယူသူသည် ြပည်ပသို ေဆးကုသမခံယူ ရန် သွားေရာက်မည့် ိုင်ငံသားြဖစ်ပါက ေဆးကုသမှင့် သက်ဆိုင်သည့် အေထာက်အထားများ၊ ိုင်ငံကူးလက်မှတ် (passport)၊ ေလယာ်လက်မှတ်

440 တိုှင့် တိုက်ဆိုင်စစ်ေဆးပီး မှန်ကန်ပါက သင့်ေလျာ်ေသာ ေငွပမာဏကို ေရာင်းချေပးိုင်သည်။ ၁၉။ အထက်ပါကဲ့သို ေရာင်းချေပးြခင်းများအြပင် ိုင်ငံေတာ်၏ မူဝါဒအရ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းချေပးရန် လိုအပ်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ခွင့်ြပလင် ေရာင်းချေပးိုင်သည်။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) ဝယ်ယူြခင်း၊ ေရာင်းချြခင်း ၂၀။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) ဝယ်ယူြခင်းှင့် ေရာင်းချြခင်းအေပ ကန်သတ်မ မရှိပါ။ ေနစG်စာရင်းများေပးပိုြခင်း ၂၁။ ရက်သတပတ်အတွင်း ဝယ်ယူေရာင်းချသည့် ေဈးန်းများအလိုက် ဝယ်ယူ၊ ေရာင်းချသည့် စာရင်းများကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခား သံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနသို တနလာေနတွင် ပူးတွဲပါပံုစံတိုြဖင့် ေပးပိုတင်ြပ ရမည်။ (ပူးတွဲ- ၁ ၊ ၂) အသံုးြပ5ရမည့်ပံုစံများသတ်မှတ်ြခင်း ၂၂။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချြခင်း ြပလုပ်ရာတွင် အသံုးြပရမည့် ပံုစံများမှာ ပူးတွဲ (၃) ပံုစံအတိုင်း ြဖစ်သည်။ Iကီးကပ်ကွပ်ကဲေရး ၂၃။ ေကာင်တာများ စနစ်တကျှင့် လံုnခံမရှိေစေရး၊ ေရာင်းဝယ်မများ အဆင်ေြပ ေချာေမွေစေရးအတွက် ေငွလဲေကာင်တာများ အားလံုးသည် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ န်ကားချက်အရ အခါအားေလျာ်စွာ ထုတ် ြပန်သည့် စည်းကမ်းသတ်မှတ်ချက်များကို လိုက်နDရမည်။ အေထွေထွ ၂၄။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့်လိုင်စင်ကို ြမန်မာ ိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်ထံ လုပ်ငန်းမှတ်ပံုတင်ပီးသကဲ့သို အသိအမှတ်ြပသြဖင့် ှစ်စ် လိုင်စင်သက်တမ်းတိုးရန် မလိုအပ်ပါ။

441 ၂၅။ ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူေရာင်းချရာတွင် ထုတ်ြပန်ြပာန်းထားသည့် တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရး ဥပေဒ၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမ ဥပေဒ အပါအဝင် တည်ဆဲဥပေဒ၊ နည်း ဥပေဒ၊ လုပ်ထံုးလုပ်နည်း၊ န်ကားချက်များှင့်အညီ တိကျစွာ လိုက်နD ေဆာင်ရSက်ရမည်။ ၂၆။ အခါအားေလျာ်စွာ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် တာဝန်ရှိသူများမှ လာေရာက်စစ်ေဆးမကို ခံယူရမည်။ ၂၇။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ထုတ်ြပန်ထားေသာ စည်းမျ်းများ၊ စည်းကမ်းများ၊ အမိန်များှင့် န်ကားချက်များကို လိုက်နDရန် ပျက်ကွက်ြခင်း၊ ေဖာက်ဖျက်ကျးလွန်ြခင်းများေကာင့် ေငွလဲေကာင်တာလုပ်ငန်း ေဆာင်ရSက်ရန် မသင့်ဟု ယူဆပါက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ထုတ်ေပးထားသည့် ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့်လိုင်စင် (Money Changer Licence)ကို ြပန်လည်ုပ်သိမ်းြခင်း (revoke)သိုမဟုတ် ဆိုင်းငံ့ထားြခင်း/ ရပ်ဆိုင်းြခင်း (suspend) ခံရမည်။ (သန်းညိန်း) ဥက

ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူေရာင်းချလဲလှယ်ေပးခွင့်လိုင်စင် (Money Changer Licence) ရဘဏ်မဟုတ်ေသာ ကုမÜဏီ၊ အဖွဲJအစည်းများအားလံုး မိတကို ဝန်ကီးံုး၊ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

442 ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (Authorized Dealer Licence-A.D)လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး

443

444

445

No. ………………… MONEY CHANGER COUNTER M.C Counter Address ……………………….. Date………………..

Full Name ……………………………. Passport No./………………………… Identity card No. Address………………………………… ………………………………… Sr.No. Particulars Unit Rate Amount US $ Tendered………….. Euro Tendered ………..... S $ Tendered ………..….. FEC Tendered…………… Kyat Tendered …………. US $ Euro S $ FEC Kyat …………….. …………… ……………………… Cashier Manager Customer’s Signature Counter : Name : No. (ပူးတွဲ- ၃)

446 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် န်ကားချက်အမှတ် (အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ - ၁၇/၂၀၁၃) ရက်စွဲ၊ ၂၀၁၃ ခုှစ်၊ မတ်လ ၂၅ ရက် အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (Foreign Exchange Certificate￾FEC)များကို ြပန်လည်ေရwးုတ်ယူရာတွင် လိုက်နÉေဆာင် ရwက်ရန်ကိစ6 ၁။ ိုင်ငံေတာ်၏စီးပွားေရးစနစ်အတွင်း ကားခံအြဖစ် သတ်မှတ်သံုးစွဲလျက် ရှိေသာ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) များအား ြပန်လည်ေရSးုတ်ယူမည့် ေကညာချက် ထုတ်ြပန်ရန် (၂၀.၃.၂၀၁၃) ရက်ေနတွင် ကျင်းပြပလုပ်ခဲ့သည့် ြပည်ေထာင်စုလတ်ေတာ်အစည်းအေဝး (၂၂) ရက်ေြမာက်ေနတွင် လတ်ေတာ်က သေဘာတူေကာင်း ဆံုးြဖတ်ခဲ့ပါသည်။ ၂။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) များအား ြပန်လည်ေရSးုတ်ယူရာတွင် လက်ဝယ်ထားရှိသူှင့် ပိုင်ဆိုင်သူများ ဆံုးံးနစ်နDမ မရှိေစေရးအတွက် ေဆာင်ရSက်မည့် အစီအစ်ကို (၂၂.၃.၂၀၁၃) ရက်ေနထုတ် ိုင်ငံေတာ်ပိုင် သတင်းစာများတွင် ေကညာချက် ထုတ်ြပန်ခဲ့ပါသည်။ ၃။ အထက် အပိုဒ် ၂ ပါ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ိုင်ငံြခားေငွ လက်မှတ် (FEC) များအား ြပန်လည်ေရSးုတ်ယူြခင်းလုပ်ငန်းအစီအစ်ကို အေကာင်အထည်ေဖာ် ေဆာင်ရSက်ရာတွင် အဆင်ေြပေချာေမွ ေအာင်ြမင်စွာ ပီးေြမာက်ိုင်ရန် အဓိက ရည်ရSယ်ချက်ြဖင့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်း ဝယ် ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorised Dealer Licence – A.D) ရ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ (MFTB ၊ MICB ၊ MEB) ှင့် ပုဂလိကဘဏ်များမှ ပူးေပါင်း ပါဝင် ေဆာင်ရSက်ကရန်ြဖစ်ပါသည်။ ၄။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) များအား ြပန်လည်ေရSးုတ်ယူြခင်း လုပ်ငန်းအစီအစ်ကို အေကာင်အထည်ေဖာ်ေဆာင်ရSက်မည့် ိုင်ငံပိုင်ဘဏ် များှင့်ပုဂလိကဘဏ်များလိုက်နDေဆာင်ရSက်ရန်ဤန်ကားချက်ကိုထုတ်ြပန် လိုက်သည်။

447 ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) များအား ြပန်လည်ေရwးုတ်ယူြခင်းလုပ်ငန်း အစီအစG် ၅။ ၂၀၁၃ ခုှစ်၊ မတ်လ (၂၂) ရက်ေနထုတ် ိုင်ငံပိုင်သတင်းစာများတွင် ထုတ်ြပန်ခဲ့သည့် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ေကညာချက်အမှတ် ၁/၂၀၁၃ (၂၁.၃.၂၀၁၃) အပိုဒ် ၅ ပါ အစီအစ်မူေဘာင်အတွင်း ၂၀၁၃ ခုှစ်၊ ဧပီလ (၁)ရက်ေနမှ ဇွန်လ (၃၀)ရက်ေနအထိ ရက်ေပါင်း (၉၀) ကာလအတွင်း ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) များကို စနစ်တကျ ြပန်လည်ေရSးုတ်ယူြခင်း ပီးေြမာက်ေအာင် လုပ်ေဆာင်ရမည်ြဖစ်ပါသည်။ ဖွင့်လှစ်ထား1ပီး အေမရိကန်ေဒ{လာေငွစာရင်း/ကျပ်ေငွစာရင်းသို ထည့်သွင်း ြခင်း ၆။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် လဲလှယ်သူ၏ ဆှင့်အညီ ၎င်း၏ အေမရိကန် ေဒလာ ဘဏ်စာရင်းသို ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များ ထည့်သွင်းေပးရာ တွင် တန်ဖိုးတူ အေမရိကန်ေဒလာ (1 FEC = 1 USD) ြဖင့် ထည့်သွင်းေပးရမည်။ ၇။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များအား ကျပ်ေငွသို ေြပာင်းလဲတွက်ချက် ပီး၊ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်လဲလှယ်သူ၏ ကျပ်ေငွစာရင်းသို ထည့်သွင်းေပးရာ တွင် ဤန်ကားချက် အပိုဒ် ၁၃ ပါ ေငွလဲန်းြဖင့် တွက်ချက်ရရှိေသာ ကျပ်ေငွကို ထည့်သွင်းေပးရမည်။ အေမရိကန်ေဒ{လာေငွစာရင်း/ကျပ်ေငွစာရင်းအသစ်များ ဖွင့်လှစ်1ပီး ထည့်သွင်း ေပးြခင်း ၈။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင်ရ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ (MICB ၊ MEB) ှင့် ပုဂလိကဘဏ်များသည် ိုင်ငံြခားေငွ လက်မှတ်လဲလှယ်သူ၏ ဆှင့်အညီ အေမရိကန်ေဒလာေငွစာရင်း/ ကျပ်ေငွ စာရင်းအသစ်များ ဖွင့်လှစ်သည့်ကိစအား လက်ရှိဘဏ်လုပ်ထံုးလုပ်နည်းများ အတိုင်း လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရမည်။

448 ၉။ အသစ်ဖွင့်လှစ်သည့် အေမရိကန်ေဒလာေငွစာရင်းသို ိုင်ငံြခားေငွ လက်မှတ် (FEC)များ ထည့်သွင်းေပးရာတွင် တန်ဖိုးတူ အေမရိကန်ေဒလာ (1 FEC = 1 USD) ြဖင့် ထည့်သွင်းေပးရမည်။ ၁၀။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များအား ကျပ်ေငွသို ေြပာင်းလဲတွက်ချက် ပီး၊ ကျပ်ေငွစာရင်းအသစ်သို ထည့်သွင်းေပးရာတွင် ဤန်ကားချက် အပိုဒ် ၁၃ ပါ ေငွလဲန်းြဖင့် တွက်ချက်ရရှိေသာ ကျပ်ေငွကို ထည့်သွင်းေပးရမည်။ ိုင်ငံြခားေငွ/ကျပ်ေငွြဖင့် ေငွသားထုတ်ေပးြခင်း ၁၁။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်လဲလှယ်သူ၏ ဆှင့်အညီ ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် ေငွသားထုတ်ေပးရာတွင် အေမရိကန်ေဒလာ ၁၀,၀၀၀/- (FEC ယူနစ် ၁၀,၀၀၀/- တန်ဖိုး) ထိ ထုတ်ေပးိုင်သည်။ ၁၂။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်လဲလှယ်သူ၏ ဆှင့်အညီ ကျပ်ေငွြဖင့် ေငွသား ထုတ်ေပးရာတွင် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များအား ဤန်ကားချက် အပိုဒ် ၁၃ ပါ ေငွလဲန်းြဖင့် တွက်ချက်ရရှိေသာ ကျပ်ေငွများကို ထုတ်ေပးိုင် သည်။ ေငွလဲန်းသတ်မှတ်ြခင်း ၁၃။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များအား ကျပ်ေငွသို ေြပာင်းလဲတွက်ချက် ပီး၊ ဖွင့်လှစ်ပီး ကျပ်ေငွစာရင်းသိုထည့်သွင်းြခင်း၊ အသစ်ဖွင့်လှစ်သည့် ကျပ်ေငွ စာရင်းသိုထည့်သွင်းြခင်း၊ ေငွသားြဖင့် ထုတ်ေပးြခင်းတိုကို လုပ်ေဆာင်ရာတွင် ေငွလဲန်းကို လက်ရှိသတ်မှတ်သည့်အတိုင်း ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ရည်န်းေငွလဲန်း၏ ± ၀.၈ % ေဘာင်အတွင်း ေငွလဲေကာင်တာများ၏ ိုင်ငံြခားေငွ ဝယ်ေဈးန်းြဖင့် ေဆာင်ရSက်ရမည်။ FEC/MMK ေငွလဲန်းှင့် USD/MMK ေငွလဲန်းကို တစ်မျိးတည်း သတ်မှတ်ေဆာင်ရSက်ရမည်။

449 ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များအား လက်ခံ/ဝယ်ယူြခင်းှင့် ြမန်မာိုင်ငံ ေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို ေပးပိုြခင်း ၁၄။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorised Dealer Licence –A.D)ရ ဘဏ်များသည် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များအား လက်ခံ/ဝယ်ယူရာတွင် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) အစစ် မှန်ကန်ပါက ေဟာင်းွမ်းစုတ်ြပတ် အပါအဝင် လက်ခံ/ဝယ်ယူ ေပးရမည်။ ခတ်ယွင်း (defective) ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များှင့် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် အတု (forgery) များအား လက်ခံ/ဝယ်ယူြခင်း မြပလုပ်မိရန် အထူးသတိြပ လုပ်ေဆာင်ရမည်။ ၁၅။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorised Dealer Licence–A.D)ရ ဘဏ်များသည် လက်ခံ/ဝယ်ယူထားသည့် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) များအားလံုးကို လဲလှယ်ေပးေနသည့် ကာလ အတွင်း၌ြဖစ်ေစ၊ ယင်းကာလပီးဆံုးချိန်၌ြဖစ်ေစ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေငွေကးလုပ်ငန်းစီမံခန်ခွဲမဌာနသို ေပးပိုအပ်ှံရမည်။ ၁၆။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များကို လဲလှယ်ေပးရန် သတ်မှတ်သည့် ကနဦး ကာလ ပီးဆံုးသည့် (၁.၇.၂၀၁၃)ရက်ေနမှ (၃၁.၃.၂၀၁၄)ရက်ေနအထိ ကာလ အတွင်း အထူးကိစတစ်ရပ်အေနြဖင့် လက်ခံ/ဝယ်ယူသည့် ိုင်ငံြခားေငွ လက်မှတ် (FEC)များအား ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေငွေကးလုပ်ငန်းစီမံ ခန်ခွဲမဌာနသို (၁.၄.၂၀၁၄)ရက်ေနမတိုင်မီ အေရာက်ေပးပိုအပ်ှံရမည်။ ၁၇။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorised Dealer Licence–A.D) ရ ဘဏ်များသည် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များအား ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေငွေကးလုပ်ငန်းစီမံခန်ခွဲမဌာနသို ေပးပိုအပ်ှံရာတွင် FEC ယူနစ် အမျိးအစားအလိုက် (denomination-wise) ရSက်ေရ ၁၀၀ ပါ အုပ်ြပည့် (packet) ထုပ်စီးပီး ေပးပိုအပ်ှံရမည်။

450 အေမရိကန်ေဒ{လာှင့် ကျပ်ေငွများ ြဖည့်တင်းထားရှိရန်ကိစ6 ၁၈။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorised Dealer Licence–A.D) ရ ဘဏ်များသည် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များကို လဲလှယ်/ဝယ်ယူရာတွင် လိုအပ်သည့် အေမရိကန်ေဒလာများ ှင့် ကျပ်ေငွများအား ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို ဆက်သွယ်ပီး အချိန်မီ လံုေလာက်စွာ ြဖည့်တင်းထားရှိိုင်ရန် စီစ်ေဆာင်ရSက်ရမည်။ စာရင်းများေပးပိုြခင်း ၁၉။ (၁.၄.၂၀၁၃) ရက်ေနမှစတင်၍ ေနစ် လက်ခံ/လဲလှယ်/ဝယ်ယူ /ြမန်မာ ိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို ေပးပိုအပ်ှံသည့် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များ စာရင်းကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၊ ေငွေရး ေကးေရးေဈးကွက်ဌာနှင့် ေငွေကးလုပ်ငန်းစီမံခန်ခွဲမဌာနသို သတ်မှတ်ထား သည့် စာရင်းပံုစံများြဖင့် ြပည့်စံုမှန်ကန်စွာြပစုပီး၊ ေနစ် ညေန (၁၈:၀၀) နDရီ ထက် ေနDက်မကျေစဘဲ ဖက်စ်ြဖင့်ေပးပိုပီး၊ ေနDက်တစ်ေန နံနက်ံုးဖွင့်ချိန် တွင် မူရင်းများကို အေရာက်ေပးပိုရမည်။ ၂၀။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorised Dealer Licence–A.D) ရ ဘဏ်များ၏ (၁.၄.၂၀၁၃)ရက်ေန မတိုင်မီ လက်ဝယ်ရှိ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)လက်ကျန်စာရင်းအား ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၊ ေငွေရးေကးေရး ေဈးကွက်ဌာနှင့် ေငွေကးလုပ်ငန်းစီမံခန်ခွဲမဌာနများသို (၂.၄.၂၀၁၃)ရက်ေန အေရာက်ေပးပိုရမည်။ အသံုးြပ5ရမည့်ပံုစံများသတ်မှတ်ြခင်း ၂၁။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များ လက်ခံ/လဲလှယ်/ဝယ်ယူ/ြမန်မာိုင်ငံ ေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို ေပးပိုအပ်ှံသည့်စာရင်းများကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် သို ေပးပိုရာတွင် အသံုးြပရမည့်ပံုစံများမှာ ပူးတွဲပံုစံ(၁)ှင့် ပံုစံ(၂)များ ပါအတိုင်း ြဖစ်သည်။

451 Iကီးကပ်ကွပ်ကဲေရး ၂၂။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များကို ြပန်လည်ေရSးုတ်ယူရာတွင် လက် ဝယ်ထားရှိသူှင့် ပိုင်ဆိုင်သူများ ဆံုးံးနစ်နDမမရှိေစေရးအတွက် ိုင်ငံြခား သံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorised Dealer Licence–A.D)ရဘဏ်များအားလံုးသည် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏န်ကား ချက်အရ အခါအားေလျာ်စွာထုတ်ြပန်သည့် စည်းကမ်းသတ်မှတ်ချက်များကို လိုက်နDရမည်။ အေထွေထွ ၂၃။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorised Dealer Licence – A.D) ရ ဘဏ်များသည် (၁.၄.၂၀၁၃) ရက်ေနမှ စ၍ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်(FEC)များ ေရာင်းချြခင်း၊ ထုတ်ေပးြခင်း မြပလုပ်ရ။ ၂၄။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များအား လက်ခံ/ ဝယ်ယူ/ လဲလှယ်ရာတွင် ထုတ်ြပန်ြပာန်းထားသည့် တရားမဝင်ေသာ နည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကး ှင့် ပစည်းများထိန်းချပ်ေရးဥပေဒ၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဥပေဒ အပါအဝင် တည်ဆဲဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒ၊ လုပ်ထံုးလုပ်နည်း၊ န်ကားချက်များှင့်အညီ တိကျစွာ လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရမည်။ ၂၅။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များအား လက်ခံ/ ဝယ်ယူ/ လဲလှယ်ရာတွင် လာေရာက် အပ်ှံ/ ေရာင်းချ/လဲလှယ်သည့် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များ လက်ခံရရှိသည့်အေကာင်းအရင်းကို ေမးြမန်းြခင်းမြပလုပ်ရ။ ၂၆။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များအား လာေရာက် အပ်ှံ/ေရာင်းချ/ လဲလှယ်သည့် လူပုဂိလ်/ ကုမဏီ/ အဖွဲအစည်းအမည်၊ ိုင်ငံသားစိစစ်ေရး အမှတ်/ Passport No./ ကုမဏီမှတ်ပံုတင်လက်မှတ်၊ အပ်ှံ/ ေရာင်းချ/ လဲလှယ်သည့် FEC/USD/MMK စသည့် မှတ်တမ်းများ ရယူထားရမည်။ ၂၇။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorised Dealer Licence – A.D) ရ ဘဏ်များအေနြဖင့် ိုင်ငံြခားေငွ လက်မှတ် (FEC)များ ေရSးုတ်ယူြခင်းလုပ်ငန်းအား လက်ေတွအေကာင်

452 အထည်ေဖာ်ေဆာင်ရSက်ရာတွင် ေတွ®ကံရသည့် အခက်အခဲများ၊ အဆင် မေြပမများရှိပါက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို အချိန်ှင့်တေြပးညီ တင်ြပ၍ ညိိင်းေပါင်းစပ် ေဆာင်ရSက်ကရန်ြဖစ်ပါသည်။ ၂၈။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေငွေကးလုပ်ငန်းစီမံခန်ခွဲမဌာနသည် အများ ြပည်သူလက်ဝယ် လှည့်လည်သံုးစွဲလျက်ရှိသည့် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များ စာရင်း (FEC-CIC) ကို ေနစ်ြပစုပီး ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနသို ေနချင်းပီး ေပးပိုရမည်။ ၂၉။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနသည် ေငွေကး လုပ်ငန်းစီမံခန်ခွဲမဌာနမှ ြပစုေပးပိုသည့် အများြပည်သူလက်ဝယ် လှည့်လည် သံုးစွဲလျက်ရှိသည့် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များစာရင်း (FEC-CIC) ေနစ်စာရင်း ှင့်အတူ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များကို ြပန်လည်ေရSးုတ်ယူြခင်းလုပ်ငန်း ေနစ် တိုးတက်မအစီရင်ခံစာကို ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာနသို တင်ြပရန် စီစ် ေဆာင်ရSက်ရမည်။

(သန်းညိန်း) ဥက ြဖန်ေဝြခင်း ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့် ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorised Dealer Licence) ရ ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

453 မိတကို ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန၊ ဝန်ကီးံုး ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဥကံုး ံုးလက်ခံ

454

455 (တာဝန်ခံလက်မှတ်) အမည် ----------------------------- ရာထူး ----------------------------- ိုင်ငံသားအမှတ် ----------------------------- လိုင်စင်အမည်ှင့်အမှတ် ----------------------------- ဆက်သွယ်ရန်ဖုန်းနံပါတ် -----------------------------

• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • ဘဏ် ( )ေန ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC) များ လက်ခံ/ဝယ်ယူ/လဲလှယ်ေပးသည့်စာရင်း စG် အေကာင်းအရာ FEC ယူနစ် ၁. စာရင်းဖွင့်ဘဏ်လက်ဝယ်ရှိ FEC လက်ကျန်စာရင်း x ၂. ဘဏ်ကလက်ခံရရှိသည့် FEC စာရင်း (က) ဖွင့်လှစ်ပီး USD A/C သို ထည့်သွင်းြခင်း ( ခ ) USD A/C (New) သို ထည့်သွင်းြခင်း ( ဂ ) ဖွင့်လှစ်ပီး Ks A/C သို ထည့်သွင်းြခင်း (ဃ) Ks A/C (New) သို ထည့်သွင်းြခင်း x ၃. ဘဏ်ကထုတ်ေပးသည့် FEC စာရင်း (က) USD ေငွသားြဖင့် ထုတ်ေပးြခင်း ( ခ ) ကျပ်ေငွသားြဖင့် ထုတ်ေပးြခင်း x (x) ၄. ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သို ေပးပိုအပ်ှံြခင်း (x) ၅. စာရင်းပိတ်ဘဏ်လက်ဝယ်ရှိFECလက်ကျန်စာရင်း [ (၁+၂) – (၃+၄) ] x ဘဏ်တံဆိပ် ပံုစံ(၂)

456 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် န်ကားချက်အမှတ် (အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ-၁၈/၂၀၁၃) ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၃ ခုှစ်၊ မတ်လ ၃၀ ရက် အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (Foreign Exchange Certificate￾FEC) များကို ြပန်လည်ေရwးုတ်ယူြခင်းလုပ်ငန်း အေကာင် အထည်ေဖာ် ေဆာင်ရwက်ရာတွင် Money Changer Counter များ လိုက်နÉေဆာင်ရwက်ရန်ကိစ6 ရည် န်း ချက်။ (၁) ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၏န်ကားချက် အမှတ် ၇/၂၀၁၁ (၂) ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန၏န်ကားချက် အမှတ် အက်ဖ်အီး အမ်ဒီ ၁၆/၂၀၁၂ (၃) (၂၂.၃.၂၀၁၃) ရက်ေနထုတ် ိုင်ငံေတာ်ပိုင် သတင်းစာ တွင် ေဖာ်ြပထားေသာ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ ေကညာချက်အမှတ် (၁/၂၀၁၃) ၁။ ိုင်ငံြခားေငွများ လဲလှယ်ေရာင်းဝယ်ေရး လုပ်ငန်းေဆာင်ရSက်ခွင့် လိုင်စင် ရရှိသည့် ပုဂလိကဘဏ်များသို ရည်န်း(၁)ပါ န်ကားချက်ြဖင့်လည်းေကာင်း၊ ဘဏ်မဟုတ်ေသာကုမဏီ၊ အဖွဲအစည်းများသို ရည်န်း(၂)ပါ န်ကားချက် ြဖင့်လည်းေကာင်း ိုင်ငံြခားေငွေရာင်းဝယ်လဲလှယ်ေရးလုပ်ငန်း လုပ်ေဆာင် ရာတွင် လိုက်နDရမည့်အချက်များအား န်ကားခဲ့ပါသည်။ ၂။ ယခုအခါ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်က ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များ အား ြပန်လည်ေရSးုတ်ယူြခင်း လုပ်ငန်းအစီအစ်ကို အေကာင်အထည်ေဖာ် ေဆာင်ရSက်မည့် ၂၀၁၃ ခုှစ်၊ ဧပီလ(၁)ရက်ေနမှစ၍ ိုင်ငံြခားေငွများလဲလှယ် ေရာင်းဝယ်ေရး လုပ်ငန်းေဆာင်ရSက်သည့် ဘဏ်များှင့် ဘဏ်မဟုတ်ေသာ ကုမဏီ၊ အဖွဲအစည်းများသည် ရည်န်းချက်(၁)ှင့်(၂) န်ကားချက်ပါ

457 အချက်များအြပင် ေအာက်ပါအချက်များအား စီမံချက်ကာလပီးဆံုးသည်အထိ လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရမည်ြဖစ်ပါသည်- (က) ေငွလဲေကာင်တာများတွင် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များကို ဝယ်ယူ ိုင်ပီး ေငွလဲန်းကို လက်ရှိသတ်မှတ်သည့်အတိုင်း ြမန်မာိုင်ငံ ေတာ်ဗဟိုဘဏ် ရည်န်းေငွလဲန်း၏ ± ၀.၈% ေဘာင်အတွင်း ိုင်ငံြခားေငွ ဝယ်ေဈးန်းြဖင့် ေဆာင်ရSက်ရမည်။ ( ခ ) FEC/MMK ေငွလဲန်းှင့် USD/MMK ေငွလဲန်းကို တစ်မျိးတည်း သတ်မှတ်ေဆာင်ရSက်ရမည်။ ( ဂ ) ေငွလဲေကာင်တာများတွင် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များကို ေရာင်း ချြခင်း လဲလှယ်ထုတ်ေပးြခင်း လံုးဝမြပလုပ်ရပါ။ (ဃ) ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များ အစစ်မှန်ကန်ပါက ေဟာင်း ွမ်းစုတ်ြပတ် အပါအဝင် ဝယ်ယူေပးရမည်။ သိုရာတွင် ခတ်ယွင်း (defective) ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ်များှင့် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် အတု (forgery) များအား လက်ခံ/ဝယ်ယူြခင်း မြပလုပ်မိရန် အထူးသတိြပ လုပ်ေဆာင်ရမည်။ ( င ) ဝယ်ယူထားသည့် ိုင်ငံြခားေငွလက်မှတ် (FEC)များအား သက် ဆိုင်ရာဘဏ်တွင် ဖွင့်လှစ်ထားသည့် အေမရိကန်ေဒလာစာရင်း သို ေဆာလျင်စွာ ထည့်သွင်းရမည်။ ( စ ) ိုင်ငံြခားေငွများလဲလှယ်ေရာင်းဝယ်ေရး လုပ်ငန်းေဆာင်ရSက်သည့် ပုဂလိကဘဏ်များှင့် ဘဏ်မဟုတ်ေသာ ကုမဏီ၊ အဖွဲအစည်း များ အေနြဖင့် FEC ေရSးုတ်ယူြခင်းလုပ်ငန်းအား လက်ေတွ အေကာင်အထည်ေဖာ် ေဆာင်ရSက်ရာတွင် အခက်အခဲများ၊ အဆင်

458 မေြပမများရှိပါက ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သိုတင်ြပ၍ ညိိင်း ေပါင်းစပ်ေဆာင်ရSက်ကရန်ြဖစ်ပါသည်။ (သန်းညိန်း) ဥက ြဖန်ေဝြခင်း ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့် လိုင်စင်(Money Changer Licence)ရ ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ဝယ်ယူ ေရာင်းချ လဲလှယ်ေပးခွင့်လိုင်စင်ရ ဘဏ်မဟုတ်ေသာ ကုမဏီ၊ အဖွဲအစည်းများအားလံုး မိတကို- ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဥကံုး ံုးလက်ခံ

459 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် န်ကားချက်အမှတ် (အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ -၁/၂၀၁၃-၂၀၁၄) ရက်စွဲ။ ၂၀၁၃ ခုှစ်၊ ဧပီလ ၅ ရက် အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်း လိုင်စင် (Authorized Dealer Licence – A.D) ရ ဘဏ် များက ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများ လုပ်ေဆာင်ရာ တွင် လိုက်နÉေဆာင်ရwက်ရမည့်လုပ်ငန်းစG်များ ၁။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဥပေဒ (၂၀၁၂) ပါ ြပာန်းချက်များှင့်အညီ ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence – A.D) ရ ဘဏ်များက ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းများ လုပ်ေဆာင်ရာတွင် လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရမည့် စည်းမျ်းစည်းကမ်းများ၊ လုပ်ငန်း စ်များ၊ ေဖာ်ြပပါရှိသည့် န်ကားချက်အမှတ် (အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ -၁၅/၂၀၁၂) ကို (၈.၁၁.၂၀၁၂) ရက်ေနတွင် ထုတ်ြပန်ခဲ့ပါသည်။ ၂။ အဆိုပါ န်ကားချက် (အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ-၁၅/၂၀၁၂)ပါ A.D လိုင်စင်ရ ဘဏ်များက ေဆာင်ရSက်ိုင်သည့် လုပ်ငန်းများအြပင် ြပင်ဆင်ြဖည့်စွက်ပီး ေြဖေလျာ့ေဆာင်ရSက်ခွင့်ြပသည့် လုပ်ငန်းအမျိးအစားများှင့် လုပ်နည်းစနစ် များအား (၁.၄.၂၀၁၃) ရက်ေနမှစ၍ ေနDက်ဆက်တွဲပါအတိုင်း ေဆာင်ရSက်ခွင့် ြပေကာင်း အေကာင်းကားအပ်ပါသည်။ (သန်းညိန်း) ဥက ြဖန်ေဝြခင်း ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ်

460 ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence) ရ ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး မိတကို ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန၊ ဝန်ကီးံုး ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ိုင်ငံြခားေရးဝန်ကီးဌာန ဆက်သွယ်ေရးှင့် သတင်းအချက်အလက်နည်းပညာဝန်ကီးဌာန လံုnခံေရးှင့်ဆိုင်ေသာ ပံုှိပ်လုပ်ငန်းများန်ကားေရးမှးံုး ဥကံုး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ံုးလက်ခံ

461 အမှတ် စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား ယခင်ေဆာင်ရwက်သည့် လုပ်နည်းစနစ်များ န်ကားချက်အမှတ် အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ (၁/၂၀၁၃-၂၀၁၄) (၅-၄-၂၀၁၃) ပါ လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ ၁ ြမန်မာိုင်ငံတွင် ကိုယ်စားလှယ်ံုး ဖွင့်လှစ် ထားေသာ ိုင်ငံြခားေလေကာင်း ကုမဏီ များအတွက် ကုန်တင်ခ/ေချာစာအိတ် သယ်ေဆာင်ခများ ေပးေချခွင့်ြပြခင်း။ Form P Approval နည်းလမ်းြဖင့် ေဆာင်ရSက်ပါသည်။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) သက်ဆိုင်ရာ ဌာန/အဖွဲအစည်း/ ကုမဏီ၏ အဆိုြပလာ သက်ဆိုင်ရာ ေလေကာင်းလိုင်း ကုမဏီ၏ ေငွေတာင်းခံ လာ(Invoice) ယခု ေငွေပးေချသည့် ေချာစာအိတ်များ ေပးပိုပီးေကာင်း အေထာက်အထား အစိုးရဌာနဆိုင်ရာများ၏ ေငွေပးေချြခင်းများအတွက် ိုင်ငံြခားေငွသံုးစွဲရန်ခွင့်ြပမိန်(FE Permit) ၂ ြမန်မာိုင်ငံတွင် ကိုယ်စားလှယ်ံုး ဖွင့်လှစ် ထားေသာ ိုင်ငံြခားေလေကာင်း ကုမဏီ များကုန်တင်ခ/ေချာစာအိတ်ပိုခများကိုလဲ ပိုြခင်း။ Form P Approval နည်းလမ်းြဖင့် ေဆာင်ရSက်ပါသည်။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) သက်ဆိုင်ရာ ေလေကာင်း ကုမဏီ၏ ေလာက်လာ ေကညာချက်ပံုစံ (၅) ကုန်တင်ခ/ေချာစာအိတ်ပိုခများကို ိုင်ငံြခားသံုးေငွြဖင့် ရရှိထားသည့် အေထာက်အထား သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစရပ်များအတွက် ိုင်ငံြခားေငွ လဲပိုခွင့် ေလာက်လာ (Form A) အစိုးရအသိအမှတ်ြပ စာရင်းစစ်၏ ေထာက်ခံချက် ေနDက်ဆက်တွဲ

462 အမှတ် စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား န်ကားချက်အမှတ်- အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ (၁၅/၂၀၁၂) (၈.၁၁.၂၀၁၂) ပါ လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ န်ကားချက်အမှတ် -အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ (၁/၂၀၁၃-၂၀၁၄) (၅-၄-၂၀၁၃) ပါ လုပ်ေဆာင်ရမည့် လုပ်နည်းစနစ်များ ၃ ြမန်မာိုင်ငံတွင် ကိုယ်စားလှယ်ံုး မဖွင့် ထားေသာိုင်ငံြခားေလေကာင်းကုမဏီ များအတွက် လူစီးခ၊ကုန်တင်ခှင့် ေချာစာအိတ်များ သယ်ေဆာင်ခကို ေပးေချ/လဲပို ခွင့်ြပြခင်း (ြမန်မာိုင်ငံတွင်ံုးခွဲမဖွင့်လှစ်ိုင်လင် ြမန်မာ့ေလေကာင်းမှတာဝန်ယူ ေဆာင်ရSက်သည်။) (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) ( စ ) ြမန်မာ့ေလေကာင်းမှေလာက်လာ၊ ကုန်သယ်ခေငွရရှိပီးေကာင်း အေထာက် အထားှင့်ရရှိပံုစာရင်းဇယား၊ ြမန်မာ့ေလေကာင်း၏ ဘဏ်စာရင်း လက်ကျန်ေငွ လံုေလာက်မ ရှိေကာင်း ေထာက်ခံချက်၊ ေကညာချက်ပံုစံ (၅) သွင်းကုန်မှအပအြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံြခားသံုးေငွလဲခွင့် ေလာက်လာ (Form A) အစိုးရအသိအမှတ်ြပ စာရင်းစစ်၏ ေထာက်ခံချက် (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) ( စ ) (ဆ) ြမန်မာ့ေလေကာင်းမှ ေလာက်လာ၊ ကုန်သယ်ခေငွရရှိပီးေကာင်းအေထာက်အထား ှင့် ရရှိပံုစာရင်းဇယား၊ ြမန်မာ့ေလေကာင်း၏ ဘဏ်စာရင်း လက်ကျန် ေငွ လံုေလာက်မရှိေကာင်း ေထာက်ခံချက်၊ ေကညာချက်ပံုစံ (၅) သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံြခား သံုးေငွလဲခွင့် ေလာက်လာ (Form A) အစိုးရအသိအမှတ်ြပ စာရင်းစစ်၏ေထာက်ခံချက် ဌာနဆိုင်ရာများအတွက် ိုင်ငံြခားသံုးေငွ သံုးစွဲခွင့် ခွင့်ြပမိန် (F.E permit) မှတ်ချက်။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံ ြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနမှခွင့်ြပရမည့်လုပ်ငန်း အမျိးအစားြဖစ်သည်။ မှတ်ချက်။ သက်ဆိုင်ရာကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရး ဘဏ် များကေဆာင်ရSက်ိုင်သည့် လုပ်ငန်းအမျိးအစားြဖစ်သည်။

463 အမှတ် စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား န်ကားချက်အမှတ်- အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ (၁၅/၂၀၁၂) (၈.၁၁.၂၀၁၂) ပါ လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ န်ကားချက်အမှတ် -အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ (၁/၂၀၁၃-၂၀၁၄) (၅-၄-၂၀၁၃) ပါ လုပ်ေဆာင်ရမည့် လုပ်နည်းစနစ်များ ၄ ြမန်မာ့ေလေကာင်းပိုင်ေလယာ်ပျံပျက် ကျရာတွင်ပါဝင်သွားသည့် ိုင်ငံြခား သားများအတွက် ေလျာ်ေကးေငွ လဲပို ခွင့်ြပြခင်း။ (က) (ခ) (ဂ) (ဃ) ိုင်ငံြခားေရးဝန်ကီးဌာန၏အေကာင်းကားချက်၊ ြမန်မာိုင်ငံရှိသက်ဆိုင်ရာသံံုးမှတင်ြပ ေတာင်းခံစာ၊ ြမန်မာ့အာမခံလုပ်ငန်းမှထုတ်ေပးေသာ ချက်လက်မှတ်(မူရင်းှင့်မိတ) သွင်းကုန်မှအပအြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံြခားသံုးေငွလဲခွင့် ေလာက်လာ [Form A ှင့် Form -D (1)] (က) (ခ) (ဂ) (ဃ) ိုင်ငံြခားေရးဝန်ကီးဌာန၏အေကာင်းကားချက်၊ ြမန်မာိုင်ငံရှိသက်ဆိုင်ရာသံံုးမှတင်ြပေတာင်းခံစာ၊ ြမန်မာ့အာမခံလုပ်ငန်းမှထုတ်ေပးေသာချက်လက်မှတ် (မူရင်းှင့်မိတ) သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံြခား သံုးေငွလဲခွင့် ေလာက်လာ[Form A ှင့် Form -D (1)] မှတ်ချက်။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနမှ ခွင့်ြပရမည့် လုပ်ငန်းအမျိးအစားြဖစ်သည်။ မှတ်ချက်။ သက်ဆိုင်ရာ ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် များက ေဆာင်ရSက်ိုင်သည့် လုပ်ငန်းအမျိးအစားြဖစ်သည်။ ၅ ယခင်ကြမန်မာိုင်ငံအစိုးရထံတွင် တာဝန် ထမ်းေဆာင်ခဲ့ပီး၊ ယခုအခါအိိယ ိုင်ငံတွင်ေနထိုင်လျက်ရှိေသာ အငိမ်းစား ိုင်ငံဝန်ထမ်းများထံသို ပင်စင်လစာ ေငွများ လဲပိုခွင့်ြပြခင်း။ (က) ( ခ ) ( ဂ ) သက်ဆိုင်ရာဌာန၏ပင်စင်လစာေငွလဲပိုခွင့် ေလာက်ထားလာ၊ သွင်းကုန်မှအပ အြခားကိစများအတွက် ိုင်ငံြခား သံုးေငွလဲခွင့် ေလာက်လာ [Form A ှင့် Form -D (1)] ပင်စင်စား ဝန်ထမ်း အသက်ရှင်လျက် ရှိေကာင်း သက်ဆိုင်ရာိုင်ငံရှိ ြမန်မာ လက်ရှိအေြခအေနတွင် မလိုအပ်ပါသြဖင့် ပယ်ဖျက်သည်။

464 အမှတ် စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား န်ကားချက်အမှတ်- အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ (၁၅/၂၀၁၂) (၈.၁၁.၂၀၁၂) ပါ လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ န်ကားချက်အမှတ် -အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ (၁/၂၀၁၃-၂၀၁၄) (၅-၄-၂၀၁၃) ပါ လုပ်ေဆာင်ရမည့် လုပ်နည်းစနစ်များ ိုင်ငံသံံုး (သိုမဟုတ်) Notary Public တစ်ဦးဦး၏ ေထာက်ခံချက်၊ မှတ်ချက်။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနမှ ခွင့်ြပရ မည့်လုပ်ငန်းအမျိးအစားြဖစ်သည်။ ၆ ြပည်ပတွင် ေနထိုင်သူ (Non-Resident) များ၏ ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် စာရင်းဖွင့်ြခင်း

• တစ်ဦးချင်း ေငွစာရင်းဖွင့်လှစ်ရန် တင်ြပလာပါက ေအာက်ပါတိုကို စိစစ်1ပီးြပည့်စံုမှန်ကန်ပါက ေဆာင်ရwက် ေပးိုင်ပါသည်- (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ေလာက်လာ၊ ဝင်ေငွရရှိသည့်အေထာက်အထား- (၁) ြပည်ပမှတရားဝင်ဘဏ်စာရင်းလဲေြပာင်း ြခင်းြဖင့်ရရှိသည့်ဝင်ေငွ (၂) တရားဝင်ခွင့်ြပိုင်သည့်လဲေြပာင်းေပးေချ မများ/ဝင်ေငွရရှိြခင်းေကာင့်ရရှိလာသည့် ိုင်ငံြခားေငွ စာရင်းဖွင့်ခွင့် ေလာက်ထားသူ၏ Passport မိတ Visa မိတ

465 အမှတ် စG် လုပ်ငန်းအမျိ5းအစား န်ကားချက်အမှတ်- အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ (၁၅/၂၀၁၂) (၈.၁၁.၂၀၁၂) ပါ လုပ်ေဆာင်ရမည့်လုပ်နည်းစနစ်များ န်ကားချက်အမှတ် -အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ (၁/၂၀၁၃-၂၀၁၄) (၅-၄-၂၀၁၃) ပါ လုပ်ေဆာင်ရမည့် လုပ်နည်းစနစ်များ

• ကုမÜဏီ/လီမိတက်/အသင်း/အဖွဲJအစည်းများေငွစာရင်း ဖွင့်လှစ်ရန် တင်ြပလာပါက ေအာက်ပါတိုကို စိစစ်1ပီး ြပည့်စံုမှန်ကန်ပါက ေဆာင်ရwက်ေပးိုင်ပါသည်- (က) ( ခ ) ( ဂ ) (ဃ) ( င ) ( စ ) ေလာက်လာ၊ ဝင်ေငွရရှိသည့်အေထာက်အထား- (၁) ြပည်ပမှတရားဝင်ဘဏ်စာရင်းလဲေြပာင်း ြခင်းြဖင့်ရရှိသည့်ဝင်ေငွ (၂) တရားဝင် ခွင့်ြပိုင်သည့်လဲေြပာင်းေပးေချ မများ/ဝင်ေငွ ရရှိြခင်းေကာင့် ရရှိလာသည့် ိုင်ငံြခားေငွ ကုမဏီ/လီမိတက်/အသင်း/အဖွဲအစည်းတွင် ပါဝင်သူများ၏ Passport/ Visa မိတ ကုမဏီ/လီမိတက်/အသင်း/အဖွဲအစည်း၏ အစည်းအေဝးမှတ်တမ်း ဒါိုက်တာများ အမည်စာရင်း အဖွဲအစည်းဖွဲစည်းခွင့်ခွင့်ြပမိန်

466 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် ရက်စွဲ ၊ ၂၀၁၃ ခုှစ်၊ ဧပီလ ၂၉ ရက် န်ကားချက်အမှတ် (၃/၂၀၁၃) အေကာင်းအရာ။ ိုင်ငံပိုင်ှင့် ပုဂiလိကပိုင်ဘဏ်များမှ ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်မှ/သိုိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူ/ေရာင်းချြခင်းအတွက် ဝယ်ေဈးန်း/ ေရာင်းေဈးန်းသတ်မှတ်ြခင်းကိစ6 ၁။ အထက်အေကာင်းအရာပါကိစှင့်ပတ်သက်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် အေနြဖင့် ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ၊ AD လိုင်စင်ှင့် MC လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ် များမှြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ/သိုိုင်ငံြခားေငွများတိုက်ိုက်ဝယ်ယူြခင်း/ ေရာင်းချြခင်းှင့် Nostro A/Cများ မှ/သို ဝယ်ယူြခင်း/ေရာင်းချြခင်းများအတွက် လက်ရှိတွင် အဝယ်/အေရာင်း ြပလုပ်သည့်ေနရှိ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ Daily Reference Rate ြဖင့် စာရင်းရှင်းလင်းေဆာင်ရSက်ေပးလျက်ရှိပါသည်။ ၂။ AD လိုင်စင်ရဘဏ်များမှ စာရင်းေြပာင်းနည်းြဖင့် ဝယ်ယူြခင်း/ ေရာင်းချ ြခင်းများှင့် MC လိုင်စင်ရဘဏ်များမှ Money Changer Counter များတွင် ိုင်ငံြခားေငွများ ဝယ်ယူြခင်း/ေရာင်းချြခင်းများေဆာင်ရSက်ရာ၌ ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်၏ Daily Reference Rate ± 0.8% ေဘာင်အတွင်း ဝယ်ေဈးန်း/ ေရာင်းေဈးန်းများ သတ်မှတ်ေဆာင်ရSက်ရန် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနမှ န်ကားထားပီးြဖစ်ပါသည်။ ၃။ သိုြဖစ်ပါ၍ ၂၀၁၃ ခုှစ်၊ ေမလ(၂)ရက်ေနမှစတင်၍ ိုင်ငံပိုင်ဘဏ်များ ှင့် AD ှင့် MC လိုင်စင်ရ ပုဂလိကဘဏ်များမှ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် မှ/သို ိုင်ငံြခားေငွ များတိုက်ိုက်ဝယ်ယူြခင်း/ေရာင်းချြခင်းှင့် ြပည်ပအဆက်

467 သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ အသွယ်ဘဏ်များရှိ Nostro A/C များ မှ/သို ဝယ်ယူြခင်း/ေရာင်းချြခင်းများ အတွက် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှ ြပန်လည်စာရင်းရှင်းလင်းေပးေချရာ၌ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၏ Daily Reference Rate ± 0.5% ေဘာင်အတွင်း ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်မှဝယ်ေဈးန်း/ေရာင်းေဈးန်းသတ်မှတ်ေဆာင်ရSက် သွားမည်ြဖစ်ေကာင်း အေကာင်းကားအပ်ပါသည်။ ဥက(ကိုယ်စား) (ေမာင်ေမာင်၊ ဒုတိယန်ကားေရးမှးချပ်) ြဖန်ေဝြခင်း ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွများေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence- A.D) ရ ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး ိုင်ငံြခားေငွများဝယ်ယူေရာင်းချလဲလှယ်ေပးခွင့်လိုင်စင် (Money Changer Licence -MC)ရ ပုဂလိကဘဏ်များအားလံုး မိတကို- ဝန်ကီးံုး ဘာေရးှင့်အခွန်ဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်

468 ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ေနြပည်ေတာ် န်ကားချက်အမှတ် (အက်ဖ်အီးအမ်ဒီ -၂/၂၀၁၃-၂၀၁၄) ရက်စွဲ။၂၀၁၃ ခုှစ် ဇူလိုင်လ ၃၁ ရက် အေကာင်းအရာ။ ရန်ကုန်ိုင်ငံြခားေငွေကးေဈးကွက် Yangon Interbank Foreign Exchange Market ကိုအေကာင်အထည်ေဖာ်ရာတွင် လိုက်နÉေဆာင်ရwက်ရမည့်လုပ်ထံုးလုပ်နည်းများကိစ6 ၁။ ိုင်ငံေတာ်၏ စီးပွားေရးစနစ်အတွင်း ိုင်ငံြခားေငွေကးစီးဆင်းမ ပိုမို လွယ်ကူေချာေမွေစရန်ှင့် ိုင်ငံြခားေငွြဖင့် ဘဏ်လုပ်ငန်းေဆာင်ရSက်မများ ပိုမို ဖွံဖိးေစရန်အတွက် ရန်ကုန်ိုင်ငံြခားေငွေကးေဈးကွက်ေကာ်မတီ အစည်းအေဝး (၆/၂၀၁၃)၏ သေဘာတူဆံုးြဖတ်ချက်အရ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများေရာင်းဝယ် ေဖာက်ကားသည့်လုပ်ငန်း လိုင်စင်ရ (Authorized Dealer) ဘဏ်များအကား ိုင်ငံြခားေငွေကးေဈးကွက် (Interbank Foreign Exchange Market) ကို (၁၂.၈.၂၀၁၃) ရက်ေနမှစတင်၍ တရားဝင် အေကာင်အထည်ေဖာ် ေဆာင်ရSက် မည်ြဖစ်သြဖင့် Interbank Foreign Exchange Market တွင်ပါဝင်ေဆာင် ရSက်မည့် Authorized Dealer ဘဏ်များ လိုက်နDရန် ဤန်ကားချက်ကို ထုတ်ြပန်လိုက်သည်။ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားခွင့်ြပ5သည့် ိုင်ငံြခားေငွများ ၂။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလုပ်ကိုင်ခွင့် လိုင်စင် (Authorized Dealer Licence) တွင်ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားခွင့်ြပသည့် ိုင်ငံြခားေငွများအား(၆)မျိးေဖာ်ြပထားေသာ်လည်းေနDက်ထပ်န်ကားချက် မထုတ်ြပန်မီကာလအတွင်း အေမရိကန်ေဒလာ တစ်မျိးတည်းကိုသာ ကျပ် ေငွြဖင့် ေရာင်းဝယ် ေဖာက်ကားခွင့်ြပသည်။

469 ိုင်ငံြခားေငွများေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် အေရာင်းအဝယ်အမျိ5းအစား ၃။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင်ရ ဘဏ်များသည် ဘဏ်များအကား ိုင်ငံြခားေငွေဈးကွက်တွင် ိုင်ငံြခားေငွများ ေရာင်းဝယ် ေဖာက်ကားသည့်အခါ လက်ငင်းအေရာင်းအဝယ် (Spot Dealing) ကိုသာ ြပည်တွင်းတွင် ဖွဲစည်းတည်ေထာင်ထားသည့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင်ရဘဏ်များအကား ေဆာင်ရSက် ရမည်ြဖစ်ပါသည်။ ိုင်ငံြခားေငွများအေရာင်းအဝယ်ြပ5လုပ်ရာတွင် လိုက်နÉရန် အေြခခံလုပ်နည်း စနစ်များ ၄။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင်ရ ဘဏ်များ သည်ဘဏ်များအကား ိုင်ငံြခားေငွေကးေဈးကွက်တွင် ိုင်ငံြခား ေငွများေရာင်းဝယ် ေဖာက်ကားသည့်အခါ အေြခခံလုပ်နည်းစနစ်များအြဖစ် ရန်ကုန်ိုင်ငံြခားေငွေကး ေဈးကွက်ေကာ်မတီက အတည်ြပထုတ်ြပန်ထားသည့် Code of Conduct March 2013 ပါ ြပဌာန်းချက်များကို တိကျစွာလိုက်နD ရမည်။ ိုင်ငံြခားေငွလဲလှယ်န်းများသတ်မှတ်ြခင်း ၅။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့်လုပ်ငန်းလိုင်စင်ရ ဘဏ်များသည် အေမရိကန်ေဒလာကို ကျပ်ေငွြဖင့် ဝယ်ေဈးန်း၊ ေရာင်းေဈး န်းများအား ေဈးကွက် ၏အေြခအေန၊ ဘဏ်၏ေငွြဖစ်လွယ်ကူမအေြခအေန၊ ေဖာက်သည် အဆင့်အတန်း စသည်တို အေပမူတည်၍ သတ်မှတ်ိုင်သည်။ သိုရာတွင် အဆိုပါ အေမရိကန် ေဒလာ ဝယ်ေဈးန်း ေရာင်းေဈးန်း သတ်မှတ်ချက်များသည် Code of Conduct, March 2013 ၏ Article 23 တွင် ေဖာ်ြပထားေသာေဈးကွက်အေြခအေနှင့် လွန်စွာကွာဟေသာလဲလှယ်န်းများ (Off-market Rate) ကိုသတ်မှတ်ြခင်းမရှိေစရန် ဟူေသာ ြပဌာန်းချက်ှင့် ကိုက်ညီေစရန် အထူးဂုြပေဆာင်ရSက်ရမည်။

470 ေနစG်ေရာင်းဝယ်ချိန် ၆။ ရန်ကုန်ိုင်ငံြခား ေငွေကးေဈးကွက်အား အစိုးရံုးပိတ်ရက်များမှအပ ေနစ် နံနက် (၉:၀၀) နDရီတွင် စတင်၍ ညေန(၄:၃၀)နDရီအထိ ေဆာင်ရSက်ရန် ြဖစ်ပါသည်။ စာရင်းများေပးပိုြခင်း ၇။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့်လုပ်ငန်းလိုင်စင်ရ ဘဏ်များသည် မိမိတိုဘဏ်၏ အချိန်ှင့်အမ ေြပာင်းလဲြဖစ်ေပေနေသာ ဝယ်ေဈးန်း၊ ေရာင်းေဈးန်းှင့် ေရာင်းဝယ်သည့် ိုင်ငံြခားေငွပမာဏများကို ံုးဖွင့်ရက်တိုင်း ေနစ် (၁၀:၅၅) နDရီ၊ (၁၂:၅၅)နDရီ၊ (၁၄:၅၅)နDရီ ှင့် (၁၆:၅၅) နDရီအမီ အချိန်ှင့် တစ်ေြပးညီ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခား သံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနသို တယ်လီဖုန်း သတင်းအြဖစ်ေပးပိုရမည်။ ထိုအြပင် ေနတစ်ေနအတွင်း ေဖာ်ြပပါေဆာင်ရSက်ချက်များကို တရားဝင်ံုးစာြဖင့် ြမန်မာ ိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ကီးကပ်စစ်ေဆးေရး ဌာန၊ ေငွေပးေချမှင့်စာရင်းရှင်းလင်းမစနစ်ဌာန၊ ေငွေရးေကးေရးေဈးကွက် ဌာန၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာနှင့် ေငွေကးမူဝါဒေရးရာဌာနတိုထံ (၁၈:၀၀) နDရီ ေနDက်ဆံုးထား၍ ေပးပိုတင်ြပရမည်။ ေငွေပးေချမှင့် စာရင်းရှင်းလင်းမြပ5လုပ်ြခင်း ၈။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင်ရ ဘဏ်များသည် အေရာင်းအဝယ် ြဖစ်ေြမာက်ပီးစီးသည့် အခါတိုင်းတွင် A/C with CBM မှတစ်ဆင့် ေငွေပးေချရမည့် ကိစရပ်အားလံုးအတွက် ေဈးကွက် ပိတ်ချိန်၌ ေနမကူးေစဘဲ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ေငွေပးေချမှင့် စာရင်း ရှင်းလင်းမစနစ်ဌာနှင့် ေငွေရးေကးေရးေဈးကွက်ဌာနတိုသို Settlement Instruction ကို ေပးပိုရမည်။ ၉။ စာရင်းရှင်းလင်းမများ (Settlement) သည် T+2 ြဖစ်ေသာေကာင့် Settlement Instruction ေပးပိုမအားအချိန်မီေဆာင်ရSက်ရမည်ြဖစ်ပီး ြမန်မာ ိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ေငွေပးေချမှင့်စာရင်းရှင်းလင်းမစနစ်ဌာနှင့် ေငွေရး

471 ေကးေရးေဈးကွက်ဌာနတိုက ထုတ်ြပန်ထားသည့်န်ကားချက်များအတိုင်း လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရမည်။ ေနစG်ထိန်းသိမ်းရမည့်ိုင်ငံြခားေငွလက်ကျန်အေြခအေန (Net Open Position) ၁၀။ ေနစ် ေဈးကွက်ပိတ်ချိန်၌ရှိေသာ Net Open Position ကို ြမန်မာ ိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ကီးကပ်စစ်ေဆးေရး ဌာနသိုေနစ်ေပးပိုရမည်။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်ကဆိုင်ရာ န်ကားချက် တစ်ရပ် မထုတ်ြပန်မီအထိ Net Open Position သည် Base Capital ၏ ၃၀% ရှိရမည်ြဖစ်သြဖင့် ေနစ်ေဈးကွက်ပိတ်ချိန်၌ ြဖစ်ေပေသာ Long Position/ Short Position သည် Base Capital ၏ ၃၀% ထက်မေကျာ်လွန်ေစရန် ထိန်းသိမ်းရမည်။ ၁၁။ ေနစ်ထိန်းသိမ်းရမည့်ိုင်ငံြခားေငွလက်ကျန်အေြခအေန (Net Open Position) များထားရှိရာတွင် စာရင်းများြပစုထိန်းသိမ်းြခင်းပံုစံ၊ အစီရင်ခံ တင်ြပသည့် ပံုစံတိုှင့်ပတ်သက်၍ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ေငွေရးေကးေရး အဖွဲအစည်းများ ကီးကပ်စစ်ေဆးေရးဌာနမှ ထုတ်ြပန်သည့် န်ကားချက် များှင့်အညီ လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရမည်။ ဘဏ်တစ်ဘဏ်ချင်းစီအတွက် အေရာင်းအဝယ်ြပ5လုပ်မည့် ပမာဏ Iကိ5တင် သတ်မှတ်ြခင်း ၁၂။ Interbank Market တွင်ပါဝင်မည့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ် ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင်ရဘဏ်များသည် မိမိတို၏ Net Open Position အရ ြပည်တွင်းရှိ အဆက်အသွယ်ဘဏ် ဘဏ်တစ်ဘဏ်ချင်းစီ အတွက် မိမိတို အေရာင်း အဝယ်ြပလုပ်မည့် ိုင်ငံြခားေငွပမာဏကို Credit Line အြဖစ် မှတ်တမ်းတင် သတ်မှတ်ထားရမည်။ ဘဏ်များအေနြဖင့် မိမိတိုှင့် အေရာင်းအဝယ်ြပလုပ်မည့်ဘဏ်၏ ေငွေရးေကးေရးသတင်းအချက်အလက် များေပမူတည်၍ Credit Line ကိုသတ်မှတ်ိုင်သည်။ ၎င်းသတ်မှတ်ချက်သည် မိမိဘဏ်၏ ေငွြဖစ်လွယ်မအေြခအေန၊ ိုင်ငံြခားေငွပမာဏ၊ အဆက်အသွယ် ဘဏ်များ၏အေြခအေန၊ ေဈးကွက်အေြခအေနစသည်တိုအရ ေနစ်အေြပာင်း

472 အလဲြပလုပ်ိုင်ပီး မိမိတိုဘဏ်၏ Credit Line သတ်မှတ်ထားရှိသည့် မှတ်တမ်း များကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ေငွေရးေကးေရးအဖွဲအစည်းများ ကီးကပ် စစ်ေဆးေရးဌာန သိုမဟုတ် ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဌာန ှစ်စ်၊ေြခာက်လပတ် သိုမဟုတ် အခါအားေလျာ်စွာ လာေရာက်စစ်ေဆးသည့်အခါတွင် တင်ြပိုင်ရမည်။ ဘဏ်များအကား သေဘာတူညီချက် ချ5ပ်ဆိုြခင်း ၁၃။ Interbank Market တွင် ပါဝင်မည့် ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ် ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင်ရ ဘဏ်များသည် ေငွေပးေချမအပိုင်းတွင် အြငင်းပွားမ မေပေပါက်ေစရန်အတွက် Code of Conduct, March 2013, Article. 7 ပါအရ အေြခအေနေြပာင်းလဲမများအေပ မူတည်ပီးဘဏ်များအကား ေငွေပးေချရန် တာဝန်ခံသည့် Master Agreement ကိုလက်မှတ်ေရးထိုးချပ်ဆိုရမည်။ ေဈးကွက်သတင်းအချက်အလက်များေပးပိုြခင်း ၁၄။ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင်ရ ဘဏ်အားလံုးသည် ေနစ် ဝယ်လိုအား၊ ေရာင်းလိုအားအေြခအေနှင့် ပံုမှန် သတင်း၊ ထူးြခားသတင်းများကို ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံ ခန်ခွဲမဌာနသို ဖုန်းသတင်းအြဖစ်လည်းေကာင်း၊ ံုးစာြဖင့်လည်းေကာင်းေနစ် (၁၈:၀၀) နDရီအေရာက် ေပးပိုတင်ြပရမည်။ ကိုယ်စားလှယ်ဘဏ်အြဖစ် ခန်အပ်ြခင်း ၁၅။ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်သည် ေဈးကွက်၏သတင်းအေြခအေနှင့် ိုင်ငံြခားေငွဝယ်လိုအား/ေရာင်းလိုအား သတင်းများေပးပိုသည့် ိုင်ငံြခားသံုး ေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင်ရ ဘဏ်များအနက် ေကျနပ်အားရသည့် လုပ်ငန်းေဆာင်ရSက်မများရှိေသာ ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့်လုပ်ငန်းလိုင်စင်ရဘဏ်တစ်ဘဏ်သိုမဟုတ် ဘဏ် များကို ေဈးကွက်အတွင်း မိမိကိုယ်စား ပါဝင်ေဆာင်ရSက်ရန် ြမန်မာိုင်ငံေတာ် ဗဟိုဘဏ်၏ ကိုယ်စားလှယ်ဘဏ် သိုမဟုတ် ကိုယ်စားလှယ်ဘဏ်များအြဖစ် တရားဝင်စာချပ်ချပ်ဆို၍ ခန်အပ်မည်ြဖစ်သည်။

473 သိရှိိုင်ပါရန် တင်ြပအပ်ပါသည်။ အေထွေထွ ၁၆။ ရန်ကုန်ိုင်ငံြခားေငွေကးေဈးကွက်တွင် ပါဝင်ေဆာင်ရSက်သည့် ိုင်ငံြခား သံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့်လုပ်ငန်း လိုင်စင်ရဘဏ်များသည် ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်ဥပေဒ၊ ိုင်ငံြခားသံုးေငွစီမံခန်ခွဲမဥပေဒ၊ တရားမဝင် ေသာနည်းလမ်းြဖင့်ရရှိသည့် ေငွေကးှင့်ပစည်းများ ထိန်းချပ်ေရးဥပေဒှင့် အြခားဥပေဒ၊ နည်းဥပေဒ၊ လုပ်ထံုးလုပ်နည်း၊ န်ကားချက်များကို တိကျစွာ လိုက်နDေဆာင်ရSက်ရမည်။ ဥက (ကိုယ်စား) ေမာင်ေမာင်၊ ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး ိုင်ငံြခားသံုးေငွများ ေရာင်းဝယ်ေဖာက်ကားသည့် လုပ်ငန်းလိုင်စင် (Authorized Dealer Licence) ရ ဘဏ်များအားလံုး မိတကို ြပည်ေထာင်စုဝန်ကီးံုး၊ ဘာေရးဝန်ကီးဌာန ဥက၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက၊ေနြပည်ေတာ်၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဒုတိယဥက/ိုင်ငံြခားသံုးေငွအုပ်ချပ်ေရးမှး၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့စီးပွားေရးဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ိုင်ငံြခားကုန်သွယ်မဘဏ် ဦးေဆာင်န်ကားေရးမှး၊ ြမန်မာ့ရင်းှီးြမပ်ှံမှင့်ကူးသန်းေရာင်းဝယ်ေရးဘဏ် ဌာနကီးမှးများ၊ ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ် (သက်ဆိုင်ရာဌာနများမှ လိုအပ်သည့် န်ကားချက်များကို ထုတ်ြပန်ရန်ြဖစ်သည်။) ဥက၊ ရန်ကုန်ိုင်ငံြခားေငွေကးေဈးကွက်ေကာ်မတီ ရန်ကုန်ိုင်ငံြခားေငွေကးေဈးကွက်ေကာ်မတီအဖွဲဝင်များအားလံုး

ေငွေကးစီမံခန်ခွဲမဌာန ( ၁၉၉၃ - ၂၀၁၃ )

ေငွေကးစီမံခန ်ခွဲမဌာန မာတိကာ စ် အေကာင်းအရာ စာမျက်ှ ၁။ ဘဏ်များ၏ ေငွေကးလံုခံမဆိုင်ရာကိစ။ အမှာစာ (၁၉-၆-၂၀၀၇) ၄၇၄ ၂။ ရ(က်ေရ(၁၀၀)ပါ ေငွစကအုပ်များအား အနံပတ်တစ်ခုသာ လင်ပတ်၍ သံုးစွဲခွင့်ြပြခင်း ေငွေကးန်ကားလာအမှတ် - ၅/၂၀၁၂-၂၀၁၃ (၂၉-၆-၂၀၁၂) ၄၈၁ ၃။ ိုင်ငံြခားေငွများအား ြမန်မာိုင်ငံေတာ်ဗဟိုဘဏ်တွင်ေပး သွင်းအပ်ှံြခင်းှင့် ထုတ်ယူြခင်းကိစ ေငွေကးန်ကားလာအမှတ် - ၆/၂၀၁၂-၂၀၁၃ (၁၈-၇-၂၀၁၂) ၄၈၅ ၄။ ေဟာင်းွမ်းခတ်ယွင်း ိုင်ငံြခားေငွစကများအား လက်ခံ ရန်ကိစ ေငွေကးန်ကားလာအမှတ် - ၇/၂၀၁၂-၂၀၁၃ (၁၇-၁၀-၂၀၁၂) ၄၉၇ ၅။ ိုင်ငံြခားေငွများ ေပးသွင်းအပ်ှံြခင်းကိစ ေငွေကးန်ကားလာအမှတ်-၈/၂၀၁၂-၂၀၁၃ (၃၁-၁၀-၂၀၁၂) ၅၀၀ ၆။ ေငွစကများကို ေရ(းချယ်သန်စင်ပီး ြပန်လည်သံုးစွဲရန်ှင့် ြပန်လည်သံုးစွဲ ရန် မသင့်ေတာ်သည့် ေငွစကများကိုသာ ြပန်လည်ေပးပိုရန်ကိစ ေငွေကးန်ကားလာအမှတ် - ၁၀/၂၀၁၂-၂၀၁၃ (၃၁-၁-၂၀၁၃) ၅၀၂

474 မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ရန်ကိုန်မြ ြို့ စာအြှ ်-၅၁၀/ဘလ(လိုပ်ငန််း)၀၇-၀၈ ရက်စ ွဲ ၊၂၀၀၇ခိုနှစ်၊ဇ န်လ(၁၉) ရက် အမ ှာစှာ အတ ကာင််းအရာ။ ။ဘဏ်မ ှာျား၏ ငင ွေင ကျားလ ုံခ ြုံမ ှုဆိုံင်ရှာကိစစ။ ရည်ညွှန််းချက်။ ။မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်၏(၂၂-၃-၁၉၉၉)ရက်စ ွဲ ပါစာအြှ ်-ြဗဘ/ ဗ-၈၁/ (၄/၁၆)၂၀၄၆။ ၁။ ဘဏ်လိုပ်ငန််းြျာ်းတ ာင်ရွက်ရာ င် လံိုခခံ တရ်းနှင ် အချ န်ြီလိုပ်ငန််း တအာင်မြင်မပီ်းစီ်းတရ်း ိုို့က ိုဟန်ချက်ညီညီလိုပ်တ ာင်ရန် အထ ်းလ ိုအပ်ပါသည်။ ယခိုအခါ ပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်ြျာ်း ည်တထာင်ြှုသည် အရှ န်ရ၍ ည်မင ြ်လာမပီ မြစ်သမြင ်တင တ က်းနှင ်ပ ်သက်သည ်လံိုခခံ ြှုပ ိုင််း ိုင်ရာလ ိုက်နာရြည ်စည််းြျဉ််း စည််းကြ််းြျာ်းအာ်း အမပည ်အဝ လ ိုက်နာ ကတရ်းအ က် ဘဏ်ြျာ်းအတနမြင ် အထ ်းဂ္ရိုမပ တ ာင်ရွက်သ ာ်း ကရန် မြစ်ပါသည်။ ၂။ ဘဏ်ြျာ်း င် လံိုခခံ တရ်းစီြံချက်ြျာ်းအာ်း နှစ်စဉ်တရ်း ွဲတ ာင်ရွက် ကလျက်ဘဏ်၏ တင သ ိုတလှာင်ခန််းြျာ်းထ န််းသ ြ််းမခင််း၊ တင သယ်ယ ပ ိုို့တ ာင်တရ်း လိုပ်ငန််းြျာ်းတ ာင်ရွက်မခင််း ိုို့ င် တအာက်ပါအ ိုင််း ကျကျ လ ိုက်နာ တ ာင်ရွက်ရန် လ ိုအပ်ြည်မြစ်ပါသည်- (က) ငင ွေသိုံငလ ှာင ် န ်ျားမ ှာျားလ ုံခ ြုံငရျား။ တင သ ိုတလှာင်ခန််းြျာ်းက ို ဘဏ် စ်ခို၏ အတရ်းအကကီ်း ံို်း ဦ်းစာ်းတပ်းတနရာအမြစ် သ ်ြှ ်၍ တအာက်ပါအချက်ြျာ်းက ို ဂ္ရိုမပ တ ာင်ရွက် သ ာ်းရန် လ ိုအပ်ပါသည်-

475 (၁) တင သ ိုတလှာင်ခန််း(Vault)၏တသာ ချက်ြျာ်းက ို ာဝန်ခံ ြျာ်းကသာ သ ်ြှ ်ချက်အ ိုင််း စနစ် ကျ လံိုခခံ စ ာက ိုင်တ ာင်ရန်နှင ် ာဝန်ခံြျာ်းတမပာင််းလွဲြှု ရှ ိုင််း တသာ ြျာ်းက ိုစနစ် ကျ လွှွဲတမပာင််းတပ်းရြည် မြစ်မပီ်း Combination Key ြျာ်းက ိုပါ စ်ပါ ည််း အသစ်တမပာင််းလွဲရန်၊ ြ တူတသာ Duplicate Key ြျာ်းက ိုစနစ် ကျချ ်ပ ်၍ယံို ကည်စ ်ချရတသာ အမခာ်းဘဏ် စ်ခို င် အပ်နှံထာ်းရန်၊ (၂) တင သ ိုတလှာင်ခန််းြျာ်းက ို အထ ်းကနို့်သ ်ထာ်းတသာ တနရာ (Restricted Area) အမြစ် သ ်ြှ ်ထာ်း၍ တင သ ိုတလှာင်ခန််းအ င််း၌ ြသက် ိုင်တသာ လ နှင ် ပစစည််းြျာ်း၊ တပါက်က ွဲတစ ်သည ် ပစစည််းြျာ်း၊ အလ ယ် က ြီ်းတလာင်န ိုင်တသာပစစည််းြျာ်း ြရှ တစ တရ်းအာ်း ဂ္ရိုမပ ရန်၊ (၃) တင သ ိုတလှာင်ခန််းြျာ်းသည်စံချ န်မပည ်ဝသည ်အာ်းမြည ် က န်ကရစ်အတ ာက်အအံို မြစ်ရပါြည်။ ပင်ြဝင် တပါက်ကကီ်းြျာ်း င်သံ ိုင်ြျာ်းမြင ်မပ လိုပ်ထာ်းသည ် ံခါ်း စ်ထပ်နှင ် သံမပာ်းထိုမြင ် မပ လိုပ်ထာ်းတသာ ံခါ်း စ်ထပ် ိုို့ ပါရှ ရြည်မြစ်မပီ်း ံခါ်း စ်ထပ် လျှင်အနည််း ံို်း တသာ နှစ် န်ခ ်သည ်စနစ် ကျင ် သံို်းရန်။ (၄) တင သ ိုတလှာင်ခန််းအာ်း ြ င ်ချ န်နှင ် ပ ်ချ န်ြျာ်း င် တသာ က ိုင် ာဝန်ခံြျာ်း စံိုညီစ ာ ရှ ရြည်မြစ်သည ်

476 အမပင် တင သ ိုတလှာင်ခန််းြ င ်လှစ်၍ တင ြျာ်း ထို ်/ သ င််းတနချ န် င်လည််းတသာ က ိုင် ာဝန်ခံြျာ်းသည် တင သ ိုတလှာင်ခန််း င်ရှ တနရန်၊ (၅) ဘဏ္ဍာခန််းအ င််း ထ န််းသ ြ််းထာ်းရှ တသာ တင တ က်း ြျာ်း Cash in Vault အ က် အာြခံထာ်းရှ ရန်၊ (၆) တင သ ိုတလှာင်ခန််း (Vault) အ င််းနှင ်အမပင် င် လံိုတလာက်တသာ ြီ်းမင ြ််းသ ်သည ် စနစ်ထာရှ ရန်၊ (၇) Safe Deposit Box ရှ တသာဘဏ်ြျာ်းအတနမြင ် သ ်ြှ ်ထာ်းတသာလံိုခခံ တရ်းအစီအစဉ်ြျာ်းြီ်းတဘ်း ကာက ယ်ြှုအစီအစဉ်ြျာ်းအာ်း ကျစ ာလ ိုက်နာရန်၊ (၈) တင သ ိုတလှာင်ခန််းခ ိုင်ခံ လံိုခခံ ြှုအ က် သက် ိုင်ရာ အင်ဂ္ျင်နီယာထံြှ တထာက်ခံချက်က ို စ်နှစ် စ်ကက ြ် ြပျက်ြက က် ရယ ထာ်းရန်၊ (၉) တင သ ိုတလှာင်ခန််းအ င််း တင ြျာ်းက ို ခ ိုင်ခံ တသာ တသ တာ၊ဗီရ ိုြျာ်းမြင ်သာတသာ နှစ် န်ခ ်၍ ထာ်းရှ ရန်၊ (၁၀) တင သ ိုတလှာင်ခန််းနှင ် တင တ က်းလက်ကျန်ထည ် တသာ ခတလာက်ြျာ်းသည် ခ ိုင်ခံ တသာအာြခံတသာ ြျာ်းသာမြစ်ရန်၊ (၁၁) အတရ်းတပေါ်လံိုခခံ ြှုက စစြျာ်းအ က်တင သ ိုတလှာင်ခန််း အ င််း အချက်တပ်း တခါင််းတလာင််းထာ်းရှ ရန်၊ (၁၂) Cash in Vault အာြခံထာ်းသည ် ပျြ််းြျှလက်ကျန် နှင ်က ိုက်ညီတသာ Vault Limit က ို ကနို့်သ ်ထာ်း ရှ ရန်၊

477 (၁၃) လကိုန်ရက် ိုင််း င် တင သ ိုတလှာင်ခန််းအ င််းရှ တင လက်ကျန်ြျာ်းအ ည်မပ စစ်တ ်းချက် အစီရင်ခံ စာက ို ရံို်းချ ပ်သ ိုို့ ြပျက်ြက က် င်မပရန်၊ (၁၄) တင တ က်းတလျာ နည််း/ တပျာက် ံို်း/ ံို်းရံှု်းြှုက ို စနစ် ကျ ြှ ် ြ််းမပ ထာ်း၍ စစ်တ ်းတရ်းအြ ွဲြို့ြျာ်း On Site လာတရာက်စစ်တ ်းလျှင် င်မပရန်၊ (၁၅) လံိုခခံ တရ်းစီြံချက်၊ ြီ်းတဘ်းကာက ယ်တရ်းစီြံချက်နှင ် သဘာဝတဘ်းအနတရာယ် ာ်း ီ်းကာက ယ်တရ်းစီြံချက် ြျာ်းက ို နှစ်စဉ်တရ်း ွဲ၍ လံိုခခံ တရ်းဌာနသ ိုို့ ြ တူ စ်တစာင်တပ်းပ ိုို့ရန်နှင ် စီြံချက်ြျာ်းအ ိုင််း ကက င် ဇာ ် ိုက်တလ ကျင ်ထာ်းရန်၊ (၁၆) တင သ ိုတလှာင်ခန််းအာ်း စ်လ (၂)ကက ြ် အနည််း ံို်း သနို့်ရှင််းတရ်းမပ လိုပ်ရန်၊ (၁၇) တင သ ိုတလှာင်ခန််းအ င််းသ ိုို့ ာဝန်ရှ သ ြျာ်းသာ ဝင်/ ထ က်ရန်နှင ် အဝင်အထ က်မပ လိုပ် ိုင််း ြှ ် ြ််း စာအိုပ် င် အြည်၊ ရာထ ်း၊ ဝင်/ထ က်ချ န်၊ လက်ြှ ် ြျာ်းတရ်းထ ို်းြှ ် ြ််း င်ရန်၊ (ခ) ငငွေသယ်ယူပိုံို့ငဆှာင်မှုလ ုံခ ြုံငရျား။ တင သယ်ယ ပ ိုို့တ ာင်ြှု လိုပ်ငန််းြျာ်းက ို ဘဏ်ြျာ်းအတနမြင ် ြ ြ ရံို်းချ ပ်နှင ် ဗဟ ိုဘဏ် အ ကာ်း င်လည််းတကာင််း၊ရံို်းချ ပ်နှင ်လက်တအာက်ခံဘဏ်ခ ွဲ (နယ်ဘဏ်ခ ွဲြျာ်းအပါအဝင်)အသီ်းသီ်းအ ကာ်း င်လည််းတကာင််း၊ ဘဏ်ခ ွဲ စ်ခိုနှင ် စ်ခိုအ ကာ်း င်လည််းတကာင််း က်သ ယ်

478 ပ ိုို့တ ာင်ရာ င် တအာက်ပါအချက်ြျာ်းနှင ်အညီ တ ာင်ရွက် ကရြည်- (၁) တင သယ်ယ ပ ိုို့တ ာင်ြှုက စစြှန်သြျှက ို လံိုခခံ စ ်ချ ရတသာ တြာ်တ ာ်ယာဉ်မြင ်သာ မပ လိုပ် ကရြည်။ မပင်ပကကံ ရာယာဉ်ြျာ်းနှင ် သယ်/ ပ ိုို့မခင််းအာ်း လံို်းဝြမပ လိုပ်ရန်၊ (၂) တင ြျာ်းက ို သယ်ယ ပ ိုို့တ ာင်ရာ င် လံိုခခံ ခ ိုင်ခနို့် တကာင််းြ န်တသာ သ တ / သစ်သာ်းတသ တာြျာ်းက ို သံို်းရြည်။တသ တာြျာ်းက ိုစနစ် ကျတသာ ခ ်မခင််း၊ သံရ ိုက်မခင််းမပ လိုပ်၍ စနစ် ကျ ချ ်ပ ်သံို်းမပ သယ်တ ာင်ရြည်။ ဂ္ံိုနီအ ်ြျာ်း၊ ြျဉ်အ ်ြျာ်း၊ ပီနံအ ်ြျာ်းနှင ် သယ်ယ ြှုက ို လံို်းဝ တရှာင် ကဉ်ရန်၊ (၃) တင သယ်ယ ပ ိုို့တ ာင်ရာ င် ခရီ်းစဉ်နှင ် တင တ က်း ပြာဏတပေါ်ြ ည်၍ လံိုတလာက်တသာ အတစာင ် အတရှာက်ပါဝင်ရန်၊ (၄) တင သယ်ယ ပ ိုို့တ ာင်ြှုက စစ င် ာဝန်ယ ြည ် ပိုဂ္ဂ လ်သည် ကကီ်း ကပ်ဝန်ထြ််းထက်ြန ြ ်တသာသ အာ်း စနစ် ကျ ာဝန်တပ်း၍တ ာင်ရွက် ကရန်၊ တင တ က်း က ိုယ်စာ်းလှယ်အမြစ်အရည်အချင််းြြီသ က ို ာဝန် တပ်းတစလွှ ်မခင််းြမပ လိုပ်ရန်၊ (၅) တင တ က်းလိုပ်ထံို်းလိုပ်နည််း စည််းြျဉ််းစည််းကြ််းြျာ်း နှင ်အညီတင ြျာ်းက ို သယ်ယ ပ ိုို့တ ာင်ရာ င်တင တ က်း

479 လံိုခခံ ြှုအ က် သက် ိုင်ရာနယ်တမြ လံိုခခံ တရ်း ာဝန်ရှ သ အာ်း အသ တပ်း၍ သယ်ယ ရန်၊ (၆) တင သယ်ယ ပ ိုို့တ ာင်စဉ် တင တ က်းြျာ်း Cash in Transit အ က် အာြခံ ထာ်းရှ ရန်၊ ၃။ ဘဏ်ြျာ်းအတနမြင ် ဘဏ်ရံို်းချ ပ်နှင ် ဘဏ်ခ ွဲအတ ာက်အအံိုအချ ြို့ြှာ လ တနရပ်က က်ရှ ိုက်ခန််းြျာ်း၊ အ ြ်ြျာ်းနှင ် ကပ်၍လည််းတကာင််း၊ အချ ြို့ြှာ လံိုခခံ ြှုနည််းပါ်းမပီ်း ြီ်းတဘ်းစ ို်းရ ြ် ရသည ် ပ ်ဝန််းကျင် င်လည််းတကာင််း ည်ရှ လျက်ရှ ပါသည်။ ဘဏ်ရံို်းချ ပ်ြျာ်း င် ဘဏ်ခ ွဲြျာ်းအာ်း ဘဏ်အဂ္ဂါရပ် နှင ်တလျာ်ညီစ ာ လံိုခခံ စ ်ချရတသာ ပ ်ဝန််းကျင်နှင ် တ ာင ် င််းခ ိုင်ြာ သည ် အတ ာက်အအံိုြျာ်း င်သာ ြ င ်လှစ်ရန် လ ိုအပ်သမြင ် တနာင် င် တမပာင််းတရ ြို့/ အသစ်ြ င ်လှစ်ြည ်ဘဏ်အတ ာက်အအံိုြျာ်းသည်လံိုခခံ ခ ိုင်ခံ တသာအတ ာက် အအံိုတနရာြျာ်း င်သာ ြ င ်လှစ်န ိုင်တရ်းအ က် အ ိုမပ တလျှာက်ထာ်းရန် လ ိုအပ်တ ကာင််း ညွှန် ကာ်းပါသည်။ (တြာင်တြာင်ဝင််း) ဒို ယဥကကဋ္ဌ ဖြန ို့ ်ငေဖ င ်ျား ၁။ မြန်ြာန ိုင်ငံသာ်းြျာ်းဘဏ်လီြီ က် ၂။ သြဝါယြဘဏ်လီြ က် ၃။ ရ နာပံိုဘဏ်လီြ က် ၄။ ပထြပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်လီြ က် ၅။ မြဝ ီဘဏ်လီြ က်

480 ၆။ ရန်ကိုန်မြ ြို့တ ာ်ဘဏ်လီြ က် ၇။ ရ ို်းြဘဏ်လီြ က် ၈။ မြန်ြာအတရှြို့ ိုင််းဘဏ်လီြ က် ၉။ ထ န််းတြာင်တဒ်းရှင််းဘဏ်လီြ က် ၁၀။ ကတြဘာဇဘဏ်လီြ က် ၁၁။ အာရှရန်ကိုန်အင် ာတနရှင်နယ်ဘဏ်လီြ က် ၁၂။ မြန်ြာ စက်ြှုလက်ြှုြ ံြို့မြ ်းတရ်းဘဏ်လီြ က် ၁၃။ မြန်ြာ တြ ်းမြူတရ်းနှင ် တရလိုပ်ငန််းြ ံြို့မြ ်းတရ်းဘဏ်လီြ က် ၁၄။ စည်ပင်သာယာတရ်းဘဏ်လီြ က် ၁၅။ အင််းဝဘဏ်လီြ က် မ ိတ္တူကိုံ- ၁။ ဘဏ္ဍာတရ်းနှင ်အခ န်ဝန်ကကီ်းဌာန ၂။ ဥကကဋ္ဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ၃။ ဒို ယဥကကဋ္ဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ၄။ ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ ဘဏ် င််းစာရင််းစစ်နှင ် ဘဏ်လိုပ်ငန််းြျာ်းကကီ်း ကပ် စစ်တ ်းတရ်းဌာန

481 ဖမန ်မှာန ိုံင ်င ငတ္ှာ်ဗဟိုံဘဏ် ငင ွေင ကျားဌှာန ငနဖပည ်ငတ္ှာ် ရက်စ ွဲ ၂၀၁၂ ခိုနှစ်၊ ဇ န်လ ၂၉ ရက် ငင ွေင ကျားညွှန ် ကှာျားလ ွှှာအမ တ္် - ၅ / ၂၀၁၂ -၂၀၁၃ အတ ကာင််းအရာ။ ရွက်ငရ(၁၀၀)ပါငင ွေစကကူအ ုံပ ်မ ှာျားအှာျား အန ပတ္်တ္စ် ုံ သှာလျှင ်ပတ္်၍ သ ုံျားစွေွဲ ွေင ့််ဖပြုံဖ င ်ျား ရည်ညွှန််းချက်။ (၁) မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်၊ တင တ က်းဌာန၏ (၁၇-၇-၁၉၉၅) ရက်စ ွဲပါ တင တ က်းညွှန် ကာ်းလွှာ အြှ ်-၂/၁၉၉၅-၁၉၉၆ (၂) (၂၈-၅-၂၀၁၂) ရက်တနို့ င် ကျင််းပမပ လိုပ်တသာ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ဌာနကကီ်းြှူ်းြျာ်း အစည််းအတဝ်းအြှ ်-၃/၂၀၁၂ ံို်းမြ ်ချက် အြှ ်စဥ်-၈ ၁။ အတ ကာင််းအရာပါက စစနှင် ပ ်သက်၍ တင စကကူအိုပ်ြျာ်းက ို ချ ပ်အပ် မြင် ချ ပ်စည််းမခင််းတ ကာင် တင စကကူြျာ်း သက် ြ််းကာလ ိုအ င််း ပျက်စီ်း သ ာ်းမခင််းြရှ တစရန်အ က် မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်ြှ ထို ်တဝထာ်းတသာ တင စကကူြျာ်းက ို ချ ပ်အပ်မြင် လံို်းဝ (လံို်းဝ) ြချ ပ်ဘွဲ ြ ြ ိုို့ဘဏ်အြည်ပါ တင စကကူခါ်းပ ်ြျာ်းက ို အသံို်းမပ မပီ်း တင စကကူအလျာ်းပ ်နှင် တဒါင်ပ ် (အနံပ ်) ြျာ်းမြင် သာ ထိုပ်စည််း ကရန် န ိုင်ငံပ ိုင်ဘဏ်ြျာ်းနှင် ပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်ြျာ်း အာ်း ရည်ညွှန််း(၁)ပါတင တ က်းညွှန် ကာ်းလွှာမြင် ညွှန် ကာ်းခွဲ မပီ်း၊ ဘဏ်ြျာ်း အာ်းလံို်း လ ိုက်နာတ ာင်ရွက်လျက်ရှ ပါသည်။

482 ၂။ ယခိုအခါဘဏ်ြျာ်းအာ်းလံို်း င် ထို ်တပ်းလက်ခံရသည် တင ပြာဏ ြျာ်းမပာ်းလာသည် အ က် ရွက်တရ (၁၀၀) ပါ တင စကကူအိုပ်ြျာ်းအာ်း ြ ြ ိုို့ ဘဏ် ံ ပ်ပါ အလျာ်းပ ်၊ အနံပ ်ြျာ်းပ ်မပီ်းြှ ဗဟ ိုဘဏ်သ ိုို့ တင တပ်းသ င််း ရမခင််းတ ကာင် အချ န်နှင် လိုပ်အာ်း ံို်းရံှု်းမခင််း၊ န ိုင်ငံ ကာ င် ကျင် သံို်းတနတသာ တင စကကူထိုပ်ပ ို်းပ ်စည််းသည် စနစ်ြှာ သင် တလျာ်တသာ အရွယ်ပြာဏရှ တင စကကူခါ်းပ ်မြင် တင စကကူအိုပ်၏ ခါ်းလယ်ြှပ ်သည် စနစ်က ို ကျင် သံို်းတန မခင််းတ ကာင် ရည်ညွှန််း(၂)ပါ ံို်းမြ ်ချက်အရ ဘဏ်ြျာ်းအတနမြင် တင စကကူြျာ်း ထိုပ်စည််းတပ်းသ င််းရာ င် အလျာ်းပ ်၊ အနံပ ်ြျာ်းမြင် ထိုပ်ပ ို်းမခင််းြမပ တ ာ ဘွဲ တအာက်ပါအ ိုင််းလ ိုက်နာတ ာင်ရွက်သ ာ်းရန် ညွှန် ကာ်းပါသည်- (က) ရွက်တရ (၁၀၀) ပါတင စကကူထိုပ်ြျာ်းအာ်းအနံပ ် စ်ခိုသာ ပ ်လျက်ထိုပ်ပ ို်းရန်၊ (ခ) တင စကကူအနံပ ်၏ အရွယ်အစာ်းြှာ အလျာ်း ၈ ။ ၊ အနံ ၂.၅ ။ ရှ ရန် (နြ နာပ ်း ွဲ)၊ (ဂ္) အနံပ ်တပေါ် င် ဘဏ်ခ ွဲအြည်ပါ Seal ံ ပ်နှင် ရက်စ ွဲ ထင ်ရ ှာျားစွေှာရ ိုက်ရန်၊ တင စကကူအိုပ်အာ်း စစ်တ ်းသ နှင် ကကီ်း ကပ်သ ိုို့၏ လက်ြှ ်ြျာ်း ပီမပင်စ ာတရ်းထ ို်းရန်၊ (ဃ) အနံပါ ် Label အာ်း နှစ်သက်ရာအတရာင်အသံို်းမပ ရန်။ ၃။ သ ိုို့ပါ၍ န ိုင်ငံပ ိုင်ဘဏ်နှင် ပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်ြျာ်းအာ်းလံို်းသည် မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်နှင် က်သ ယ်၍ ဘဏ္ဍာတင မြည် င််း/တပ်းပ ိုို့ရာ င် အထက်အပ ိုဒ် (၂) (က)၊ (ခ)၊ (ဂ္)နှင် (ဃ)ပါ အ ိုင််း တ ာင်ရွက်သ ာ်းရန် အတ ကာင််း ကာ်းပါသည်။ ၄။ ဤညွှန် ကာ်းလွှာမြင် (၁၇-၇-၁၉၉၅) ရက်စ ွဲပါ တင တ က်းညွှန် ကာ်း လွှာအြှ ်-၂/၁၉၉၅-၁၉၉၆ အာ်း လွှြ််းြ ို်းလ ိုက်သည်။

483 ိုို့ထံသ သာန ိုင်ပါရန် င်မပအပ်ပါသည်။ ၅။ ဤညွှန် ကာ်းလွှာ လက်ခံရရှ တ ကာင််း မပ က်မကွေက် မပန် ကာ်းရန်။ ( တကျာ်ဝင််း င် ) ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း ဖြန ်ို့ငေဖ င ်ျား န ိုင်ငံပ ိုင်ဘဏ်ြျာ်းနှင် ပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်ြျာ်းအာ်းလံို်း ြ တူက ို ဥကကဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ဒို ယဥကကဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ဒို ယဥကကဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်၊ ရန်ကိုန်ဘဏ်ခ ွဲ ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်းချ ပ်၊ အတထ တထ အိုပ်ချ ပ်တရ်းဦ်းစီ်းဌာန(ရံို်းချ ပ်) ဦ်းတ ာင်ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊မြန်ြာစီ်းပ ာ်းတရ်းဘဏ်(ရံို်းချ ပ်)(အပ ိုြ တူ-၂စံို) ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ဘဏ် င််းစာရင််းစစ်နှင် ဘဏ်လိုပ်ငန််းြျာ်း ကကီ်း ကပ်စစ်တ ်းတရ်းဌာန ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ လံိုခခံ တရ်းဌာန ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်၊ ြနတတလ်းဘဏ်ခ ွဲ အတထ တထ ြန်တနဂ္ျာ၊တချ်းတင စ စစ်ကကီ်း ကပ်က ပ်ကွဲတရ်းဌာန မြန်ြာ စီ်းပ ာ်းတရ်းဘဏ်(ရံို်းချ ပ်) ဒို ယညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ရန်ကိုန်ဘဏ်ခ ွဲ မြန်ြာ စီ်းပ ာ်းတရ်းဘဏ်၊ မပည်နယ်/ ိုင််းတဒသကကီ်း ြန်တနဂ္ျာြျာ်း အတထ တထ အိုပ်ချ ပ်တရ်းဦ်းစီ်းဌာန၊မပည်နယ်/ ိုင််းတဒသကကီ်း အတထ တထ အိုပ်ချ ပ်တရ်းြှူ်းြျာ်း

484 ဘဏ်အမည ် ဘဏ်ခ ွဲ Seal တင စကကူအြျ ်းအစာ်း - ရွက်တရ (၁၀၀) စစ်တ ်းသ --------------------- ကကီ်း ကပ်သ -------------------- အလျာ်း

၈" အနံ =၂.၅"

485 ဖမန ်မှာန ိုံင ်င ငတ္ှာ်ဗဟိုံဘဏ် ငင ွေင ကျားဌှာန ငနဖပည ်ငတ္ှာ် ရက်စ ွဲ၊ ၂၀၁၂ ခိုနှစ်၊ ဇ လ ိုင်လ ၁၈ ရက် ငင ွေင ကျားညွှန ် ကှာျားလ ွှှာအမ တ္် - ၆ /၂၀၁၂-၂၀၁၃ အတ ကာင််းအရာ။ န ိုံင ်င ဖ ှာျားငင ွေမ ှာျားအှာျား ဖမန ်မှာန ိုံင ်င ငတ္ှာ်ဗဟိုံဘဏ်တ္ွေင ် ငပျားသွေင ်ျားအပ ်န ဖ င ်ျားန င ့်် ထ ုံတ္်ယ ူဖ င ်ျားကိစစ ၁။ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်သည် န ိုင်ငံမခာ်းတင တ ်းက က် ို်း က် ြ ံြို့မြ ်းတစရန် ရည်ရွယ်၍ န ိုင်ငံမခာ်းတင ြျာ်းတရာင််းမခင််း/ ဝယ်မခင််းလိုပ်ငန််း၊ န ိုင်ငံမခာ်းတင မြင် စာရင််းရှင်အပ်တင စာရင််းြျာ်းြ င် လှစ်ခ င် လိုပ်ငန််း ိုို့က ို န ိုင်ငံပ ိုင် ဘဏ်နှင် ပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်ြျာ်း င် တ ာင်ရွက်ခ င် မပ ထာ်းမပီ်း မြစ်ပါသည်။ ၂။ သ ိုို့ပါ၍ ဘဏ်ြျာ်းအတနမြင် မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်၊ တင တ က်း ဌာနနှင် က်သ ယ်၍ န ိုင်ငံမခာ်းတင ြျာ်း တပ်းသ င််းအပ်နှံမခင််း၊ ထို ်ယ မခင််းက စစ ရပ်ြျာ်းတ ာင်ရွက်ရာ င် လ ိုက်နာရန်အ က် ဤညွှန် ကာ်းချက်က ို ထို ်မပန် ပါသည်။ ငင ွေင ကျားအမ ိြုံျားအစှာျား ၃။ တအာက်ပါန ိုင်ငံမခာ်းသံို်းတင ြျာ်းနှင် အခါအာ်းတလျာ်စ ာထပ်ြံခ င် မပ ြည် န ိုင်ငံမခာ်းသံို်းတင ြျာ်း မြစ်ပါသည်- (က) အတြရ ကန်တဒေါ်လာ (US Dollar) (ခ) ယ ရ ို (Euro) (ဂ္) စကဂာပ တဒေါ်လာ (Singapore Dollar) (ဃ) န ိုင်ငံမခာ်းတင လက်ြှ ် (FECs)

486 န ိုံင ်င ဖ ှာျားငင ွေမ ှာျားထ ုံပ ်စည ်ျားဖ င ်ျား ၄။ (က) အြျ ်းအစာ်း ၊ န်ြ ို်း တင စကကူြျာ်းက ို တင စကကူအိုပ် မပ လိုပ်ရာ၌ ြျက်နှာစာြက် ညီရန်နှင် အထက်တအာက် ညီစ ာ စီထပ်ရန်၊ (ခ) ရွက်တရ (၁၀၀) ပါတင စကကူအိုပ်ြျာ်းအာ်း အနံပ ် စ်ခိုသာ ပ ်လျက်ထိုပ်ပ ို်းရန်(သ ိုို့ြဟို ်)တင တ က်းဌာန၊မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ် ဗဟ ိုဘဏ်က အခါအာ်းတလျာ်စ ာ မပင် င်သ ်ြှ ်တပ်းသည် ရွက်တရအ ိုင််း ထိုပ်ပ ို်းရန်၊ (ဂ္) တနာက် က် ွဲ(က) ပါ တင စကကူခါ်းပ ် (Packet Label) ပံိုစံက ို အသံို်းမပ ထိုပ်စည််းရန်၊ (ဃ) တင စကကူခါ်းပ ် (Packet Label) တပေါ် င် ဘဏ်ခ ွဲအြည်ပါ ရံို်း ံ ပ်နှင် ရက်စ ွဲ ထင်ရှာ်းစ ာရ ိုက်နှ ပ်ရန်နှင် တင စကကူအိုပ် အာ်း တရ က်စစ်တ ်းသ နှင် အ ည်မပ ကကီ်း ကပ်သ ိုို့၏ လက်ြှ ်ြျာ်း ပီမပင်စ ာတရ်းထ ို်းရန်၊ (င) တင စကကူခါ်းပ ် (Packet Label) အာ်း နှစ်သက်ရာ အတရာင်က ို အသံို်းမပ ရန်၊ ထည ့််သွေင ်ျားဖ င ်ျားမဖပြုံရန ်သတ္်မ တ္်ထှာျားငသှာန ိုံင ်င ဖ ှာျားငင ွေအငဖ အငနမ ှာျား ၅။ (က) ြာ်းဥအပါအဝင် ီစ န််း၊ ြင်စ န််း စသည် စ န််းထင််းတန တသာတင စကကူြျာ်း၊ (ခ) စ န််းထင််းရာြျာ်းအာ်း အစ န််းချွ ်တ ်းမြင် ချွ ်ထာ်းမပီ်းတသာ တင စကကူြျာ်းနှင် အစ န််းချွ ်တ ်းနံို့ရတနတသာတင စကကူြျာ်း၊ (ဂ္) စို ်မပွဲ၊ တပါက်မပွဲတနတသာတင စကကူြျာ်း၊ (ဃ) ပ် (Tape)ကပ်ထာ်းတသာတင စကကူြျာ်း၊

487 (င) ညစ်တပတနတသာတင စကကူြျာ်း၊ (စ) တခါက်ရ ို်းကျ ်းတနတသာတင စကကူြျာ်း၊ ( ) တဟာင််းန ြ််းလ န််း၍ အ ိုအစစ်ခ ွဲမခာ်းရန် ြလ ယ်က သည် တင စကကူြျာ်း၊ (ဇ) အသံို်းြမပ ရန်(အခါအာ်းတလျာ်စ ာ)ထို ်မပန်သည် တင စကကူြျာ်း၊ ( ) နံပါ ်ြ တင စကကူြျာ်း၊ (ည) တင စကကူအ ိုြျာ်း၊ (ဋ) တ ်းတမြ ၊ ြီ်းတလာင်၊ ပ ို်းြွှာ်းက ိုက်၊ ကျွ ် ် တင စကကူြျာ်း။ ငင ွေင ကျားကိုံယ ်စှာျားလ ယ ်၏တ္ှာေန ် ၆။ တင စကကူအိုပ် င် တ ြို့ရှ ရတသာ တလျာ နည််းြှု၊ ြှာ်းယ င််းြှုြျာ်းနှင် အထက်အပ ိုဒ် - ၅ ပါ အြျ ်းအစာ်းြျာ်းအ က် အစာ်းထ ို်းတပ်းတလျာ်ရန် သက် ိုင် ရာဘဏ်ခ ွဲြှ ရာ်းဝင်တစလွှ ်တသာ တင တ က်းက ိုယ်စာ်းလှယ်က ာဝန်ယ တ ာင်ရွက်တပ်းရြည်။ န ိုံင ်င ဖ ှာျားငင ွေငပျားသွေင ်ျားအပ ်န ဖ င ်ျား ၇။ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်သ ိုို့ န ိုင်ငံမခာ်းတင ြျာ်း တပ်းသ င််းအပ်နှံမခင််း အ က် တအာက်ပါအ ိုင််းတ ာင်ရွက်ရြည်- (က) တပ်းသ င််းအပ်နှံလ ိုတသာ န ိုင်ငံမခာ်းတင ြျာ်းအာ်း ရွက်တရ (၁၀၀) ပါ တင စကကူအိုပ် (၁၀) အိုပ်ပါ အစည််းမပည် တြေါ်မပရြည်။ (ခ) အ ိုမပ စာ င်ပါရှ ရြည် အချက်ြျာ်း (၁) တင အြျ ်းအစာ်း၊ န်ြ ို်းအြျ ်းအစာ်း (Denomina￾tion) ိုို့က ို မပည် စံိုစ ာတြေါ်မပရြည်။ (၂) တင တပ်းသ င််းပံိုစံ၊ တနာက် က် ွဲပံိုစံ(ခ)(ဂ္)(ဃ)(င) က ိုအသံို်းမပ ၍ အ ိုမပ င်မပရြည်။

488 (၃) ဘဏ်ခ ွဲ၏အြည် နြ ်းစည််း (Letter Head) ပါြ ရင််း စာ င် ြျက်နှာစာ၌လည််းတကာင််း၊ ပ ်း ွဲပါ တနာက် က် ွဲ ပံိုစံြျာ်း င်လည််းတကာင််း ဘဏ် ရံို်းချ ပ်၏ ရံို်း ံ ပ်ြျာ်း ရ ိုက်နှ ပ်ရြည်။ (၄) မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်၊ စာရင််းဌာနသ ိုို့ ရာ်း ဝင်တပ်းပ ိုို့ထာ်းတသာ တင သ င််း/ တင ထို ်မပ လိုပ်ပ ိုင် ခ င် ရှ သည် ပိုဂ္ဂ လ်ြျာ်း၏ တရ်းထ ို်းမြွဲလက်ြှ ်နှင် အြည်၊ ရာထ ်းပါရှ တသာ က ိုယ်ပ ိုင် ံ ပ် ံို်း (Rank Seal) ြ ရင််းြျာ်း တရ်းထ ို်းရ ိုက်နှ ပ်ရြည်။ (ဂ္) မြန်ြာကျပ်တင တပ်းသ င််းသည် စနစ်အ ိုင််း တင တပ်းသ င််း ချလံ (Pay in Slip) တနာက် က် ွဲပံိုစံ(င)က ို အသံို်းမပ ၍ြ ရင််း (၃)တစာင်မပ စို ရြည်။ န ိုံင ်င ဖ ှာျားငင ွေထ ုံတ္်ယ ူဖ င ်ျား ၈။ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်ြှ န ိုင်ငံမခာ်းတင ထို ်ယ လ ိုမခင််းအ က် တအာက်ပါအ ိုင််း တ ာင်ရွက်ရြည်- (က) ထို ်ယ လ ိုတသာ န ိုင်ငံမခာ်းတင န်ြ ို်းပြာဏအာ်း ယ နစ် က န််းဂ္ဏန််းအမပည် မြင် တြေါ်မပရြည်။ (ခ) ထို ်ယ လ ိုတသာ န ိုင်ငံမခာ်းတင အြျ ်းအစာ်း၊ န်ြ ို်းအြျ ်းအစာ်း (Denomination) ိုို့က ို မပည် စံိုစ ာတြေါ်မပရြည်။ (ဂ္) တင ထို ်ယ ပံိုစံ တနာက် က် ွဲပံိုစံ(ခ) (စ) က ို အသံို်းမပ ၍ အ ိုမပ င်မပရြည်။

489 (ဃ) ဘဏ်ခ ွဲ၏အြည် နြ ်းစည််း (Letter Head) ပါြ ရင််းစာ င် ြျက်နှာစာ၌လည််းတကာင််း၊ပ ်း ွဲပါတနာက် က် ွဲပံိုစံြျာ်း င် လည််းတကာင််း ဘဏ်ရံို်းချ ပ်၏ ရံို်း ံ ပ်ြျာ်း ရ ိုက်နှ ပ်ရြည်။ (င) မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်၊ စာရင််းဌာနသ ိုို့ ရာ်းဝင်တပ်းပ ိုို့ ထာ်းတသာ တင သ င််း/ တင ထို ် မပ လိုပ်ပ ိုင်ခ င် ရှ သည် ပိုဂ္ဂ လ် ြျာ်း၏ တရ်းထ ို်းမြွဲလက်ြှ ်နှင် အြည်၊ ရာထ ်းပါရှ တသာ က ိုယ်ပ ိုင် ံ ပ် ံို်း (Rank Seal) ြ ရင််းြျာ်း တရ်းထ ို်းရ ိုက်နှ ပ် ရြည်။ အဆိုံဖပြုံရန ်ကှာလ ၉။ န ိုင်ငံမခာ်းတင ြျာ်းတပ်းသ င််းအပ်နှံမခင််း၊ ထို ်ယ လ ိုမခင််းအ က် လိုပ်ငန််း တ ာင်ရွက်လ ိုတသာ တနို့ရက်ြ ိုင်ြီ (၂) ရက်ကက င်၍ သ ်ြှ ်ပံိုစံြျာ်းမြင် ြ ရင််းစာ (၃) စံိုမပ စိုမပီ်း န ိုင်ငံမခာ်း သံို်းတင အိုပ်ချ ပ်တရ်းြှူ်းထံသ ိုို့လ ပ်ြ ၍ (၁) စံို၊ စာရင််းဌာနသ ိုို့ (၁) စံို၊ တင တ က်းဌာနသ ိုို့ (၁) စံို တပ်းပ ိုို့ ရြည်။ ၁၀။ ဤညွှန် ကာ်းလွှာ လက်ခံရရှ တ ကာင််း အ ည်မပ မပန် ကာ်းပါရန်။ ( တကျာ်ဝင််း င် ) ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း ဖြန ်ို့ငေဖ င ်ျား န ိုင်ငံပ ိုင်ဘဏ်ြျာ်းနှင် ပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်အာ်းလံို်း ြ တူက ို ဥကကဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ဒို ယဥကကဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ဒို ယဥကကဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်၊ ရန်ကိုန်ဘဏ်ခ ွဲ ိုို့ထံသ သာန ိုင်ပါရန် င်မပအပ်ပါသည်။

490 ဦ်းတ ာင်ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ မြန်ြာ စီ်းပ ာ်းတရ်းဘဏ်(ရံို်းချ ပ်) ဦ်းတ ာင်ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ မြန်ြာ န ိုင်ငံမခာ်းကိုန်သ ယ်ြှုဘဏ် ဦ်းတ ာင်ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊မြန်ြာ ရင််းနှီ်းမြ ပ်နှံြှုနှင် က ်းသန််းတရာင််းဝယ်တရ်းဘဏ် ဦ်းတ ာင်ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ မြန်ြာ လယ်ယာြ ံြို့မြ ်းတရ်းဘဏ် ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ စီြံခန်ို့ခ ွဲတရ်းဌာန ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ ဘဏ်လိုပ်ငန််းစ စစ်တရ်းဌာန ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ဘဏ် င််းစာရင််းစစ်နှင် ဘဏ်လိုပ်ငန််းြျာ်း ကကီ်း ကပ်စစ်တ ်းတရ်းဌာန ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ စာရင််းဌာန ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ သိုတ သနနှင် အလိုပ်သင် ကာ်းတရ်းဌာန ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ လံိုခခံ တရ်းဌာန ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်၊ ြနတတလ်းဘဏ်ခ ွဲ ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ န ိုင်ငံမခာ်းသံို်းတင စီြံခန်ို့ခ ွဲြှုဌာန ဒို ယညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ တင တ က်းဌာန၊ ရန်ကိုန်ဘဏ်ခ ွဲ လက်တထာက်ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ တင တ က်းြ ဝါဒဌာန

491 ငနောက်ဆက်တ္ွေွဲပ ုံစ (က) ဘဏ်အမည ် ဘဏ်ခ ွဲ Seal တင စကကူအြျ ်းအစာ်း - ရွက်တရ (၁၀၀) စစ်တ ်းသ -------------------- ကကီ်း ကပ်သ -------------------- အလျာ်း

၈" အနံ =၂.၅"

492 ငနောက်ဆက်တ္ွေွဲပ ုံစ ( ) Controller of Foreign Exchange Central Bank of Myanmar Yangon. Dated_____________ Dear Sir, Subject: Deposit/Withdrawal from our foreign currency Account with Central Bank of Myanmar. Kindly Debit/Credit our US Dollar (FEC)/EURO/SGD Accounts (AC No..............................) with you as follows; and value Date (.............................) Sr. Type of Currency Notes Value Signature ............................... Signature ............................ Name ............................... Name ............................. Designation ............................... Designation ............................ Department ................................ Department ...........................

493 ငနောက်ဆက်တ္ွေွဲပ ုံစ (ဂ) Central Bank of Myanmar Accounts Department Central Bank of Myanmar, Yangon Br. Pay-In-Slip ( By Cash / Transfer ) Date.......................... Paid into the Central Bank of Myanmar for CREDIT to …..................................... .......................................................A/C No (.......................................................................) The sum of Foreign Currencies ( By figure ) ................................................... ( By Words ) ................................................... ...................................................  USD .....................................................  EUR .....................................................  SGD ......................................................  FEC ...................................................... Signature ............................................................. Name ............................................................. Designation …......................................................... Department ............................................................. Phone No. ............................................................. Signature ............................................................. Name ............................................................. Designation …......................................................... Department ............................................................. Phone No. .............................................................

494 ငနောက်ဆက်တ္ွေွဲပ ုံစ (ဃ) US Dollar Currency Notes Singapore Dollar Currency Notes 1 x = 1 x = 2 x = 2 x = 5 x = 5 x = 10 x = 10 x = 20 x = 20 x = 50 x = 50 x = 100 x = 100 x = Euro Currency Notes FEC Currency Notes 1 x = 1 x = 2 x = 5 x = 5 x = 10 x = 10 x = 20 x = 20 x = 50 x = 100 x = 500 x =

495 ငနောက်ဆက်တ္ွေွဲပ ုံစ ( င )

496 ငနောက်ဆက်တ္ွေွဲပ ုံစ (စ) (Bank Name) Director Accounts Department Central Bank of Myanmar Debit Authority ( By Cash / Transfer ) Date.......................... Please DEBIT from our …............................................................................................... A/C No (.......................................................................) with CBM. The sum of Foreign Currencies ( By figure ) ................................................... ( By Words ) ................................................... ...................................................  USD .....................................................  EUR .....................................................  SGD ......................................................  FEC ...................................................... Signature ............................................................. Name ............................................................. Designation …......................................................... Department ............................................................. Phone No. ............................................................. Signature ............................................................. Name ............................................................. Designation …......................................................... Department ............................................................. Phone No. .............................................................

497 ဖမန ်မှာန ိုံင ်င ငတ္ှာ်ဗဟိုံဘဏ် ငနဖပည ်ငတ္ှာ် ရက်စ ွဲ ၂၀၁၂ ခိုနှစ်၊ တအာက် ိုဘာလ ၁၇ ရက် ငင ွေင ကျားညွှန ် ကှာျားလ ွှှာအမ တ္် - ၇ /၂၀၁၂-၂၀၁၃ အတ ကာင််းအရာ။ ငဟှာင ်ျားန ွေမ ်ျား ျွတ္်ယ ွေင ်ျား န ိုံင ်င ဖ ှာျားငင ွေစကကူမ ှာျားအှာျား လက် ရန ်ကိစစ ၁။ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်သည် န ိုင်ငံမခာ်းတင တ ်းက က် ို်း က် ြ ံြို့မြ ်းတစရန်ရည်ရွယ်၍ န ိုင်ငံမခာ်းတင ြျာ်း တရာင််းမခင််း/ဝယ်မခင််းလိုပ်ငန််း၊ န ိုင်ငံမခာ်း တင မြင ် စာရင််းရှင်အပ်တင စာရင််းြျာ်း ြ င ်လှစ်ခ င ်လိုပ်ငန််း ိုို့က ို န ိုင်ငံပ ိုင်ဘဏ်နှင ် ပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်ြျာ်း င် တ ာင်ရွက်ခ င ်မပ ထာ်းမပီ်း ဘဏ်ြျာ်းအတနမြင ် မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်နှင ် က်သ ယ်၍ န ိုင်ငံမခာ်းတင ြျာ်း တပ်းသ င််းအပ်နှံ မခင််း၊ ထို ်ယ မခင််းက စစရပ်ြျာ်း တ ာင်ရွက်ရန် (၁၈-၇-၂၀၁၂) ရက်စ ွဲပါ တင တ က်း ညွှန် ကာ်းလွှာ အြှ ် - ၆/၂၀၁၂-၂၀၁၃ မြင ် ထို ်မပန်ခွဲ မပီ်းမြစ်ပါသည်။ ၂။ အ ိုပါ ညွှန် ကာ်းလွှာ င် လက်ခံမခင််းြမပ ရသည ် န ိုင်ငံမခာ်းတင အတမခအတနြျာ်းအာ်း အပ ိုဒ် - ၅၊ အပ ိုဒ်ခ ွဲ (က) ြှ (ဋ) အထ တြာ်မပထာ်းမပီ်း မြစ်ပါသည်။ ၃။ သ ိုို့ရာ င် န ိုင်ငံမခာ်းတင တ ်းက က် ပ ိုြ ို ို်း က်ြ ံြို့မြ ်းလာတစရန်အ က် အတြရ ကန်တဒေါ်လာ (US Dollar) ၊ ယ ရ ို (Euro)၊ စကဂာပ တဒေါ်လာ (Singapore Dollar) နှင ် အခါအာ်းတလျာ်စ ာ ထပ်ြံခ င ်မပ ြည ် န ိုင်ငံမခာ်းတင ြျာ်း င် တအာက်ပါ အတမခအတနရှ န ိုင်ငံမခာ်းတင ြျာ်းအာ်း လက်ခံသ ာ်းရန် ညွှန် ကာ်းပါသည်-

498 (က) တဟာင််းန ြ််းတနတသာ်လည််း အစစ်အြှန်ဟို အလ ယ် က ခ ွဲမခာ်းန ိုင်တသာ တင စကကူ၊ (ခ) Money Changer ၏ Seal ံ ပ်ြျာ်း ရ ိုက်နှ ပ်ထာ်းတသာ တင စကကူ၊ (ဂ္) ြင်ရာြျာ်း၊ လက်ြှ ်ြျာ်းပါရှ တနတသာ တင စကကူ၊ (ဃ) အနည််းငယ်စ န််းထင််းမပီ်း၊ Spot အစက်ပါရှ တသာ တင စကကူ၊ (င) တင စကကူ တခါက်ရ ို်းကျ ်း၍ အနည််းငယ်ပ န််းတနမပီ်း ြျက်နှာ မပင်၌အစ န််းက က်အနည််းငယ်ရှ တနတသာ်လည််း အစစ်အြှန် ဟို အလ ယ် က ံို်းမြ ်န ိုင်တသာတင စကကူ၊ (စ) တင စကကူအနာ်းတထာင ်စ န််းြျာ်း အနည််းငယ်စို ်မပွဲတနတသာ်လည််း တ ်းတမြ မခင််းြရှ တသာ တင စကကူ။ ၄။ ဤညွှန် ကာ်းလွှာ လက်ခံရရှ တ ကာင််း အ ည်မပ မပန် ကာ်းပါရန်။ ဥကကဋ္ဌ ( က ိုယ်စာ်း ) (တကျာ်ဝင််း င်၊ ဒို ယညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်းချ ပ်) ဖြန ်ို့ငေဖ င ်ျား ဦ်းတ ာင်ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ မြန်ြာစီ်းပ ာ်းတရ်းဘဏ်(ရံို်းချ ပ်) ဦ်းတ ာင်ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ မြန်ြာ န ိုင်ငံမခာ်းကိုန်သ ယ်ြှုဘဏ် ဦ်းတ ာင်ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ မြန်ြာ ရင််းနှီ်းမြ ပ်နှံြှုနှင ်က ်းသန််းတရာင််းဝယ်တရ်းဘဏ် န ိုင်ငံမခာ်းသံို်းတင ြျာ်းတရာင််းဝယ်တြာက်ကာ်းသည ်လိုပ်ငန််းလိုပ်က ိုင်ခ င ်လ ိုင်စင် (Authorized Dealer Licence) ရ န ိုင်ငံပ ိုင်ဘဏ်ြျာ်းနှင ် ပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်ြျာ်း

499 န ိုင်ငံမခာ်းသံို်းတင ြျာ်း ဝယ်ယ တရာင််းချလွဲလှယ်တပ်းခ င ် လိုပ်ငန််းလ ိုင်စင် (Money Changer Licence) ရပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်ြျာ်းအာ်းလံို်း ြ တူက ို ဥကကဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ဒို ယဥကကဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ဒို ယဥကကဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်၊ ရန်ကိုန်ဘဏ်ခ ွဲ ဌာနကကီ်းြှူ်းြျာ်း၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ တင တ က်းလိုပ်ငန််းစီြံခနို့်ခ ွဲြှုဌာန၊ရန်ကိုန်ဘဏ်ခ ွဲ ဒါရ ိုက် ာအြ ွဲြို့အ င််းတရ်းြှူ်း၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ိုို့ထံသ သာန ိုင်ပါရန် င်မပအပ်ပါသည်။

500 ဖမန ်မှာန ိုံင ်င ငတ္ှာ်ဗဟိုံဘဏ် ငနဖပည ်ငတ္ှာ် ရက်စ ွဲ ၂၀၁၂ ခိုနှစ်၊ တအာက် ိုဘာလ ၃၁ ရက် ငင ွေင ကျားညွှန ် ကှာျားလ ွှှာအမ တ္် - ၈ /၂၀၁၂-၂၀၁၃ အတ ကာင််းအရာ။ န ိုံင ်င ဖ ှာျားငင ွေမ ှာျား ငပျားသွေင ်ျားအပ ်န ဖ င ်ျားကိစစ ရည်ညွှန််းချက်။ ဤဌာန၏ (၁၈-၇-၂၀၁၂) ရက်စ ွဲပါ တင တ က်းညွှန် ကာ်းလွှာ အြှ ် - ၆/ ၂၀၁၂-၂၀၁၃ ၁။ န ိုင်ငံမခာ်းတင ြျာ်းတရာင််းဝယ်မခင််းလိုပ်ငန််း၊ န ိုင်ငံမခာ်းတင မြင ် စာရင််းရှင် အပ်တင စာရင််းြျာ်း ြ င ်လှစ်ခ င ်လိုပ်ငန််း ိုို့က ို တ ာင်ရွက်ခ င ်မပ ထာ်းတသာ န ိုင်ငံ ပ ိုင်နှင ် ပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်ြျာ်းသည် မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်၊ တင တ က်းလိုပ်ငန််း စီြံခနို့်ခ ွဲြှုဌာနနှင ် က်သ ယ်၍ န ိုင်ငံမခာ်းတင ြျာ်း တပ်းသ င််းအပ်နှံမခင််း၊ ထို ်ယ မခင််းက စစရပ်ြျာ်းတ ာင်ရွက်ရာ င် လ ိုက်နာရန် ရည်ညွှန််းပါမြင ်ညွှန် ကာ်းခွဲ ပါသည်။ ၂။ ယင််းညွှန် ကာ်းလွှာ င် အတြရ ကန်တဒေါ်လာ (US Dollar)၊ ယ ရ ို (Euro)၊ စကဂာပ တဒေါ်လာ (Singapore Dollar)နှင ် အခါအာ်းတလျာ်စ ာ ထပ်ြံ ခ င ်မပ ြည ် န ိုင်ငံမခာ်းတင ြျာ်းအာ်း မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်သ ိုို့ တပ်းသ င််းအပ်နှံပါက ရွက်တရ (၁၀၀)ပါ တင စကကူအိုပ် (၁၀)အိုပ်ပါအစည််းမပည ်မြစ်ရြည်ဟို တြာ်မပထာ်းပါသည်။ ၃။ သ ိုို့ရာ င် ယ ရ ို (Euro) နှင ် စကဂာပ တဒေါ်လာ (SingaporeDollar) ိုို့ြှာ အသံို်းမပ ြှုနည််းပါ်းမခင််းတ ကာင် ယင််းအြျ ်းအစာ်း န ိုင်ငံမခာ်းတင ြျာ်းအာ်း မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်သ ိုို့ တပ်းသ င််းအပ်နှံ ပါက ငင ွေစကကူအ ုံပ ် (၁၀)အ ုံပ ်ပါ (၁)စည ်ျား (One Bundle) မဖပည ့််ငစကှာမ ူ ရွက်ငရ (၁၀၀)ပါ ငင ွေစကကူအ ုံပ ် မြစ်ပါက တပ်းသ င််းအပ်နှံန ိုင်တ ကာင််း ထပ်ြံညွှန် ကာ်းပါသည်။

501 ိုို့ထံသ သာန ိုင်ပါရန် င်မပအပ်ပါသည်။ ၄။ ဤညွှန် ကာ်းလွှာလက်ခံရရှ တ ကာင််း အ ည်မပ မပန် ကာ်းပါရန်။ ဥကကဋ္ဌ ( က ိုယ်စာ်း ) (တကျာ်ဝင််း င်၊ ဒို ယညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်းချ ပ်) ဖြန ်ို့ငေဖ င ်ျား ဦ်းတ ာင်ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ မြန်ြာစီ်းပ ာ်းတရ်းဘဏ်(ရံို်းချ ပ်) ဦ်းတ ာင်ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ မြန်ြာ န ိုင်ငံမခာ်းကိုန်သ ယ်ြှုဘဏ် ဦ်းတ ာင်ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ မြန်ြာ ရင််းနှီ်းမြ ပ်နှံြှုနှင ်က ်းသန််းတရာင််းဝယ်တရ်းဘဏ် န ိုင်ငံမခာ်းသံို်းတင ြျာ်းတရာင််းဝယ်တြာက်ကာ်းသည ်လိုပ်ငန််း လိုပ်က ိုင်ခ င ်လ ိုင်စင် (Authorized Dealer Licence) ရ န ိုင်ငံပ ိုင်ဘဏ်ြျာ်းနှင ် ပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်ြျာ်း န ိုင်ငံမခာ်းသံို်းတင ြျာ်း ဝယ်ယ တရာင််းချလွဲလှယ်တပ်းခ င ် လိုပ်ငန််းလ ိုင်စင် (Money Changer Licence) ရပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်ြျာ်းအာ်းလံို်း ြ တူက ို ဥကကဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ဒို ယဥကကဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ဒို ယဥကကဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်၊ ရန်ကိုန်ဘဏ်ခ ွဲ ဌာနကကီ်းြှူ်းြျာ်း၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ တင တ က်းလိုပ်ငန််းစီြံခနို့်ခ ွဲြှုဌာန၊ရန်ကိုန်ဘဏ်ခ ွဲ ဒါရ ိုက် ာအြ ွဲြို့အ င််းတရ်းြှူ်း၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်

502 ဖမန ်မှာန ိုံင ်င ငတ္ှာ်ဗဟိုံဘဏ် ငင ွေင ကျားလ ုံပ ်ငန ်ျားစီမ န ်ို့ ွေွဲမ ှုဌှာန ငနဖပည ်ငတ္ှာ် ရက်စ ွဲ၊ ၂၀၁၃ ခိုနှစ်၊ ဇန်နဝါရီလ ၃၁ ရက် ငင ွေင ကျားညွှန ် ကှာျားလ ွှှာအမ တ္် - ၁၀ /၂၀၁၂-၂၀၁၃ အတ ကာင််းအရာ ။ ငင ွေစကကူမ ှာျားကိုံ ငရွျား ယ ်သန ်ို့စင ်ပပ ီျား ဖပန ်လည ် သ ုံျားစွေွဲရန ်န င ့်် ဖပန ်လည ်သ ုံျားစွေွဲ ရန ် မသင ့််ငတ္ှာ်သည ့်် ငင ွေစကကူမ ှာျားကိုံသှာ ဖပန ်လည ်ငပျားပ ိုံို့ရန ်ကိစစ ရည်ညွှန််းချက် ။ (၁) မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်၏ (၁၄-၅-၂၀၀၃) ရက်စ ွဲပါ တင တ က်းညွှန် ကာ်းလွှာအြှ ်၊ ၁/၂၀၀၃-၂၀၀၄ (၂) မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်၏ (၁၅-၅-၂၀၁၂) ရက်စ ွဲပါ တင တ က်းညွှန် ကာ်းလွှာအြှ ်- ၁/၂၀၁၂-၂၀၁၃ ၁။ အတ ကာင််းအရာပါက စစနှင် ပ ်သက်၍ ဘဏ်ြျာ်းအတနမြင် လက်ခံရရှ တသာတင စကကူြျာ်းအာ်း တရွ်းချယ်သန်ို့စင်ြှုမပ လိုပ်မပီ်း မပန်လည်အသံို်းမပ သင် သည် စ်ပ ်ရစ်တင စကကူြျာ်းက ို စ စစ်သန်ို့စင်တရွ်းထို ်၍ ြ ြ ိုို့ဘဏ်ြျာ်း င်မပန်လည် ထို ်တဝသံို်းစ ွဲရန်နှင် မပန်လည်သံို်းစ ွဲရန် ြသင် တသာတင စကကူြျာ်းက ိုသာ မြန်ြာ န ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်သ ိုို့ မပန်လည်တပ်းပ ိုို့ရန်လည််းတကာင််း၊ သန်ို့စင်တရွ်းထို ် ထာ်းသည် မပန်လည်သံို်းစ ွဲရန်ြသင် တသာ တဟာင််းန ြ််းစို ်မပွဲ တင စကကူြျာ်းက ို မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်သ ိုို့ မပန်လည်တပ်းပ ိုို့ရာ င်လည််း ပ ိုလျှံဘဏ္ဍာတင ြျာ်း နှင် တရာတနှာထည် သ င််းမခင််းြမပ ဘွဲ သီ်းမခာ်းတင ပ ိုို့လွှာမြင် သီ်းမခာ်းတသ တာ င်

503 ထည် သ င််းတပ်းပ ိုို့ရန် လည််းတကာင််း န ိုင်ငံပ ိုင်ဘဏ်ြျာ်းနှင် ပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်ြျာ်းသ ိုို့ ရည်ညွှန််း(၁)ပါ တင တ က်းညွှန် ကာ်းလွှာမြင် ညွှန် ကာ်းခွဲ မပီ်း မြစ်ပါသည်။ ၂။ သ ိုို့ရာ င် ဘဏ်ခ ွဲြျာ်းအတနမြင် ရည်ညွှန််း (၁) ပါ တင တ က်းညွှန် ကာ်းလွှာ ပါအ ိုင််း တင စကကူြျာ်းက ို တရွ်းချယ်သန်ို့စင်၍ မပန်လည်သံို်းစ ွဲမခင််းြမပ ဘွဲ မြန်ြာ န ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်သ ိုို့ ပ ိုလျှံဘဏ္ဍာတင ြျာ်းအတနမြင် သာ မပန်လည်တပ်းပ ိုို့ တနတ ကာင််းစ စစ်တ ြို့ရှ ရသမြင် ကျစ ာလ ိုက်နာ တ ာင်ရွက်သ ာ်းရန် ရည်ညွှန််း (၂) ပါ တင တ က်းညွှန် ကာ်းလွှာမြင် ထပ်ြံတြာ်မပညွှန် ကာ်းခွဲ ပါသည်။ ၃။ သ ိုို့ပါတသာ်လည််း န ိုင်ငံပ ိုင်နှင် ပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်ြျာ်းအတနမြင် မြန်ြာ န ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်ြှ ထို ်မပန်ထာ်းတသာညွှန် ကာ်းချက်ြျာ်းအတပေါ် လ ိုက်နာ တ ာင်ရွက်ြှု အာ်းနည််းတန ွဲမြစ်သည် အ က် ဤညွှန် ကာ်းလွှာရရှ သည် တနို့ြှ စ၍ ြ ြ ိုို့ လက်ခံရရှ တင ြျာ်းက ို ရည်ညွှန််း (၂) တင တ က်း ညွှန် ကာ်းလွှာအြှ ်- ၁/၂၀၁၂-၂၀၁၃၊ အပ ိုဒ် (၆) ပါအ ိုင််း ကျစ ာ လ ိုက်နာတ ာင်ရွက်သ ာ်းရန်နှင် တရွ်းချယ်ရရှ သည် မပန်လည် သံို်းစ ွဲန ိုင်တသာ စ်ပ ်ရစ်တင စကကူ (Reissuable Notes) ြျာ်းက ို မပန်လည်သံို်းစ ွဲသ ာ်းရန် ထပ်ြံ အသ တပ်း ညွှန် ကာ်းပါသည်။ ၄။ ဤညွှန် ကာ်းလွှာလက်ခံရရှ တ ကာင််း ြပျက်ြက က်မပန် ကာ်းရန်။ ဥကကဋ္ဌ(က ိုယ်စာ်း) (တကျာ်ဝင််း င်-ဒို ယညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်းချ ပ်) ဖြန ်ို့ငေဖ င ်ျား န ိုင်ငံပ ိုင်နှင် ပိုဂ္ဂလ ကဘဏ်ြျာ်းအာ်းလံို်း ြ တူက ို ဥကကဋ္ဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ဒို ယဥကကဋ္ဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ် ဒို ယဥကကဋ္ဌ၊ မြန်ြာန ိုင်ငံတ ာ်ဗဟ ိုဘဏ်၊ ရန်ကိုန်ဘဏ်ခ ွဲ သ ိုို့သ သာပါရန် င်မပအပ်ပါသည်။

504 ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်းချ ပ်၊ အတထ တထ အိုပ်ချ ပ်တရ်းဦ်းစီ်းဌာန(ရံို်းချ ပ်) ဦ်းတ ာင်ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ မြန်ြာ စီ်းပ ာ်းတရ်းဘဏ်(ရံို်းချ ပ်)(အပ ိုြ တူ-၂စံို) ဋ္ဌာနကကီ်းြှူ်း၊ စီြံခန်ို့ခ ွဲြှုနှင် နည််းပညာဌာန ဋ္ဌာနကကီ်းြှူ်း၊ တင တရ်းတ က်းတရ်းအြ ွဲြို့အစည််းြျာ်းကကီ်း ကပ်စစ်တ ်းတရ်းဌာန ဋ္ဌာနကကီ်းြှူ်း၊ တင တရ်းတ က်းတရ်း၊ သ င််း၊ စစ်တ ်းတရ်းနှင် တလ လာတရ်းဌာန ဋ္ဌာနကကီ်းြှူ်း၊ တင တပ်းတချြှုနှင် စာရင််းရှင််းလင််းြှုစနစ်ဌာန ဋ္ဌာနကကီ်းြှူ်း၊ ဘဏ် င််းစာရင််းစစ်ဌာန ဋ္ဌာနကကီ်းြှူ်း၊ ရန်ကိုန်ဘဏ်ခ ွဲ ဋ္ဌာနကကီ်းြှူ်း၊ ြနတတလ်းဘဏ်ခ ွဲ အတထ တထ ြန်တနဂ္ျာ၊ တချ်းတင စ စစ်ကကီ်း ကပ်က ပ်ကွဲတရ်းဌာန၊ မြန်ြာ စီ်းပ ာ်းတရ်းဘဏ်(ရံို်းချ ပ်) ညွှန် ကာ်းတရ်းြှူ်း၊ တင တ က်းလိုပ်ငန််းစီြံခန်ို့ခ ွဲြှုဌာန၊ ရန်ကိုန်ဘဏ်ခ ွဲ မြန်ြာ စီ်းပ ာ်းတရ်းဘဏ်၊ မပည်နယ်/ ိုင််းတဒသကကီ်းြန်တနဂ္ျာြျာ်း