Regulation on Cashless Payments in the Kyrgyz Republic

---

Вернуться назад

Версия для печати

Дата создания: 2023-05-18

Приложение к постановлению Правления Национального банка Кыргызской Республики от 8 декабря 2021 года № 2021-П-14/68-7-(ПС)

ПОЛОЖЕНИЕ о безналичных расчетах в Кыргызской Республике

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 7 декабря 2022 года № 2022-П-14/76-6, от 11 мая 2023 года № 2023-П-14/31-1-(ПС))

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее Положение определяет порядок осуществления безналичных расчетов на территории Кыргызской Республики, взаимоотношения между ее участниками, а также формы и требования к оформлению платежных документов, используемых коммерческими банками при осуществлении безналичных расчетов.

2. Безналичные расчеты на территории Кыргызской Республики осуществляются в соответствии с конституционным Законом Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", Гражданским кодексом Кыргызской Республики, законами Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности" и "О платежной системе Кыргызской Республики", нормативными правовыми актами Национального банка Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) и настоящим Положением.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 7 декабря 2022 года № 2022-П-14/76-6)

3. Действие настоящего Положения распространяется на юридические и физические лица при проведении безналичных расчетов на территории Кыргызской Республики в национальной валюте.

4. Порядок проведения безналичных платежей в иностранной валюте устанавливается в договорах между клиентами и банками в соответствии с банковским законодательством Кыргызской Республики и применяемыми в международной банковской практике обычаями делового оборота.

Глава 2. Понятия и определения

5. Для целей настоящего Положения используются следующие понятия:

Акцепт - согласие плательщика на оплату денежных и товарных документов. Акцепт применяется при расчетах за товары, услуги и выполненные работы, при которых платеж производится с согласия (акцепта) плательщика по расчетным документам, выписанным поставщиком.

Безналичный платеж - исполнение денежного обязательства путем перевода плательщиком с банковского счета денежных средств без участия наличных денег в форме, установленной банковским законодательством Кыргызской Республики.

Безналичный расчет - форма денежного обращения, при которой движение денежных средств происходит без участия наличных денег путем списания денежных средств с банковского счета плательщика и зачисления их на банковский счет получателя, согласно представленным платежным документам, а также расчеты с использованием электронных денег в соответствии с банковским законодательством Кыргызской Республики. Расчет является завершением платежа.

Клиент - физическое или юридическое лицо, заключившее с банком договор банковского счета.

Корреспондентский счет - счет, открытый коммерческими банками в Национальном банке для проведения межбанковских расчетов.

Плательщик - физическое или юридическое лицо, являющееся инициатором платежа, за счет денежных средств которого осуществляется расчет.

Получатель - физическое или юридическое лицо, в пользу которого поступают денежные средства в результате платежа и расчета.

Расчет - конечная процедура, в процессе которой проводится списание денежных средств с банковского счета плательщика и зачисление на банковский счет получателя, согласно предоставленным платежным документам.

Расчетный (текущий) счет - это счет, предназначенный для хранения денежных средств и осуществления текущих расчетов, включая проведение расчетов с использованием банковских платежных карт, производимых юридическими лицами, кроме банков, и индивидуальными предпринимателями (поступления, выплаты, взаимные расчеты с другими физическими или юридическими лицами, переводы в другие финансово-кредитные организации) по договору банковского счета, а также физическими лицами (резидентами) - сельскохозяйственными производителями в соответствии с требованиями банковского законодательства Кыргызской Республики.

Электронный платежный документ - вид платежного документа, составленный в электронной форме, содержащий необходимую информацию для осуществления расчетов, и заверенный электронной подписью.

Глава 3. Основные положения по организации безналичных расчетов

6. Безналичные расчеты на территории Кыргызской Республики осуществляются банками, имеющими лицензии на осуществление расчетов и платежей по поручению клиентов, открытие и ведение счетов, открытых на основании договоров об открытии и обслуживании банковского счета, если иное не установлено банковским законодательством Кыргызской Республики, и обусловлено используемой формой платежных инструментов.

7. Безналичные расчеты без открытия счета осуществляются при взносе наличных денежных средств клиентом-плательщиком в банк-отправитель путем перевода на указанный счет получателя. Данные расчеты не должны быть связаны с предпринимательской деятельностью. В случае поступления в банк денежных средств клиенту, не имеющему счет в этом банке, денежные средства выдаются банком в наличном виде при условии полной идентификации клиента. Банки ведут учет детальной информации о клиентах по операциям без открытия счета (ведомость, журнал и т.п.) по каждому платежу.

8. Безналичные расчеты по денежным переводам без открытия банковского счета осуществляются в соответствии с Правилами осуществления денежных переводов по системам денежных переводов в Кыргызской Республике, утвержденными постановлением Правления Национального банка от 15 июля 2009 года № 30/6.

9. Безналичные расчеты осуществляются на основании платежных документов, предъявляемых в электронной или бумажной форме.

10. Платежный документ, оформленный в виде документа на бумажном носителе или в виде электронного платежного документа, представляет собой:

1. распоряжение плательщика о списании денежных средств со своего счета и перечислении их на счет получателя денежных средств;

2. распоряжение получателя денежных средств (взыскателя) о списании денежных средств со счета плательщика и перечислении на счет, указанный получателем денежных средств (взыскателем), только с согласия владельца счета (плательщика) или на основании договора между банком и его клиентом;

3. распоряжение (объявление) на взнос наличных денежных средств или заявление на выдачу денежных средств.

11. При осуществлении безналичных расчетов применяются следующие формы безналичных расчетов и платежных инструментов:

• платежное поручение;

• платежное требование (в случаях, установленных банковским законодательством Кыргызской Республики);

• аккредитив;

• платежное поручение на прямое дебетование (преавторизованное);

• инкассовое поручение;

• расчетный и расчетно-кассовый чек;

• банковская платежная карта;

• расчеты с использованием электронных денег.

12. Предъявление распоряжения о проведении безналичного расчета производится:

• путем представления оригинала платежного документа, исполненного на бумажном носителе;

• путем передачи распоряжения электронным способом с использованием соответствующих электронных каналов связи;

• путем отправки плательщику платежной ссылки (текстового набора символов для передачи платежных данных).

13. Безналичные расчеты могут проводиться с использованием двухмерных символов штрих-кода и платежных ссылок (QR-код) в соответствии с требованиями Правил проведения платежей с использованием двухмерных символов штрих-кода (QR-кода), утвержденных постановлением Правления Национального банка от 11 декабря 2019 года № 2019-П-14/62-5-(ПС).

14. Передача распоряжений клиента банку о проведении операций по его счету может осуществляться посредством интернет-банкинга, домашнего банкинга, мобильного банкинга в режиме реального времени на основе договора между банком и клиентом в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Национального банка.

15. Безналичные расчеты осуществляются по банковским счетам посредством:

• списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисления денежных средств на банковские счета получателей;

• списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и увеличения остатка электронных денег получателей средств;

• списания денежных средств со счета держателя электронных денег и зачисления денежных средств на банковские счета получателей.

16. Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании платежных документов, составленных владельцем счета в соответствии с требованиями настоящего Положения, в пределах имеющихся на счете денежных средств, если иное не предусмотрено в договорах, заключаемых между банками и их клиентами, или банковским законодательством Кыргызской Республики.

17. Безналичный расчет становится безотзывным для клиента-плательщика в момент получения подтверждения о принятии платежного документа к исполнению банком плательщика и окончательным - в момент списания средств со счета плательщика.

18. Безналичный расчет становится окончательным для получателя в момент зачисления средств банком-получателем на счет получателя либо выдачи денежных средств с иного (внутреннего) счета банка клиенту-получателю, не имеющему счет в этом банке.

19. Безналичные расчеты осуществляются банками в сроки, установленные постановлением Правительства Кыргызской Республики и Национального банка Кыргызской Республики "Об установлении сроков прохождения платежей в платежной системе Кыргызской Республики и об ответственности за нарушение сроков их прохождения" от 11 марта 2004 года № 144/1/6.

20. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется по мере их поступления в очередности, установленной гражданским законодательством Кыргызской Республики.

21. Банк вправе отказать клиенту в исполнении распоряжения о проведении безналичного платежа и расчета в случаях и в порядке, предусмотренных Законом Кыргызской Республики "О платежной системе Кыргызской Республики".

22. Все межбанковские платежи в национальной валюте осуществляются только через корреспондентские счета участников платежной системы, открытые в Национальном банке. Открытие прямых корреспондентских счетов участниками платежной системы друг у друга по проведению безналичных расчетов в национальной валюте не допускается.

23. Окончательным расчетом становится расчет, проводимый по счетам банков, открытых в Национальном банке. Окончательный расчет является безусловным и безотзывным.

24. Система корреспондентских отношений представляет собой способ осуществления международных (трансграничных) платежей и предоставления иных услуг пользователям на основе договоров (агентских соглашений) о ведении корреспондентских счетов между финансово-кредитными организациями. Международные (трансграничные) денежные переводы могут осуществляться банками посредством специализированных систем перевода денежных средств, используемых в банковской практике.

Национальный банк вправе устанавливать требования к порядку осуществления международных (трансграничных) денежных переводов, в том числе к используемым номерам банковского счета и форматам электронных сообщений в соответствии с международными стандартами.

25. Банки должны утвердить внутренние документы, содержащие:

• порядок составления распоряжений;

• порядок приема к исполнению, отзыва и приостановления исполнения распоряжений;

• порядок исполнения распоряжений;

• иные положения об организации безналичных расчетов.

26. Внутренние документы должны соответствовать требованиям банковского законодательства Кыргызской Республики и настоящего Положения.

27. Внутренняя инфраструктура банков должна гарантировать прямую сквозную обработку платежей (STP) своих клиентов в системе крупных платежей и межбанковских системах розничных платежей.

Глава 4. Порядок оформления платежных документов

28. Платежные документы на бумажном носителе оформляются на бланках с указанием обязательных реквизитов по форме, установленной Инструкцией "О порядке заполнения платежных документов", утвержденной постановлением Правления Национального банка от 25 июля 2007 года № 36/5.

29. Предъявление платежного документа электронным способом осуществляется на основании договора (соглашения) об использовании форматов электронных платежных документов, электронных систем обмена платежными документами и использования системы программно-криптографической защиты и электронной подписи или других эквивалентных средств защиты между клиентом и его банком, или между банками и операторами платежных систем, если иное не предусмотрено нормативными правовыми актами Национального банка.

30. Электронный платежный документ принимается в обработку только при условии составления его с использованием средств информационной безопасности (электронная подпись, другие эквивалентные средства защиты), удостоверяющих факт законного оформления электронного платежного документа отправителем и гарантирующих неизменность электронного платежного документа в процессе его передачи и обработки.

31. Электронный платежный документ, на основании которого осуществляется платеж (первичный электронный платежный документ), проведенный в соответствии с установленными требованиями по формату и процедурам удостоверения подлинности, заверенный электронной подписью или другими эквивалентными средствами защиты, а также электронный платежный документ (карт-чек, SMS-уведомление, электронное сообщение), формируемый по факту проведения оплаты за товары/услуги, штрафы и другие платежи в безналичной форме (подтверждающий электронный платежный документ), в том числе осуществленные с использованием банковских платежных карт, электронных кошельков и других инновационных инструментов, имеют юридический статус, равный юридическому статусу бумажных платежных документов и подтверждений, удостоверенных в соответствии с предъявляемыми требованиями, и должны приниматься в качестве доказательства при рассмотрении судебных и иных споров.

Использование электронной подписи осуществляется в соответствии с Законом Кыргызской Республики "Об электронной подписи".

32. Дата на электронном платежном документе (карт-чеке, в SMS-уведомлении, электронном сообщении), сформированном по факту проведения оплаты за товары/услуги, штрафы, налоги, государственные услуги и другие платежи в безналичной форме, является датой проведения платежа и служит подтверждением факта осуществления безналичного платежа в пользу получателя, в том числе для третьих лиц.

33. Платежный документ составляется на государственном и (или) официальном языках. Допускается дополнительное составление платежных документов на иных языках в случаях, установленных договором между банком и его клиентом.

34. При приеме банком платежных документов осуществляется их проверка на соответствие требованиям, установленным нормативными правовыми актами Национального банка и настоящим Положением.

35. Платежные документы, оформленные с нарушением установленных требований, приему банком к исполнению не подлежат и возвращаются отправителю не позднее одного операционного дня.

При возврате банком принятых, но не исполненных по тем или иным причинам платежных документов на бумажном носителе, на оборотной стороне первого экземпляра делается отметка о причине возврата, проставляется дата возврата, штамп банка, а также подписи ответственного исполнителя и контролирующего работника банка с указанием фамилий. Данное требование не распространяется на электронные платежные документы (карт-чек, SMS-уведомление, электронное сообщение), формируемые по факту проведения оплаты за товары/услуги, штрафы и другие платежи в безналичной форме.

Глава 5. Расчеты с использованием платежного поручения

36. При проведении безналичных расчетов с использованием платежных поручений плательщик предоставляет в обслуживающий банк распоряжение о перечислении (переводе) определенной суммы денежных средств со своего счета на счет получателя, открытый в этом или другом банке. Платежное поручение используется физическими и юридическими лицами при проведении всех видов платежей в национальной валюте на территории Кыргызской Республики.

37. Платежное поручение исполняется банком в соответствии с датой, указанной в документе, либо в срок, предусмотренный договором банковского счета.

38. Платежное поручение на бумажном носителе оформляется на бланках по форме, установленной Инструкцией "О порядке заполнения платежных документов".

39. При осуществлении безналичных расчетов через предприятия связи юридическими и физическими лицами за полученные товары, оказанные услуги, а также при возврате финансовыми органами доходов в бюджет могут использоваться акцептованные платежные поручения в соответствии с правилами и порядком использования акцептованных платежных поручений, определенными банковским законодательством Кыргызской Республики.

Глава 6. Расчеты с использованием налогового платежного требования

40. Налоговое платежное требование выставляется в соответствии с налоговым законодательством Кыргызской Республики налоговыми органами Кыргызской Республики к банковскому счету налогоплательщика либо к счету третьей стороны, имеющей задолженность перед налогоплательщиком, в целях погашения налоговой задолженности.

41. Налоговое платежное требование исполняется банком путем списания денежных средств со счетов налогоплательщика, включая валютный, в счет уплаты его налоговой задолженности, не позднее одного операционного дня, следующего за днем поступления в банк налогового платежного требования.

42. При недостаточности или отсутствии денежных средств на счетах налогоплательщика в день получения банком налогового платежного требования такое требование исполняется по мере поступления денежных средств на эти счета не позднее одного операционного дня, следующего за днем каждого такого поступления.

Глава 7. Расчеты с использованием платежного поручения на прямое дебетование (преавторизованное)

43. Безналичные расчеты путем преавторизованного прямого дебетования используются клиентами банков для проведения регулярных платежей (платежи по счетам коммунальных предприятий) и (или) платежей с фиксированной суммой (страховые взносы, ипотека и т.п.).

44. Платеж путем преавторизованного прямого дебетования осуществляется на основании договора между клиентом и его банком, в соответствии с которым клиент дает предварительное согласие на списание денежных средств с его счета на основании предъявленных распоряжений получателя к банковскому счету клиента на оплату за поставленные товары, выполненные работы либо оказанные услуги, с приложением соответствующих документов к вышеуказанному договору. Платеж путем преавторизованного прямого дебетования также может быть осуществлен по инициативе отправителя.

45. Права и обязанности клиента и банка при осуществлении расчетов путем преавторизованного прямого дебетования возникают с момента заключения соответствующего договора между плательщиком и банком.

46. Плательщик должен представить получателю в письменной форме распоряжение (согласие) на инициирование получателем через банк получателя поручения о прямом дебетовании расчетного счета плательщика в банке плательщика.

47. Получатель платежа должен направить плательщику счет-квитанцию об оплате за оказанные услуги в установленный период времени до проведения расчета путем преавторизованного прямого дебетования счета.

48. Получатель предоставляет своему банку распоряжение о прямом дебетовании счета плательщика. Банк получателя направляет поручение о прямом дебетовании счета банку плательщика для проведения расчета в установленную дату.

49. Банк плательщика должен исполнить поручение банка-получателя, предъявляемое к расчетному счету его клиента, в пределах суммы денежных средств на счете клиента и (или) периода времени, предусмотренного в договоре с клиентом.

50. Плательщик должен поддерживать достаточный остаток денежных средств на своем счете в банке для обеспечения оплаты платежей по предъявленным поручениям по преавторизованному прямому дебетованию и другим операциям.

51. Если сумма платежа, указанная получателем в поручении прямого дебетования расчетного счета, отличается от ожидаемой плательщиком суммы, подлежащей к оплате, то плательщик вправе отменить преавторизацию в соответствии с банковским законодательством Кыргызской Республики.

52. Банк плательщика уведомляет банк получателя о неисполнении платежа путем возврата поручения о прямом дебетовании в случае отсутствия достаточных денежных средств на счете плательщика для обеспечения оплаты предъявленной суммы, отмены преавторизации клиентом или по другим причинам, предусмотренным в договоре с клиентом.

Глава 8. Расчеты с использованием аккредитива

53. Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по которому банк, открывший аккредитив (банк-эмитент), производит поставщику платеж или предоставляет полномочия другому банку производить такие платежи при условии представления им документов, предусмотренных в аккредитиве, и при выполнении других условий аккредитива.

54. Расчеты с аккредитивами регулируются Гражданским кодексом Кыргызской Республики, Законом Кыргызской Республики "Об аккредитивах", а также Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов, подготовленными Международной торговой палатой в редакции 1993 года или более поздней редакции.

55. Внутренними документами банка должны быть предусмотрены нормы, устанавливающие четкие правила по проведению расчетов с аккредитивами.

56. Аккредитив может быть отзывным либо безотзывным. В случае отсутствия указания вида аккредитив считается безотзывным.

57. Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств.

58. Безотзывным признается аккредитив, который не может быть изменен или отменен без согласия получателя средств.

59. При расчетах по аккредитиву банк, действующий по распоряжению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями (банк-эмитент), обязуется осуществить перевод денежных средств получателю средств при условии представления последним документов, предусмотренных аккредитивом и для выполнения оговоренных условий в аккредитиве.

60. Банк-эмитент может уполномочить другой банк исполнить (исполняющий банк) или подтвердить (подтверждающий банк) аккредитив. Если исполняющий банк не является подтверждающим банком, то на него не возлагаются полномочия на производство платежей по аккредитиву, за исключением случаев, специально согласованных с исполняющим банком, о чем должно быть сообщено бенефициару/получателю средств. Подтверждающий банк добавляет свое обязательство на производство платежа по аккредитиву.

61. Аккредитив обособлен и независим от основного договора. Открытие аккредитива осуществляется банком-эмитентом на основании заявления плательщика об открытии аккредитива, составляемого в порядке, установленном банком. Согласие исполняющего банка на исполнение аккредитива не препятствует его исполнению банком-эмитентом.

62. Реквизиты и форма аккредитива устанавливаются банком. В аккредитиве должны быть указаны следующие сведения:

• номер и дата аккредитива;

• сумма аккредитива;

• реквизиты плательщика;

• реквизиты банка-эмитента;

• реквизиты получателя средств;

• реквизиты исполняющего банка;

• вид аккредитива;

• срок действия аккредитива;

• способ исполнения аккредитива;

• перечень представляемых получателем средств документов и требования к ним;

• назначение платежа;

• срок представления документов;

• необходимость подтверждения (при наличии);

• порядок оплаты комиссионного вознаграждения банков.

В аккредитиве может быть указана и иная информация.

63. При получении от банка-эмитента аккредитива с полномочием на исполнение аккредитива исполняющий банк в случае несогласия принять полномочие на исполнение аккредитива обязан незамедлительно известить об этом банк-эмитент с указанием причин отказа.

64. Исполняющий банк сообщае