الفصـل الرابع: إدارة مخاطر السيولة القسم األول: تطوير متابعة إدارة السيولة بالبنوك

في إطي ت وطيالت ام اي ب امنوقي نيك قي امق ي امنتكي امنصيت منو قعيأ ضاعي س امةيلامأ قي مق ا امنةية أ مهليا اني لوط قيا طمي نيك وطيالت ايب إهات امةيلامأ ميهلا ة فليه ضصيهت نة ي إهات امق ي امنتكي 1 امنصت قة ةوا امن عله قو تلخ 22 فقتالت 2005 املتات امو م : -1 امو اب ك ق قإعهاه ضا وحهلث ةل ةأ إهات امةلامأ مهلا ااعون هه نيك نة ي إهاتويا اوليهلنا م ق ي امنتكي امنصيت خي ث ثيأ ضبيات قحليث وبين هيطا امةل ةيأ نقي ه إهات امةيلامأ في اي امايتا امع هلأ اغلت امع هلأ.

-2 اةيونتات امق يا قي مو اب ق وقي س املااعيه امن انيأ محةي ةيقو امةيلامأ ق معن يأ امنح ليأ اامعني % ع يى اموتولي و افلي ل األة قلأ اامحف ا ع ى امحه األه يى مكي ن اني %20ة 25 م ليتاتا امصي هت نيك نة إهات امق امنتك امنصت ف هطا امبأك.

-3 ضك للاب ك ق قنااف امق امنتك قنطكت واعح وةتقوا ف إهات امةلامأ مهلا اامنطقلأ ح مل ل.

-4 عتات ل ب امق ا قوطالت اب امنع اني ميهلا في نةي إهات امةيلامأ ني و نليأ امكيااهت امقبيتلأ لامأ ااةوتبي هال مهلا ف هطا امنة اقن لنك ا نك وحللق ضهها ةل ةوا امنوع لأ قإهات امةي قات يأ امعني امنتافلأ قن لحلق ن ل خ ة أ: ضو إهات امةلامأ قصفأ لانلأ نك خ اموعت ع ى اموهفل ام لهلأ امفع ليأ اامنوا عيأ اامقحيث عيك فتص مواال امف ئض ضا نااةاأ امعة .

وإعيهاه ةي ب ةي ا ةيوحل موحهليه امفةياا ام وةيأ عيك عيهب واافيق ةي اةيوحل األصيا ضا كحه ضه ى مألة امنوقل نك عنت كي ضصي ضا اموي اب لاا مو ان لانل ف ا لأ ك ضةقاس افل ل اطم ق م ةيقأ م ع صيت ق معن يأ امنح ليأ اكيطا قيأهب امعني األة قليأ نحي اموع ني مكي عن يأ ع يى حهاو ع ى ضك للاب امق قنو قعأ حةب امفةاا امة تلأ/ اموتاكنلأو مهلا ااع حهاه ةقلأ صيا ما قحلث وكاك ف امحهاه اآلن أة ع ى ضك لياافى امق ي امنتكي امنصيت - ع يه ط قيا - ققل ي إهات امةلامأ مه امق .

جو وحهله لنأ امفةا امة تلأ نيك اا ي قلي ك ةي ب ةي ا ةيوحل ع يى ضةي امفيت امةي م ضا امناة و قلك األصا اا مو ان مك بتلحأ ن لأ مك نك امعن أ امنح لأ اضهب امعن األة قليأ مني اته قات يأ امعني امنبي ت إملاي ة قحليث ليوب امواصي محةي امفةيا مك عن أ ع يى حيه و افلي ل

1 كو ط س امت قأ ااإلبتا امص هت قو تلخ 20 ن ت 2005 تات نة إهات امق امنتك امص هت قو تلخ 22 فقتالت 2005و. اموتاكنلأة اع ى ضك لو ق امق امنتك ن للتتا ك ق ي نيك حيهاه صيا م فةيا اماي هت قةي ب ا ةوحل امة تلأ/اموتاكنلأو ك ةقأ نك إةن م امو ان امق قك عن ا ع ى حها.

-5 للهب ك ق ي إميى امق ي امنتكي امنصيت ةي ب ةي ا ةيوحل مهليا في ا ليأ ني ت 2005 افلي ل م ناطج ا ةوتب ه .

هطا اولاب امق ا قنااف ط س امت قأ ااإلبتا قول تلت ة ب ة ا ةوحل اعوق تال نك ا ليأ بيات هلةينقت امنا في 2007 قصفأ باتلأ "هلك اةوحل األصا اا مو ان بات و- ناطج ت ب 250" نوعن ل ا لأ لاب امعن األخلت نك ك ضةقاس خ امبات "هلك اةوحل األصيا اا مو اني ضةيقاع و- نياطج 2 ت ب 251" ع ى ضك لوب إتة امول تلت قحه ض صى 10 ضل ب عن نك ا لأ ك باتة طم ن نتاع اآلو : -1 ا مو اب امو ب ق موع لن امص هت فى ن ت 2005 اامعااقط ا ةوتبي هلأ امنتفليأ قاي اخ صيأ فلني م ق ه لخص هاتلأ إعهاه امول تلت هاخ ل -4 و نك اموع لن امنطكات . ل طقل ل -2 وب إةتاء قعض اموعهل ع ى قل ك ة ب اآلة نك خ إع فأ خ أ ةهله مك نك:

• األة نك ة أ احوى 3 ة اا ة ثب ن ل له عك 3 ة اا .

• خ أ لوعلك ضك لهتج قا امحهاه املصا امنةناح قا مك فةيا نيك امفةياا ااموي ةيقق امناافلأ ع لا نك ق امةاأ امنخوصأ ق مق .

-3 ف ح مأ اةاه ا حتافي عيك امحيهاه املصيا امنعونيه طيت امق ي لوعيلك إلعي ح األةيق اوحهليه ضة ا وغطلأ اموة ا .

هطا اةلوب نو قعيأ اويه لق نيه ا موي اب قايطا اموع لني نيك قي طي س امت قيأ ااإلبيتا ق مق ي امنتكي نيك خ امت قأ امنكوقلأ اامت قأ امنلها لأ.

2 كو امةله ئ نح فا امق امنتك امنصت امص هت قو تلخ 29 افنقت .2007

ورقـة عمـل استرشاديــة لتطوير متابعة إدارة السيولة بالبنوك

م واصيل امصي هت عيك مة يأ قي م ت قيأولعى امنق ه األة ةلأ موحللق ت قأ نصتفلأ فع مأ افلي ل امنصتفلأ عك إهات امنخ طت ان ا إهات نخ طت امةلامأة قعتات ضك لواافت مه كي ق ي ةل ةيأ نعونيه نيك نة إهاتوا إلهات امةلامأ ع ى ضك وبن و امةل ةأ كلفلأ ل انو قعأ ات قأ نخ طت امةلامأة كن و امي امواصل امص هت عك ام ة أ األة مل امااة إوق عاي نيك لقي امق يا في هيطا امنةي ة حليث ضبي ت إميى ضك نعايب امق يا امع منليأ ووقي عيه ضةي مل مللي اإهات امةيلامأ انيك طمي إعيهاه ةي ب ةي ا ةيوحل اميط لوعنك ولهلتا امق م وهفل ام لهلأ امهاخ يأ اامخ تةيأ ع يى نيهات عيه فويتا ن ليأ و مليأ قحليث لوي ح وحهليه امف ئض ضا امعة ف ك فوت اع ى ضة وتاكن مكى لوخط امق اإلةتاء امن ة إلهات امةلامأ مهلا.

ا ياته فلني ل ي ضهيب ني خ صي إمليا هتاةيأ وطيالت ام اي ب امنوقي نيك لقي امق ي امنتكي امنصيت منو قعأ ضاع س امةلامأ ق مق ا ف عاء ن صهت عك مة أ ق م ت قأ امنصتفلأ ف هطا امبأك.

أوال:ً ضررورة أي يزترلم نرل بنرك ب عرداد أو ت ردية سياسرة إدارة السريولة لدير واعتماد را مري مجزرإ إدارتر ب يرة تشرمل تزرك السياسرة العناصرر المسرت د ة ر رل ال ررو العاديرة وريرر العادية، وعز أي تتضمي العناصر التالية: -1 األهنليأ ام ةيقلأ مكي ع صيت نيك ع صيت امنيااته اموي لعونيه ع لاي امق ي في واالف ويا إميى إةن م ا مو ان لوص قطم اع حهاه نت أ م عون ه ع ى اماهائ نك ط ع نعل أ.

-2 امنااءنأ قلك ع صت ضصا امق اامو ان وا نك حلث ة ا ةوحل مك نيك امعن يأ امنح ليأ اامعن األة قلأ نح اموع ن ك عن يأ ع يى حيهاوة حليث لوط ي األنيت نتاةعيأ ةي اةيوحل ع صت امنتك امن م م ق موصقح نك املاب امو م ة ض نك ضةيقاسة ضكثيت نيك ضةيقاس احويى بياتة ضكثت نك بات احوى 3 بااتة ضكثت نك 3 باات احوى 6 بيااتة ضكثيت نيك 6 بياات احويى ةي أة ضكثيت نيك ةي أ حويى 5 ةي اا ة ضكثيت نيك خني ةي اا ة ع يى ضك ليوب وح لي ةي ا ةيوحل ع يى وح ل امق اه افل ل ضة امفوت امنوقللأ ع ى طا األة امو وب اإلب ت إملا ة ن ام ات ف موف صيل ضكثت اقن لخهب إهات امةلامأ مه امق .

-3 لوعلك ضك لكاك مه ك ق ي خطيأ ونال ليأ منااةايأ امطياات نعونيه نيك مة يأ إهات األصيا اا مو انيي لييوب نييك خ مايي نتاةعييأ ةيي ا ةييوحل ألصييا اامو انيي امق يي قاعيي عييه

3

افوتاع مه وعتض امق منخ طت عهب وافلت ةلامأ ك فلأ مةهاه ا مو ان فى حي امطياات testing Stress Liquidity ك فوتاض ةح نف ةئ ع ى اهائ امعن ء لخ م امةي ا ام نطي امنعوي ه الةي نتاةعيأ هيطا امخطيأ نيت في امةي أ ع يى األ ي و ع يى ضك وبيون و ي امخطيأ ع يى اإلةتاءا امو لوعلك ع ى امق اوخ طه فى ك نتح أ نك نتاح األ نيأ ن يط قيهالوا احويى وصي إمى طتاوا ان ا :

• امحيهاه اميه ل مألصيا امةي ئ أ اموي لوعيلك ع يى امق ي ا حوفي ا قاي منااةايأ ا مو اني امط تئأ.

• هت امق ع ى امحصا ع ى نااته إع فلأ نك امةا امنح لأ اطم نك خ : ضو إعهاه وتولق ن ق ا ضخيت موحهليه حيهاه إليهاس ا ويتاضو لةيا اةيوخهانا ا ي امح ةأ.

و قحث نيه إنك ليأ وةيالق ةي ء نيك نحفايأ يتاض امق ي ضا وحالي ةي ء ن اي إميى ضاتا ن ملأ ضكثت ةلامأ.

انيا:ً مراقبة وإدارة السيولة بصفة يومية:

3 نك خ إعهاه اموهفل ام لهلأ امفع لأ اامنوا عأ اقن لنكك امق نك اموعت ع ى حةب امفي ئض اامعني ع ى واالفا ف األهاا امنخو فأ ق مةا موة واافت ف ئض هاك واال ة ضا اموعت ع يى حةيب امعةي انك ثب امعن ع ى وهقلتا.

ال ا:ً سزم آجال االست قاقات Ladder Maturity:

-1 عييك طتلييق إعييهاه ةيي ب ةيي ا ةييوحل موحهلييه امفةيياا ام وةييأ عييك عييهب واافييق ةيي ضا كحييها ةييوحل مألصييا اا مو انيي لانليي م نيياطج ل ضه ييى فييى ا لييأ كيي ضةييقاس افليي ل مألةي امنوقليى نيك عنيت األصي ضا ا موي اب قكي نيك امعن يأ امنح ليأ اامعني 4 امنتفيق وة افلي ل األة قليأ نحي اموع ني مكي عن يأ ع يى حيهاوة قايه اموأكيه نيك وياافت امةيلامأ ام نيأ فيى ةي ا ةوحل امنخو فأ ضا إهات امفةا اوهقلت امونال ام ب.

3 لهلت امق خطت امةلامأ ع ى ضة اموهفل ام لهلأ غلت امنخصانأ امنوا عأ املة اموع هلأ ااعه إعهاه اوصالت املاائب امن ملأو.

4 تاعى عهب امواة فى نكا األصا اا مو ان قحلث وة ء نوةلأ ن نكا امنتك امن مى قصاتوا اإلةن ملأ. مألة امنوقل حوى وي تلخ ا ةيوحل -2 لوب وا ل األصا اا مو ان ع ى بتائح ن لأ افل ل 5 وقهض نك املاب امو م ة ضةقاس فأ ضكثيت نيك ضةيقاس احويى بياتة ضكثيت نيك بيات احويى 3 بيااتة ضكثت نك 3 باات حوى 6 بااتة ضكثت نك 6 باات احوى ة أة ضكثت نك ة أ.

-3 لوب وحهله لنأ امفةا امة تلأ امننث أ فى امفت ة م ضا ناةي و قيلك األصيا اا مو اني مك بتلحأ ن لأة قك نك امعن يأ امنح ليأ اضهيب امعني األة قليأ نحي اموع ني كي عن يأ ع يى حهاوة اقن لُنكك نك امواص إمى امفةا اموتاكنلأ.

-4 لة ع ى ك ق - خ نتح أ ضامى - اعي حيهاه صيا م فةياا ة تليأة وتاكنليأو مك فوت ن لأ انتاع عهب وة ا ه ع ى ضك وكاك ةقأ نحهه نيك إةني م امو اني امق ي مكي عن أ ع ى حهاة اع ى ضك وحهه هطا ام ةقأ عك طتلق مة أ إهات األصيا اا مو اني ALCOو مه امق ة الوب نتاةعوا ة ال ل.

-5 ق م ةيقأ م ق ياه امويى ميل ماي ويااتلخ اةيوحل ليوب إةيتاء امنع مةي امو مليأ مة ي ن اي ع يه إعهاه ة ب ة ا ةوحل :

ضو ضتصه امةح ع ى امنكبا حة ة ت نهلكو:

• للاب امق قهتاةيأ امةي ا اموي تلخ مألتصيه ع يى نيهات - خني ةي اا ةي قلأ – ضخيطا في ا عوقي ت امايتا امةل ةيلأ اا وصي هلأ خي فويتا امهتاةيأ م ا يا ع يى ل ضتصه هطا امحة ق اإطا اات ثق وا لوب اعوق ت %80 م عن أ امنح لأة %50 م عني األة قلأ منه 6 باات ضا ة أة ن اعوق ت ةقأ امـ %20ة %50 امق لأ م عن أ امنح ليأ اامعن األة قليأ ع يى اموتولي و حةي ق ة تليأ لنكيك ةيحقا ضا تههي في ض ا ي ة ااعوق ته واال منه مل أ ااحه .

• لةي ع يى امق ي إةيتاء هيطا امهتاةيأ نيت ع يى األ ي في امةي أ م ا يا ع يى نيه ن ءنوا .

و ضتصه امحة ق امة تلأ احة ق اموافلت:

لوب هتاةأ امة ا امو تلخ م عن ء نك خ ة ة ن ليأ - مخني ةي اا ةي قلأ – ضخييطا فييي ا عوقيي ت امايييتا امةل ةييلأ اا وصيي هلأ خيي فوييتا امهتاةييأ وُحييهث ل ق ةونتاتو محة امة ء امتاةخ الهتج ف ضكثت نك ة أة اامةي ء امنوقلي ليا س ع يى نهات امع ب ق ة نوة الأة ضخطا ف ا عوق ت حتك امةح امناةنلأ. ل

5 ق ةوث ء املاب امو مى.

• ا ةوثن تا امن ملأ امو مل ما ويااتلخ اةيوحل اليوب ويهااما في امقاتصيأ ويهاا بط ك ألةابو - فلن عيها ضةياب امبيتك امو قعيأ ضكثيت نيك %50و ضا امبيلللأ ضكثيت نيك %20و ويهتج عينك ضةييقاس فأ ي قعيه ضخيط نع نيي خصيب %10 حوني وطقييط ضةع ت امات أ امن ملأ اامعغاط اموي يه ووعيتض ماي ولةيأ مللي ب امق ي قوةيلل ا قةيتعأ ع ه امح ةأة ع ى ضك لوب إهتاج لنأ امـ %10 ف امفوت ام ن لأ ضكثت نك ة أ.

• ا ةوثن تا امن ملأ امو مل ما وااتلخ اةوحل امب لوب وهااما ف امقاتصأ اميل ع لا وهاا بط وهتج ضكثت نك ة أ.

• ضةاب امبتك امو قعأ ضكثت نك %50و ضا امبلللأ ضكثت نك %20و وهتج ضكثت نيك ة أ.

مألةي امنوقلي ة ني إهتاج ةيقأ %20 نيك لنواي عينك - إهتاج ضطاك امخ ا يأ افلي ل افلي امنوقلي نيك ل امفوت ضةقاس فأ ة ني إهتاج ضاتا امق ي امنتكي امنصيت مألةي ة اةوحل ا .

• إهتاج ة ها امخ ا أ امنصتلأ ق مة ليا امنصيت ااميها ت األنتلكي 7 عينك امفويت ضةقاس فأ .

• إهتاج امة ها امص هت نك امبتك اامق ا قحةي ويااتلخ اةيوحل ا ني إنك ليأ إهتاةا عنك امفوت ضةقاس فأ إطا واافت فلا ةتعأ ق لوا م وحال إميى لهليأ قأ ي وك فأ.

هو ا مو ان امعتعلأ اا توق ط :

• ليوب وعينلك ةي ب ةي ا ةيوحل ني لُليهتا امق ي نيك يتاض اوةيال لنكييك امحصييا ع لايي ضا ن حييا ملييتاض اوةييال نييتوقط ع لايي فيي ة يي األصييا ضا ا مو ان قحة امح مأ Commitments lending on Drawdowns.

• ليوب وعيينلك ةي ب ةيي ا ةيوحل امق يياه امو مليأة اإك كيي ك لوعيلك ضك و خييط فييى ا عوق ت مه إهات امق م ةلامأ: ضو ا مو ان امعتعلأ األخت انيك طمي خط قي ا عوني ه اخط قي امعين ك .Letter of credit and financial guarantees لأ امونال

من ولعى قا وع لن و قبأك امنعل ت امنح ةقى 6 ن نتاع وقال امق نحفاأ األاتا امن ملأ افل .39 ل 7 ضكثت نك ة أ ق م ةقأ م ة ها مه امق ا امع نأ. و ا توق طي عيك علياه امنبيول 8 Swaps, options, and other interest rate and forward foreign exchange rate .contracts

او املتاض ااموةال غلت امن وانأ:

ضكثت نك ة أ اع ه اوخ ط إةتاء قبأ ا اإع ه ةهاموا وهتج افل ل وهتج مقت نج امةهاه.

او نع مةأ قعض امق اه األخت :

• إهتاج ضتصه ا حول ط امااة ا حوف ا قا مه امق امنتكي عينك ضةي ضكثيت نك ة أ.

• إهتاج امف ئض ف األتصه ا حول طلأ ميه امق ي امنتكي عينك امبيتلحأ ام ن ليأ املاب امو م .

• إهتاج حلا امن كلأ اامنخصص ااألصا امث قوأ عنك امبتلحأ ام ن لأ ضكثت نك ة أ.

• إهتاج األتصه امنهتةأ عنك األتصه امنهل أ اامهائ أ األخت افل ل ألةي امحةي ضا و تلخ اموةالأ.

8 ن نتاع ن ة ء ق مة ء امخ ص قخطت امةلامأ امااته قلااعه إعهاه اوصالت املاائب امن ملأ م ق ا اضة ا عوتا ااملل امنعونه نك امق امنتك امنصت فى 16 هلةنقت .2008