Superintendency Resolution No. 003-2026-SMV/10

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SMV Superintendencia del Mercado de Valores “Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres” Página 1 de 23 Documento electrónico firmado digitalmente en el marco de la Ley N° 27269, Ley de Firmas y Certificados Digitales, su Reglamento y modificatorias. La integridad del documento y la autoría de la(s) firma(s) pueden ser verificadas en https://apps.firmaperu.gob.pe/web/validador.xhtml Resolución de Superintendencia Adjunta SMV Nº 003-2026-SMV/10 Lima, 09 de enero de 2026 Sumilla: Se sanciona a FLIP Sociedad Administradora de Fondos S.A.C. con 4 UIT equivalente a S/ 17,600.00 (Diecisiete mil seiscientos y 00/100 soles), por haber incurrido en tres (03) infracciones graves: una (1) tipificada en el Anexo I, numeral 2, inciso 2.26 del Reglamento de Sanciones y dos (2) tipificadas en el Anexo VII, numeral 2, inciso 2.2 del Reglamento de Sanciones, por no haber constituido la garantía requerida a favor de la SMV en función del patrimonio del fondo mutuo y por no cumplir con la normativa relativa a los límites de inversión de los fondos mutuos, respectivamente. Administrado : FLIP Sociedad Administradora de Fondos S.A.C. Asunto : Procedimiento administrativo sancionador Expediente N° : 2025027817 El Superintendente Adjunto de Supervisión Prudencial VISTOS: El expediente administrativo N° 2025027817, y el Informe N° 1354-2025-SMV/10.3, emitido por la Intendencia General de Cumplimiento Prudencial, así como los descargos presentados por FLIP Sociedad Administradora de Fondos S.A.C., y; CONSIDERANDO:

1. Conforme al Artículo 1° de la Ley N° 29782, Ley de Fortalecimiento de la Supervisión del Mercado de Valores, se sustituye la denominación de Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV) por la de Superintendencia del Mercado de Valores (SMV), por lo que toda referencia a CONASEV en las normas legales, se entenderá hecha a la SMV; I. HECHOS
2. Mediante Informes N° 190-2022-SMV/10.2 y N° 069-2023-SMV/10.2, la Intendencia General de Supervisión de Entidades (en adelante, IGSE) comunicó a esta Intendencia General, los indicios de posibles infracciones a la normativa del mercado de valores por parte de FLIP Sociedad

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1 Mediante Resolución de la Intendencia General de Entidades N° 109-2025-SMV/10.2 del 2 de junio de 2025, se aprobó, entre otras, la inscripción de la modificación de la denominación del fondo mutuo a “Flip Cobra Achorada Fondo de Fondos FMIV”. 2 Expediente N°2021044292 3 Expediente N°2021048662 4 Expediente N°2021048836

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5 Consignado como artículo 262 en el TUO LMV. 6 Consignado como artículo 241 en el TUO LMV. 7 En ningún caso dicha garantía podrá ser inferior al cero punto setenta y cinco por ciento (0.75%) del patrimonio neto exigido en el inciso b) del artículo 241 del TUO LMV.

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8 Cabe precisar que según lo informado por FLIP SAF, el patrimonio neto ascendía a S/ 913 102.86 (novecientos trece mil ciento dos y 86/100 soles), expresado en soles al tipo de cambio 4.076 del 7 de diciembre de 2021.

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9 Expediente N° 2019049563 10 Expediente N°2020046586 11 Expediente N°2022026956

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