الفصـل األول: معيـار كفاية رأس المال القسم الثالث: مخاطر االئتمان

1/3 الشروط العامة للتطبيق

1/1/3 يتعيييلى يي البنيي ىتطبيييألىاوبيي ىالمعييي 1 (The Standardized (Approach نيح ابي متط ي ال الميي ل الية م لمر ب يم م يي ط ااًتمي ل ا تمي حا يي المشي للياي ااري ،ىكمي ى التصنيف تىااًتم نيمىالص ح ة لىمؤبب تىتصنيفىااًتم لىال جييم يتعييلىتطبييأل اوبي ىالببييطى(Approach Simple The (لت فييفىت ي ىالم ي ط ى The( (CRM-Mitigation Risk Credit ىالمط لب تىضملىالمافظمىلغي ىاغي ا ىالمتي ج ة .(Banking Book) 2/1/3 يج ى ىالبني ىابي ىمتط ي ى الىالمي لىالية مىلمر ب يمىم ي ط ىااًتمي لىلكيلى ملىالم اك ىااًتم نيمىالم جامىبأ الىالم ط ىل بن حىحا لى جىالمي انيم،ى م ط ىالطي فى المر بيييلى(Risk Counterparty(، بايييي ىاىتتضيييملىالم اكييي ىااًتم نييييم ى 1(ىاوصييي لى المبتبعحةىميلىالر يحةىال ابيم ليم،ى 2(ىاوصي لىالمح جيمىضيملىمافظيمىالمتي ج ةىالتيخىت ضي ى ل مع لجمىضملىم ط ىالب ق.

3/1/3 يج ى ي ىالبني ىاالتي امىب لتصينيف تىااًتم نييمىالصي ح ةى يلىمؤببي تىتصينيفى ااًتم لىال جيمىالت ليم،ى ب ةفىذل ىيتمىال ج عىلل البن ىالم ك ىالمص Standard and Poor's ▪ Moody's ▪ Fitch Ratings ▪ Capital Intelligence ▪ 4/1/3 فيم ىي ي ىالتصينيف تىالتيخىبييتمىالاصي لى ياي ىميلىمؤببي تىتصينيفىااًتمي لى ال جيمىالب برمىي ا ىاآلتخ

• يعتحىبث نخىافضلىتصنيفىف ىا لى ج حىاكث ىملىتصنيفيل.ى
• يعتح بح جم التصنيف اوكث تافظي في ا ليم جي ح ا يتةف في ح جيم التصينيف ميل قبلىمؤببتخىتصنيف.

1 الذ ىيعملى ى ي حةىاب بيمىاإلط ىالع مىلمعي ىكف يمى الىالم لىل م ط ىملى ةلىاا ت افىبألى مةءىالبن ىالمرت ضيلى يمث لىح ج تىم ط ىم ت فمىل بن .

• يعتيحىبتصينيف اايحىل مط لبيممالعميلىلذاىصيح ى يل s'Poor and Standard،
  s'Moody،Ratings Fitch ب ةفىذل ىتعتب ىالمط لبممالعميلىغي ىمصنفم.

• يتعيلىتاحي ى م اجعمىتصنيف تىالمط لب تمالعمةءىبصفمىح يمى اىيعتحىب لتصينيف تى التخ يتج ت ي ا ثم نيم ش شا ا .

5/1/3 يتعييلى ي ىالبني ىالريي مىبي إلج اءاتى العم يي تىالة ميمىلمت بعيمىالم ي ط ى مثيلى الم ط ىالر ن نيمى م ط ىالتشغيلى م ط ىالبي لمى م ط ىالب ق(ىالتخىقحىتنتجى يلىابيت حامى اح اتىت فيفىم ط ىااًتم لىالمذك ةىببنحى 3م5م1(ىملىهذاىالب ىمثل

• ض ىابت اتيجيم إلحا ةىاح اتىت فيفىم ط ىااًتم ل.ى
• لج اءىالترييم تىالح يم.ى
• تيي اف ىالبي بيي تى اإلجيي اءاتىالك فيييمى كييذاىاونظمييمىال ق بيييمى يي ىالم يي ط ى لحا ةى الت ك اتىالن تجمى يلىابيت حامىاح اتىت فييفىم ي ط ىااًتمي لى اث هي ى ي ىال ضي ىالك ي ى لم ط ىااًتم لىلحىىالبن .ى 6/1/3 يجي ىالىيكي لىمتط ي ى الىالمي لى- الية مىلمر ب يمىم ي ط ىااًتمي لى- فيخىاي لى ابت حامىاب لي ىت فيفىم ط ىااًتم لىاقلىمنهىفخىا لى حمىابت حاما .ى

2/3 معالجة البنود داخل وخارج الميزانية 1/2/3 البن حىحا لىالمي انيم

2 يتعيلى ىالبن ىتصنيفىالم اك ىااًتم نيم التخىلحيا ى فر ىلطبيعمىالطي فىالمر بيلى صي ً ى ت ىالم اك ىضملىلاحى الفً تىالت ليم 1/1/2/3 المط لب تى ىالجا تىالبي حيمى البن ىالم ك يم.

2/1/2/3 المط لب تى المؤبب تىالح ليم.

3/1/2/3 المط لب تى ىبن ىالتنميمىمتعححةىاوط اف.

4/1/2/3 المط لب تى ىالايً تىالع مم.

5/1/2/3 المط لب تى ىش ك تىقط عىاو م لىالع مى ش ك تىالرط عىالع م.

6/1/2/3 المط لب تى ىالبن .

2 تشملى ىببيلىالمث لى ليلىالاص ىالاب ب تىالج يمىالمحينم،ىالر ،ىالبنحاتى اذ لىال انم،ىمنتج تىالتج ًمىبم ت فى ان ا ا ،ىكم ىتشملىايض ىالتبايةتىااًتم نيمى اا تب ط تىبعحىت جياا ىبمع ملىالتا يل. 7/1/2/3 المط لب تى ىالش ك ت.

8/1/2/3 المط لب تىالمصنفمىضملىما فظىالتج ًم.

$${\exists\exists\varphi\Rightarrow}$$

9/1/2/3 المط لب تى ىالمنشآتىالصغي ة.

10/1/2/3 المط لب تىالمضم نمىبعر اتىبكنيم.

$${\mathfrak{I}}\subset{\mathfrak{J}}{\mathfrak{a}}$$

11/1/2/3 المط لب تىالمضم نمىبعر اتىتج يم.ى

12/1/2/3 المط لب تىم تفعمىالم ط .ى 13/1/2/3 الر ى التبايةتىغي ىالمنتظمم.

يييتم لح اجىالم اكيي ىااًتم نيييمىبعييحىابييتبع حىم صيي ىالتبييايةتىااًتم نيييمىغييي ىالمنتظمييمى يييتمى ت جيااي ى فري ىلي لىالم ي ط ىالمصي ا ىلكيلىم كي ىاًتمي نخ،ى فيمي ىي يخىشي ىتفصيي خىلكيفييمى مع لجمىكلىفًمىملىفً تىاوص ل

1/1/2/3 المط لب تى ىالجا تىالبي حيمى البن ىالم ك يم

ا- تُعط المط لب تى ىالجا ت البي حيمى البن ىالم ك يمىا الىالم ط ىالت ليمى فر ل تصنيف تىااًتم نيمىالص ح ةى لىمؤبب تىالتصنيفىال جيمى الميذك ةىببنيحى 3م1م3(ى ملىهذاىالب

غير	أقل م
ن	إل
ى BB+	إل
ى BBB+	إل
ى A+	إل
ى AAA	الت
	صني
ف
م
صن
ف	B	B	BBB	A	AA-	االئتمان
وزن المخاطر	ي
صف
%
%20
%50
%100
%150
%100

• يُبمح ل بن ل ط ء ل م ط صف % ل بن ح الت ليم

• المط لبييي ت ب لجنييييهىالمصييي ى ييي ىالاك ميييمىالمصييي يمى ال انيييمى اإلحا ةى الاك ميم،ىالاك م تىالما يم،ى الايً تىال حميم.... م ىف ىاكمام(ى البن ىالم كي ى المص .

• ال حاًيي ىبيي لعمةتىاوجنبيييمىلييحىىالبنيي ىالم كيي ىالمصيي ىفييخىلطيي ىنبييبمىاليي ى
  %10 3
  ،ىب إلض فمىلل اىىا صحةىمر بلىج اءاتىب لعمةتىاوجنبيم.ى

$$\frac{\frac{2\mathrm{d}}{\mathrm{d}t}|\mathrm{d}|\mathrm{d}|\mathrm{d}|\mathrm{d}|}{\mathrm{d}t}|\mathrm{d}|\mathrm{d}|\mathrm{d}|\mathrm{d}|}$$ $$\cdot\circ\circ\circ\circ\circ\circ\circ\circ\circ\circ\circ\circ$$

14/1/2/3 اوص لىاو ى.

$\mathbb{N}\subsetneq\mathbb{L}_{\mathbb{d}}$

15/1/2/3 م ي تىالت يأل.

3 ه ىالنببمىال ا حةىبر ا ىمج لىلحا ةىالبن ىالم ك ىالص ح ىبت يخى9 ببتمب ى.1993 تُعط المؤبب ت الح ليمىالت ليمى لىم ط ىصف %

• بن ىالتب ي تىالح ليم (Settlements International for Bank(.

.(The International Monetary Fund)لخى قىالنرحىالح صنح▪

• البن ىالم ك ىاو بخى(Bank Central European The(.

• ااتا ح او بخى(Union European The(.

3/1/2/3 المط لب ت ىبن ىالتنميمىمتعححةىاوط اف 4 ا- تُعط (بن التنميم متعححة اوط اف الت ليم المؤه م ا لي لىم ط ىصف ى%

• مجم يمىالبني ىاليح لخى تضيمىالبني ىاليح لخىلونشي ءى التعميي World The Bank Group comprised of the International Bank for لييمى ييلىالح مؤببيمىالتم Reconstruction and Development - IBRD
  ى،International Finance Corporation - IFC
  ،The Asian Development Bank - ADBتنميمى ىل ىاوبي البن▪ ،The African Development Bank - AfDB يرخ ىالتنميمىاوف بن▪
• البني ىاو بيخىإل ي حةىاإل مي ى التنمييمى for Bank European The
  ،Reconstruction and Development - EBRD
  The Inter-American Development - IADB يكيخ ىالتنميمىاوم بن▪ ،Bank
• بن ىاابتثم ىاو بخىEIB - Bank Investment European The،ى
• صينح قىاابيتثم ىاو بيخ - Fund Investment European The
  ،EIF
• بن ىاابتثم ىلح لىالشم لىNIB - Bank Investment Nordic The،
  The Caribbean Development Bank - يبخى ىالتنمييمىالكي بني▪ ،CDB The Islamic Development Bank - IDBتنميمى ىاإلبةمخىل البن▪
• بنيييي ىمج ييييلىالتنميييييمىاو بييييخى Europe of Council The
  .Development Bank–CEB
• تُعط المط لب ت البن متعححة اوط اف او ي ى ل م ي ط البني المعطي ليه ميل قبيل مؤببي ت التصينيف ال جييم المني آ ناي ينفي ، ييتم ل طي ء المط لبي ت ي البن ىمتعححةىاوط افىغي ىالمصنفمى لىم ط ى.%50

4 ق ًممىبن ىالتنميمىمتعححةىاوط افىالا ليمىق ب مىل تاحي ىملىقبلىالبن ىالم ك ىالمص .

غير	أقل م
	ن B	إلى BB+ B	إل
	ىBBB+ BBB	إل
	ى A+ A	إل
	ىAAA
	م
	صن
ف	AA-	الت
	صني
	ف االئتمان
	ي	للبنوك متعددة األطراف األخرى وزن المخاطر
	%20
	%50
	%50
	%100
	%150
%50

4/1/2/3 المط لب تى ىالايً تىالع ممى تُعط المط لب ت الايً ت الع ميم ااقتصي حيم المحليةة ب لجنييهىالمصي ى لىم ي ط ى %20ى لىم ييي ط ىا ييي ىح جيييمىميييلى لىالم ييي ط ىالمايييححىل اك ميييمىالمصييي يمىب لجنييييهى

غير	أقل م
ن	إل
ى BB+	إل
ى BBB+	إل
	ى A+	AAA	الت
	صني
	ف االئتمان
	ي
م
صن
ف	B	B	BBB	A	إل
	ى -
	AA	وزن المخاطر	للدولة
	%20
	%50
%100
%100
%150
%100

المص (، ام لذا ك نت المط لبم ب لعمةت اوجنبيم فتُعط ا ال الم ط الت ليم ا- تٌعط المط لب ت الايً ت الع مم األجنبية لىالم ي ط ىالمعطي ىلاي ىميلىقبيلى مؤبب تىالتصنيفىال جيمىالمن آ ناي ينفي بايي ا ي ييح يل ل م ي ط الح ليم

غير	أقل م
	ن	الت
	صني
	ف
	B	إل
	ى BB+ B	إل
	ى BBB+ BBB	إل
	ى A+ A	إل
	ى AAA
	م
	صن
ف	AA-	االئتمان
	ي للهيئة	وزن المخاطر
	%20
	%50
	%50
	%100
	%150
%50

الت ىتعملىبا ىالايًم، يتمىا ط ءىالمط لب تى ىالايً تىالع ميمىاوجنبييمىغيي ىالمصينفمى لىم ط ى.%50 5/1/2/3 المط لب تى ىش ك تىقط عىاو م لىالع مى ش ك تىالرط عىالع م تٌع ميلىالمط لبي تى يي ىشي ك تىقطيي عىاو مي لىالعيي مى شي ك تىالرطيي عىالعي مى متضييمنمى ش ك تىتأميلىالرط عىالع م(ىذاتىمع م مىالمط لب تى ىالش ك ت.

6/1/2/3 المط لب تى ىالبن ى

ُمعطي ل بني ذاتيه ميل قبيل مؤببي ت• تُعط المط لب ت ي البني ل الم ي ط ال التصنيفىال جيمى باي ىاىي يحى لى لىم ط ىالح لمىالتخىيعملىبا ىالبن .

• يتمىل ط ءىالمط لب تى ىالبن ىغي ىالمصنفمى لىم ط ى.%50
  ُمعطي ل بني بايح• يبمح ل بن ل ط ء ل م ط اقيل ح جيم ميل ل الم ي ط ال احن ى%20ىل مط لب تى ىالبني ىقصيي ةىاوجيلىبي لعمةتىاوجنبييمىذاتىفتي ةىابيتار قى متبريييمىثةثييمىشييا ىا ىاقييلى اىتبيي ىىهييذآىالمع م ييمى يي ىالبنيي ىذاتى لىم يي ط ى .%150

• تُعطي المط لبي ت ب لجنييه المصي قصيي ة اوجيل ذات فتي ة ابيتار ق متبرييم ثةثيم شا ىا ىاقلى لىم ط ى.%20

غير	أقل م
ن B	BB+ إلى -B	+
BBB إلى BBB	إل
	ى A+ A	إل
	ى AAA	الت
	صني
	ف االئتمان
	ي للبنك
	AA
م
صن
ف	وزن المخاطر
	%20
	%50
%50
%100
%150
%50	وزن المخةةةةاطر للمطالبةةةةا
	ت بةةةةالعم
	ت
%20	%150	%50	%20	%20	%20	األجنبيةةة
	ا
	ت ةتةةرة ا
	سةةتحقا
	متبقيةةة	ث
	ثة
	شهور أو أقل	وز
	ن المخةةةةةاطر للمطالبةةةةةا
	ت بالجنيةةةةة
%20	الم
	صةةر
	ذ
	ا
	ت ةتةةرة ا
	سةةتحقا
	متبقيةةة	ث
	ثة
	شهور أو أقل
	7/1/2/3
	الم
	ط لب
	تى
	ىال
	ش
	ك
	ت

ا- تُعط المط لب ت الش ك ت متضيمنم شي ك ت تيأميل الرطي ع ال ي شي ك ت ل تصينيف ااًتمي نخاو اق الم ليم المؤبب ت الم ليم ب ةف البن ( ل م ط فري ل ش كم ذل مل قبل مؤبب ت التصنيف، باي ا تُعط ل م ط افضل ميل ل م ط ىالح لمىالتخىتعملىبا ىالش كمىب بتثن ءىفخىا لمى ج حىضم نمىغي ىمشي طمى غيي ى

	الت
	صني
	ف
	أقل م
	ن
غير م
صن
ف	BB	BB-	إل
	ى BBB+	A-	إل
	ى A+	إل
	ى AAA AA-	االئتمان
	ي لل
	شركة	وزن المخاطر
	%20
	%50
	%100
	%150
%100

ق ب مىلولغ ءىتغط ىك فمىالم ط ىال جيمى التج يم.

8/1/2/3 المط لب تىالمصنفمىضملىماي فظىالتج ًيم ب بيتثن ءىمط لبي تىالتج ًيمىغيي ى المنتظمم( ا- ل معي يي ال ق بييمالمط لب ت المصنفم ضمل ما فظ التج ًم فر تُعطي وزن مخةاطر %75 بش طىابتيف ًا ىل مع يي ىاو بعمىالت ليم لم لش ا اش طبيعييل.▪ العميل: يج ال يك ل ااًتم ل ممن ا

• المنتج: يمكيلىالىيأ يذىااًتمي لىاايحىاوشيك لىاآلتييم ىالري ىاليح ا ةى طي طى ااًتميي لى بميي ىفييخىذليي ىبط قيي تىااًتميي لى الابيي ب تىالج يييمىالمحينييم(،ىالريي ى الش صيمى مثلىق ىالتربيط،ى قي ىالبيي ات،ى قي ىالطية ى الري ى التع يمييمى التم ييلىالش صيخ(.ى اىييتمىلح اجىالري ىبغي ىشي اءىا اقىم لييمى مثلى البنحاتى اوبام(ىب اءىك نتىمح جمىب لب صمىامىاىضملىت ي ىالماي فظىلنمي ى تح جىضملى"مط لب تىتج ًمىا ى"،ى تبيتبعحىالري ىبضيم لى هيلى ري ىفيخى اح حىم ىتمىلح اجهىضملىبنحىالمط لب تىالمضم نمىبعر اتىبكنيم.

• الحد األقصى للمديونية: اىيج ىالىيتج ىالاحىاوقص ىإلجم لخىمحي نيمى ميلى 5 التج ًمىال ااح ا ىمجم مىملىاوط افىالم تبطم
  (ى2 مليون جني مصرذ.ى

• التنوع: اىيج ىالىيتج ىلجم لخىااًتم لىالممن ىل عميلىال اايحى ا ىمجم يمى ميلىاوطي افىالم تبطيم(ى يلىمي ىقيمتيهى٪0.2ىميلىلجمي لخىمافظيمىالتج ًيمى يتعييلى ابتبع حىق ىالتج ًمىغي ىالمنتظممىميلىلجمي لخىمافظيمىالتج ًيمى نيحىابي ىهيذاى المعي ،ى ىايلىانهى نحىاب ىمحي نييمى مييلىمعييلىيجي ىالىيؤ يذىفي ىاا تبي ى لجم لخىمحي نيمىالعميلىب اءىالمنتظممىا ىغي ىالمنتظمم(.

• مط لب تىالتج ًمىاو ى ىتتضملىك فمىالمط لبي تىالتيخىليمىتبيت فىا ىميلىالمعي يي ى الب برم تُعط ل م ط .%100 9/1/2/3 المط لبيي تى يي ىالمنشييآتىالصييغي ة ب بييتثن ءىالمط لبيي تى يي ىالمنشييآتى الصغي ةىغي ىالمنتظمم( ا- ل معي يي ال ق بييمالمط لب ت المنشآت الصغي ة فري تُعطي وزن مخةاطر %75
  بش طىابتيف ًا ىل مع يي ىاو بعمىالت ليم لمنشيأة صيغي ة ا ي ييحىاجيمىمبيع تاي ى▪ العميةل يجي ال يكي ل ااًتمي ل ممن اي البن يمى لى7 مليون جني مصرذ.

• المنتج: يمكيلىالىيأ يذىااًتمي لىاايحىاوشيك لىاآلتييم ىالري ىاليح ا ةى طي طى ااًتمي لى بمي ىفيخىذلي ىالابي ب تىالج ييمىالمحينيم(،ى الري ىالمرحميمىل مشي تى الصييغي ةى اا تب طيي ت.ى اىيييتمىلح اجىالريي ىبغيي ىشيي اءىا اقىم ليييمىمثييلى البنحاتى اوبام(ىب اءىك نتىمح جمىب لب صمىامىاىضملىت ي ىالماي فظىلنمي ىتيح جى ضملى"المط لب تى ىالمنشآتىالصغي ةىغي ىالمبت ف ةىل مع يي ىال ق بيم".

• الحةةد األقصةةى للمديونيةةة: اىيجيي ىالىيتجيي ىالاييحىاوقصيي ىإلجميي لخىمحي نيييمى المنشأةىال ااحةى ا ىمجم مىملىاوط افىالم تبطم(ى2 مليون جني مصرذ.ى

• التنةةةوع: اىينبغيييخىالىيتجييي ىلجمييي لخىااًتمييي لىالممنييي ىل منشيييأةىال اايييحةى ا ى مجم مىميلىاوطي افىالم تبطيم(ى يلىمي ىقيمتيهى٪0.2ىميلىلجمي لخىمافظيمىالمنشيآتى الصييغي ةى يجيي ىابييتبع حىالتبييايةتىغييي ىالمنتظمييمىمييلىلجميي لخىمافظييمىالمنشييآتى

5 لمفا م اا تب ط ب لنببم لألف اح الطبيعييل. ذل فر الصيغي ةى نيحىابي ىهيذاىالمعيي ،ى ي ىاييلىانيهى نيحىابي ىمحي نييمىمنشيأةىمعينيمى فيج ىالىيؤ ذىف ىاا تب ىلجم لخىمحي نيمىالمنشأةىالمنتظممى غي ىالمنتظمم(.

• المط لبيي تى يي ىالمنشييآتىالصييغي ةىغييي ىالمبييت ف ة ل معيي يي البيي برم تُعطيي ل م ط ى.%100

10/1/2/3 المط لب تىالمضم نمىبعر اتىبكنيم

ا- تُعطي هيذآ المط لبي تى لىم ي ط 50 لري ن ل% شي يطم ال يكي ل الري فري 6 التم يلىالعر ى قمى148 لبنمى2001 اًاتهىالتنفيذيم مضم لىب لك ملىبي هلى ري ى وغي ا ىبيكنيمى لييلىوغي ا ىتج ييم، مي ىم ا ي ةىالمعي يي ىالي ا حةىفي ىهيذاىالشيألى ب لر ن لىب لفىالذك ى اهما ىم ىي خ لش طبيعخ.▪ الىيك لىالر ىممن ا

• الغي ىميلىالري ىهي ىشي اء،ىبني ء،ىتجحييحىا ىلجي اءىا مي لىصيي نمى لصية ى ل عر .

• ااىتكي لىقيح ةىالمرتي ى ي ىالبيحاحىتعتميحىبشيكلىكبيي ى ي ىالتيحفر تىالنرحييمى المتاررمىملىالعري ىالم هي ل، لكيلىيتعييلىاا تمي حى ي ىمصي ح ىا ي ىىل مرتي ى لبحاحىالحيل.ى

• الىيتمىترييمىالعر ىملىقبلىمثملىمبترل 7 بريممىاىتتج ىالريممىالب قيم.

• فخىا لمى حمىابتيف ءىت ىالمط لب تىو ىملىالمع يي ىالبي بألىذك هي ىضيملىهيذاىالبنيحى ابييتيف ًا ىل شيي طىاليي ا حةىببنييحى 3م2م1م-8ا(ى- "المط لبيي تىالمصيينفمىضييملىمايي فظى ل مع يي ال ق بيم"التج ًم فر - فيج ىلح اجا ى مع لجتا ىضملىذل ىالبنح.

ج- فيخىا ليمى يحمىابيتيف ءىت ي ىالمط لبي تىو ىميلىالمعي يي ىالبي بألىذك هي ىا ىالي ا حةى ضملى"المط لب تىالمصنفمىضيملىماي فظىالتج ًيمى فري ىل معي يي ىال ق بييم"ىفيجي ىلح اجاي ى مع لجتا ىضملى"مط لب تىالتج ًمىاو ى"ىال ا حةىببنحى 3م2م1م-8 (ىباذاىالب .

11/1/2/3 المط لب تىالمضم نمىبعر اتىتج يمى تُعط المط لب ت المضم نم بعر ات تج يم ل م ط .%100 12/1/2/3 المط لب تىم تفعمىالم ط ى

6 ل م حة الب حبم مل ق ا مج ل لحا ة البن الم ك المص قم فر 1906(ىلبنمى2007 الص ح ىبج بتهىالمنعرحةىفخى2 اكت ب ى2007 بشألىض ابطى ق ا حىالتم يلىالمص فخىلش ك تىالتنميمىالعر يمىالع م مىفخىمج لىلنش ءىال احاتىالبكنيمىبغ ى بيعا .

7 مع يي ىتبجيلى ب اءىالترييمىمنص ى يا ىب لم احى،22ى،23ى،24ى25 ملىالةًامىالتنفيذيمىلر ن لىالبن ىالم ك ىالمص ى قمى 88 لبنمى.2003 االتيي امىبريي ا اتىمج ييلىلحا ةىالبنيي ىالم كيي ىالمصيي ىالتييخىت فيي ىا الىالم يي ط ى يي ى

المط لب تىم تفعمىالم ط ى هخ كم ىي خ ى

• قيي ا ىمج ييلىلحا ةىالبنيي ىالم كيي ىالمصيي ى قييمى 1906(ىلبيينمى2007 الصيي ح ى بج بيتهىالمنعريحةىفيخى2 اكتي ب ى2007 بشيأل ضي ابطى ق ا يحىالتم ييلىالمصي فخىلشي ك تى التنميمىالعر يمىالع م مىفخىمج لىلنش ءىال احاتىالبكنيمىبغ ىبيعا .

• ق ا ىمج لىلحا ةىالبن ىالم ك ىالمص ى قمى 105(ىلبنمى2009 الصي ح ىبج بيتهى المنعرييحةىفييخى6 ينيي ي ى2009 بشييألىضيي ابطى ق ا ييحىالتم يييلىالمصيي فخىلةبييتا اذى يي ى الش ك ت.

• ق ا ىمج لىلحا ةىالبن ىالم كي ىالمصي ى قيمى1205م2010 بج بيتهىالمنعريحةىفيخى 22 ي ني ى2010 المعحلىب لر ا ى قمى102 بج بتهىالمنعرحةىفخى4 ين ي ى2011 بشيألى ض ابطىاح حىت ك ىت ظيفي تىالبني ىالمبيج مىب لبني ىالم كي ىالمصي ىليحىىاليح لى المؤبب تىالم ليمى المجم تىالم ليمىفخىال ج.

• كييذل ىايييمىمط لبيي تىا يي ىىتعتبيي ىم تفعييمىالم يي ط ىمييلىقبييلىمج ييلىلحا ةىالبنيي ى الم ك ىالمص .ى

13/1/2/3 الر ى التبايةتىغي ىالمنتظممى المتأ ات(

8 يتمىت جيحىالج ءىغي ىالمغط ىمل الر ى التبايةتىغي ىالمنتظمم ىالنا ىالت لخ

• %150ىلذاىك لىالم ص 9 الر ًمىاقلىملى%20ىملى صيحىالر ى مىا ىالتبايل.

• %100ىلذاىك لىالم ص ىالر ًمى%20ىفأكث ىملى صيحىالر ى مىا ىالتبايل.

• 100 %ىل ر ى التبايةتىغي ىالمنتظممىالمضم نمىبعر اتىبكنيم.

• ت جحىالر ى التبايةتىغي ىالمنتظممىذاتى لىم ط ىا ىملى%150ىبي لى
  ُمعط لت المط لبم.الم ط اوص خ ال 14/1/2/3 اوص لىاو ى 10

• تُعط النرحيم ل م ط صف .%

• يُعط الذه ل م ط .%20

• تُعط النرحيم ب لط يأل ل م ط .%20

• تُعط الشيك ت الا اات المشت اة ب اطةع لىم ط ى.%20

8 بعحىابتبع حىالضم ن تىالمعتحىبا ى فر ىوب ىت فيفىم ط ىااًتم لى الم ص ى م ىف ىاكمه.

9 ت فر "ق ا ىمج لىاحا ةىالبن ىالم ك ىالمص ىبت يخى24 م ي ى وبل ترييم الجحا ة ااًتم نيم ل عمةء تك يل الم صص 2005 تعحيةته".

10 البن حىالتخىلمىت حىضملىاىىملىالفً تىاو ى
.ى

• تُعط الشيك تىالبي ايمىالمشت اة لىم ط ى.%100
• تُعط اوص ل الض يبيم المؤج م ل م ط .%100
• يتمىل ط ءىاوص لىالث بتمى بعحى صيمىكيةىميلىم صي ى بي ً ىااضيماةلى مجمي ى اإلهة (ى لىم ط ى.%100
• تُعطي اابيتثم ات الم لييم فيخ اح ات اري ق الم كييم ضيمل المافظيم لغيي اغي ا المت ج ةىBook Banking)ى لىم ط ى.%100
• تُعط اابتثم ات الم ليم او ى كصين حيأل اابيتثم او صيحة التيخ تيحا بمع فيم الغييي ىضييملىالمافظييمىلغييي ىاغيي ا ىالمتيي ج ةى(Book Banking (لىم يي ط ى
  .%100
• يتمىل ط ءى م ي تىالت يألىلذاىك لىالبن ىه ىالمبتثم ى لىم ط ى.%100
• يييتمىل طيي ءى لىم يي ط ى%100ىلأل صييحةىاو يي ىىالتييخىاىتنييح جىتاييتىا ىمييلى البن حىالب بألىذك ه .

15/1/2/3 م ي تىالت يأل

• م ي تىالت يأل تتضملىقي مىالبن ىبتجمي ىمجم مىملىالحي لىالمتج نبيمى قي مى 11 تبايةتىاًتم نيم(ى تا ي ا ىللي ا اقىم لييمىق ب يمىل تيحا لى ط ااي ىلةكتتي ىمب شي ةىا ى يلىط ييألىشي كمىذاتىغي ى ي ى SPV Vehicle Purpose Special)، ليذاى يتمثيييلىمصيييط حىالت ييييألىفيييخىتا ييييلىالرييي للييي ا اقىم لييييمىق ب يييمىل تيييحا ل Securities Marketable ا ىتا ييلىاليحي لىميل المري ىاوب بيخىللي مر ضييلى ي يل.

• يجيي ى يي ىالبنيي ىابييت حامىالتصيينيف تىااًتم نيييمىالصيي ح ةى ييلىمؤببيي تىالتصيينيفى ال جييمىالمعتميحةىبشيكلىمتن بيألىلمافظيمىالت ييألىال اايحة،ى اىيبيمحىل بني ىب بيت حامى التصنيف تىااًتم نيمىالص ح ةى لىلاحىىمؤبب تىالتصنيفىلتريييمىشي يامى اايحةىا ىاكثي ى ابت حامىتصنيف تىص ح ةى يلىمؤببيمىا ي ىىلتريييمىبي قخىالشي اًحىاو ي ىى بي اءىكي لى ماييتفظىبايي ىامىمشييت اة(ىضييملىذاتىمافظييمىالت يييألى ذليي ىلعييحمىترييمايي ىمييلىمؤببييمى التصينيفىاوب بييم، في ىالاي اتىالتيخىي جيحىباي ىاكثي ىميلىتصينيفىم ت يفىصي ح ى يلى مؤبب تىالتصنيفىال جيمىلذاتىمافظمىالت يألىيج ىلتب عىم ىج ءىب لبنحى 3م1م4(.

• لذا ك ل البني مبيتثم ا في م يي ت ت ييأل فييتم تي جيح قيميم التعي ىبي لىم ي ط ى
  %100 كم ح ينف .

يتضملىمفا مىالت يألى حةىاب لي ى منا ىم ىتمىذك آىا ةآ. 11 لعم يي ت ت ييأل فيتعييل تطبييأل اوبي المعيي لم ي ط - امي لذا كي ل البني منشيً ااًتم لىباي ىيتمىابي ىقيميمىاوصي لىالم جايمىلعم ييمىالت ييألىكا صيلىضي ىقيميمى التع ىف ى لىالم ط ىالمن ب ى الذ ىيتمىتاحيحآى فر ىل جح لىالت لخ

الترييمىط يلىاوجل

أ
ذ ت
صني
ف أخر	+
BB إل
ى BB	إلى BBB+ BBB	A-	إل
	ى A+	إل
	ى AAA AA-	الت
	صني
	ف االئتمان
	ي
أو
غير م
صن
ف	يبتبعحىملىالر
حةى	وزن المخاطر
	%20
	%50
%100
%350
ال ابم ليم

A-2/P
-3
P
-3/
A
أ
ى ت
صني
ف آخر أو
غير م
صن
ف	الت
صني
ف االئتمان
ي
-1
P
-1/
A
2	وزن المخاطر
%20
%50
%100
يبتبعحىملىالر
حةىال ابم ليم

الترييمىقصي ىاوجل
2/2/3 البن حى جىالمي انيم ا - لألبي المعيي فري ، في لىالبني حى ي جىالمي انييمىييتمىمع حلتاي ىكمط لبي تىاًتم نييمى ب بيت حامىمعي مةتىل تا ييلى(CCF (Factors Conversion Credit، ييتمىمع م يمى ح حا يل المي انييم يعطي ل الم ي ط فري الني تجىمثيلىا ىبنيحىميلىالبني لن ييم الطي ف المر بيل، فيمي ىي يخى ي ىلمعي مةتىالتا ييلىالمةًميمىلكيلىبنيحىميلىالبني حى ي جىالمي انييمى

	البند
معامل التحويل
CCF	أ- االلتزاما
	ت العر
	ضية	-
	ا تم حا
	تىمبتنحيم - ابتي اح
20
%	-
	ا تم حا
	تىمبتنحيم
	- ت
	صحي
20
%	-
	ط ب
	تى
	ضم ل
50
%	-
	ط ب
	تى
	ضم لىبن ءى
	ى
	ط
	ىبن
	ى
	جيمىا ىبكف لتام
50
% % 100	-
	الت ام
	تى
	ضيمى لى
	ضم ن
	تى
	ممىل تباي
	ة
	تىا
	اًتم نيمى
	ضم ن
	تى	مثي مى - كمبي
	ا
	تىمرب لم
100
%	-
	ا
	ا
	قىتج
	يمىمع حى
	صما
100
%	ب- االرتباطا
	ت	-
	ا تب
	ط
	تى ابم ليم*
100
%	-
	م
	ط لب
	تىق
	ض ًيم*
100
%	-
	ا تب
	ط
	تى لى ر حىالتأجي ىالتشغي
	خ*
100
%	-
	ا تب
	طييي
	تى يييلىقييي
	ى تبييياي
	ة
	تىل بنييي
	م م
	ةءى الجييي ءىغيييي ى	المبت حم(ىذا
	تىفت ةىابتار
	ق ا
	ص يمى

ب لجح لىالت لخى ىالىيتمىال ج عىل بن ىالم ك ىالمص ىفيم ىيتع ألىبأ ىمع ملىتا يلىا ى لىم ط ى ىبأ ىبنحىا ىغي ىمح جىبذل ىالجح ل

	-
	ا.
	غي ىق ب مىل
	.1 ت يحى لىبنم.	ولغ ء
50
%	.2 بنمىا ىاقل.
20
%	صف ى
%	ب.
	ق ب يمىل
	ولغي ءىبيح لىشي
	طىفي
	خىا
	ى قي
	تىب ابي
	طمىالبني
ى بيح لى	ل
	طي
	ىمبيب
	ألىا ىالتي
	خىتت
	ضيملىن
	صي
	ىل
	ولغي ءىاليذات
	خىببيب
ى	تحه
	ىالجحا ةىا
	اًتم نيمىل مرت
	.	ب لنببمىل
	ة تب
	ط
	تىالح ا ةىغيي ىمايححةىالميحةى
	ي
	ىبيبيلىالمثي لىالبيا
ى	يي
	ىالمكشيي
	فىا ىالجيي ءىغييي ىالمبييت حمىمييلىب
	ط قيي
	تىا
	اًتميي ل(ىفيجيي
ى	لح اجا ى
	ضملىبنحى
	(ى
	ي
	ىالىتكي لىق ب يمىل
	ولغي ءىبيح لىشي
	طىفي
	خىا
ىى	ق
	تىب اب
	طمىالبن
	ى بح لىل
	ط
	ىمبب
	أل،ى يتمىلح ا
	جىا
	ا تب
	طي
تىاليح ا ةى	ا
	و
	ىىغي ىماححةىالمحةى
	ضملىبنحى
	1(.	*هذآ الن
	يمىملىاا تب ط
	ت/ المط لب
	تىيتمىت جياا ى ب
	لىم
	ط (ى
	100
.%	مل ت
	يخ الح
	ل ف العم يم، معتمحا		يتم اب
	فت ة اابتار ق ل
	ة تب ط بحا	ىت
	يخىاابتار قىاو
	ص
	خ،ى ات ىالت
	يخىالنا ًخىلبا
	ىالر
	ىب لك مل.
	-
	ييتمىا
	إلقي
	ا
	ى
	ي
	لىقيميمىالبني حى
	ي
	جىالمي
انييمىب
صي ف
خىالريميمىا
ىىبعيحىا
بيتبع حىالغ
طي ءى

النرح ىملىقيممىالتع قبلىابت حامىمع ملىالتا يل.

3/3 مخاطر الطرف المقابل Risk Counterparty

1/3/3 ان اعىالعم ي ت 1/1/3/3 يييتمىابيي ىمتط يي ى الىالميي لىلمر ب ييمىم يي ط ىالطيي فىالمر بييلىل عم ييي تى الت ليم ا - ريي حىالمشييتر تىالم ليييمىالتييخىتييتمى يي جىاوبيي اقىالمنظمييمى the Over( .Counter Financial Derivatives)

• م ييييييي تىتم يييييييلىاو اقىالم ليييييييمى Financing Securities(
  (SFTs - Transactions التخىتتمثلىفخى م ي تىبيي ىاو اقىالم لييمىمي ىاالتي امى م ي تىش اءىاو اقىالم ليمىم ىاالت امىب حةىالبي ،ى كيذا م يي تى 12 ب حةىالش اء لق ا ىا ىاقت ا ىاو اقىالم ليمى م ي تىاإلق ا ىب لا مشى lending Margin .transactions ج - العم ييي تىالتييخىيييتمىتبيي يتا ىفييخىاوجييلىالط يييل Settlement Long Transactions)ىالتييخىتتمثييلىفيي ىالعم ييي تىاآلج ييمى التييخىيتعاييحىبم جبايي ىالطيي فى المر بيلىبتبي يمىا ىابيتةمىا اقىم لييمىا ى ميةتىاجنبييمىمر بيلىابيتةمىا ىتبي يمىمب ي ى نرح ىم ىا ىاح اتىم ليمىا ىىفيخىتي يخىالتبي يمىالمايححىب لعريحىبشي طىالىيتعيحىىهيذاى الت يخىالاحىاوحن ىالة مىلتب يمىالعر حىالمم ث يمىب لبي قى اكثي ىميلى مبيمىايي مى ميلى ملىت يخىلب امىالعرح.ى 2/1/3/3 يج ى ي ىالبني ىل طي ءىم اكي ىالتعي ىالن شيًمى يلىالعم يي تىالميذك ةى لى 13 Counterparty Central ا ةآىببنح ى ا، ج(ى التخىتتمىملى ةلىط فىم كي م ي ط ىصيف %ى نيحىابي ىمتط بي تى الىالمي لىلاي ىلذاىك نيتىم اكي ىاوطي افىالمتع قيحةى مضم نمى Collateralized Fully)ىلحىىالط فىالم ك ى ىاب لىي مخ.

لط يرم الريمم الب قيم الب ًحة Market-To-Mark2/3/3 اب ىقيممىالتع فر

م ىم ا ةىم ىج ءىفخىالر ا حىالمنظممىإلج اءىاتف ق تىل حةىالش اءىالص ح ةى لىالبن ىالم ك ىالمص ىفخى21 م لى2011 12 فخىهذاىالشأل.

هخىا ىمؤببمىم ليمى بيطمىبيلىاوط افىالمتر ب مىفيم ىيتع ألىب لعر حىالمب ممىفخىا ىملىاوب اقىالم ليمىباي ىتك لىت ىالمؤببمى 13 ض منمىل تنفيذىالمبترب خىلت ىالعر حىملى ةلىاتف ق تىق ن نيمىم ممىلك فمىاوط اف. 1/2/3/3 يمثلىمتط ى الىالم لىالة مىلمر ب مىم ط ىالط فىالمر بلى%10ىملى قيممىالتع ىالم جامىبأ الىم ط ىالط فىالمر بل، ى يتم ىاب ىقيممىالتع ى فر ى ه اار لط يرمىالريممىالب قيمىالب ًحةى Market-To-Mark)ىكم ىبيتمىت ضيا .

2/2/3/3 ب لنببمىلكلىملى ر حىالمشتر تىالم ليمىالتخىتتمى جىاوب اقىالمنظممى لط يرم الريمم العم ي ت التخ يتم تب يتا فخ اوجل الط يل يتم اب قيمم التع فر الب قيمىالب ًحةىملى ةلىاب ىكلىملىتك فمىاابتبحالى(Cost Replacement)ى الريممى المبترب يمىالمت قعمىل محي نيمى PFE - Exposure Credit Future Potential)ىثمى جمعام مع ذل النا الت لخ

• تك فيمىاابيتبحالى Cost Replacement )ىتمثيلىالفي قىالم جي ى ا ىفيخىغيي ى ص لحىالبن ىلذاىاح ىل ف ق(ىبيلىالريميمىالبي قيمىليأل اقىالم لييمى الريميمىالتع قحييمىلاي ى ذل ىف ىا لمىاو اقىالم ليمىالمشيت اةى فري ىل عريحىمي ىالطي فىالمر بيل، ا ىالفي قىبييلى الريمم التع قحيم الريمم الب قيم لأل اق الم لييم في ا ليم او اق الم لييم المب يم فري ل عرحىم ىالط فىالمر بل.

• الريممىالمبترب يمىالمت قعيمىل محي نييم Exposure Credit Future Potential
  (PFE - )ىتمثيلىا صيلىضي ىالريميمىاابيميمى الريميمىالتع قحييم(ىل عريحىفيخىالنبي ى ل جح ل الت لخ الماححة فر

	الفترة المتبقية حت
	ى تاري
	خ
	عقود أ
	سعار العائد
	عقود ال
	صر
ف األجنب
ي وال ه
ب
عقود األ
سهم	اال
	ستحقا
		سنة ةأقل
	صف
	%
%1
%6	أكثر من
	سنة حت
	ى
	5
	سنوا
	ت
	%0.5
%5
%8	أكثر من
	5
	سنوا
	ت
	%1.5
%7.5
%10

3/2/3/3 ب لنببمىلعم ي تىبي ىاو اقىالم ليمىم ىاالت امىب حةىالش اءىتك لىقيممى التع ىهخىالف ق الم ج ىبيلىالريممىالب قيمىلأل اقىالم ليمىالتخىتم ىتب يما ىل ط فى المر بلى الريممىالم ت مىبا البن ىتج آىالط فىالمر بل.ىام ىب لنببمىلعم ي تىلق ا ىاو اقى الم ليم تك لىقيممىالتع ىهخ الف قىالم ج ىبيلىالريممىالب قيمىلأل اقىالم ليمىالتخىتمى تب يما ىل ط فىالمر بلى الريممىالب قيمىل ضم نمىالتخىابت ما ىالبن ىملىالط فىالمر بل.

4/2/3/3 ب لنببمىلعم ي تىش اءىاو اقىالم ليمىم ىاالت امىب حةىالبي ىتك لىقيممى التع ىهخىالف قىالم ج ىبيلىالريممىالم ت مىبا ىالط فىالمر بلىتج آىالبن ى الريممىالب قيمى

لأل اقىالم ليمىالتخىابت ما ىالبن ىملىالط فىالمر بل.ىام ىب لنببمىلعم ي تىاقت ا ىاو اقى الم ليمىتك لىقيممىالتع ىهخىالف قىالم ج ىبيلىالريممىالب قيمىل ضم نمىالتخىقحىابت ما ى الط فىالمر بلىملىالبن ى الريممىالب قيمىلأل اقىالم ليمىالتخىابت ما ىالبن ىملىالط فى المر بل.

4/3 المواءمة Mapping

	أوزا
	ن المخاطر
الت
صنيفا
ت االئتمانية	الهيئا
	ت العامة	البنوك
	االقت
	صادية المحلية
درجة الجودة االئتمانية	Standard & Poor's	Fitch	Capital
Moody's
Ratings	Intelligence	الجها
	ت	ال
	سيادية والبنوك المركزية	الهيئا
	ت	العامة األجنبية	بالعم
	ت	ال
	شركا
	ت
	بالجني
	األجنبية	الم
	صر
	ذ	أكثر من
	3	شهور بالجني المصرذ والعم ت األجنبية	3
	شهور أو أقل بالعم ت األجنبية	3
	شهور أو أقل بالجني المصرذ
لل
1	AAA AA-	لل
AAA AA-
Aaa لل
Aa3	AAA	% صف	%20	%20	%20	%20	%20
2	لل
-
A A+	لل
-
A A+	لل
3
A A1	A	لل AA	%20	%50	%50	%50	%20	%50
لل
3	BBB+ BBB-	لل
BBB+ BBB-	لل
Baa1	BBB	%50	%50	%100	%50	%20	%100
Baa3	%20	%20
لل
4	BB+ BB-	لل
BB+ BB-
1
Ba لل
Ba3	BB	%100	%100	%100	%100	%50	%100
5	لل
-
B B+	لل
-
B B+	لل
3
B B1	B	%100	%100	%100	%100	%50	%150
6	CCC+	CCC+	Caa1	C	%150
	%150
	%150
	%150
	%150
	%150
اقل
اقل	اقل	اقل
7	غي ى مصنف	غي ى مصنف	غي مصنف	غي ى	%100
	%20
	%50
	%100
	%50
	%100
م
صن
ف

1/4/3 م اءممىالتصنيف تىالص ح ةى لىمؤبب تىتصنيفىااًتم لىال جيمىم ىا الى الم ط ىالت جيايم ى 2/4/3 م اءممىالتصنيف تىالص ح ةى لىمؤبب تىتصنيفىااًتم لىال جيمىم ىا الى الم ط ىالت جيايمىلعم ي تىالت يأل

يُغطي جي ء ب لضيم نم جي ء ا ي يُغطي ب لكف ليم( بني ء ييه يجي ااتبي ل الم ي ط

درجة الجودة أوزان المخاطر التصنيفات االئتمانية االئتمانية

Standard & Poor's	Fitch Ratings	Moody's	Capital Intelligence	عمليا
	ت التوري
	ق
AAA لل
1
AAA لل
	Aaa لل
	Aa3	AAA	%20
AA-	AA-
2	A- لل A+	A- لل	A3	لل A1	A	لل AA	%50
A+	1
	Baa لل
		BBB	%100
	Baa3
+
BBB لل
3	لل
BBB-	BBB+ BBB-
+
BB لل
4
+
BB لل
	1
	Ba لل
		BB	%350
BB-	BB-	Ba3	يبتبعحىملىالر
	حةىال ابم ليم
	ا
	ىت
	صني
	فىي
ىا ىغي ىم
صن
ف
درجة الجودة	5	أوزا
	ن المخاطر
	الت
	صنيفا
ت االئتمانية
االئتمانية

درجة الجودة	أوزا
	ن المخاطر
	الت
	صنيفا
ت االئتمانية
االئتمانية	Standard	Fitch
Ratings	Moody's	Capital	عمليا
	ت التوري
	ق
	Intelligence
& Poor's
1	A-1+, A-1	F1+, F1	P-1	A1	%20
2	A-2	F2	P-2	A2	%50
3	A-3	F3	P-3	A3	%100
4	يبتبعحىملىالر
	حةى
	ا
	ىت
	صني
	فىي
ىا ىغي ىم
صن
ف	ال ابم ليم

• م ي تىالت يألىقصي ةىاوجل

5/3 األسلوب البسيط لتخفيف مخاطر االئتمان

ينطبأل ىاإلط ىال ىب وب ىالببيط ى(Approach Simple The (لت فيف ىم ط ى ااًت م ل CRM-Mitigation Risk Credit The )ى ىالمط لب ت ىضمل ىالمافظم ىلغي ى اغ ا ىالمت ج ةى(Book Banking(.ى ي ا ىف ىا لى ج حىاكث ىملىاحاةىلحىىالبن ىل ت فيفى ملىم ط ىااًتم لى ج حىضم نمى كف لمىيغطي لىذاتىالتبايلىااًتم نخ(ىاتب عىالت لخ

• تربيمىالتبايلىلل اج اء يُغطي كيل جي ء مناي بأايح اح ات ت فييف م ي ط ااًتمي لى مثي ل ى

الت جياييخىلكييلىجيي ءى يي ىاييحآى الجيي ءىغييي ىالمغطيي ى للى جييح(ىيييتمىل ط ًييهى لىم يي ط ى المرت ىاوص خ.

• فخىا لى ج حىضم نمى كف لمىتتج الىمب ىالتبايلىيج ى ىالبن ىااتب ىتيأثي الت فييفى بط يريمىتمكنيهىميلىاابيتف حةى نيحىابي ىمتط بي تى الىالمي لى"Benefit Capital "ا ىمي ى يمكنهىملىت في ىاوص لىالم جايمىبيأ الىم ي ط (ىمي ىتج هيلىقيميمىالضيم نمىا ىالكف ليمىالتيخى ت يحى لىقيممىالتع .

1/5/3 الضم ن تى الكفةءىالمعت فىبامىف ىاوب ىالببيط 1/1/5/3 العم ي ت ىالمغط ة ىبضم ن ت ى الضم ن ت ىالم ليم( Collateralized

Transactions

أ - ا العم يم المغط ة بضم ن ت هخ ا تبايل اًتم نخ ق ًم ا ماتمل ُمغط ك ي بضم نم مرحمم مل الط ف المر بل ا مل ط ف ث ل ني بم نه.ج ًي ب - الاحىاوحن ىملىالمتط ب تىلة ت افىب لضم نم:

• الضم ن ت الم ليمىالمؤه م

• النرحييييمىمى مييي ىفيييخىاكماييي ، كييي ل حاً ىالنرحييييمىالم ح يييمىليييحىىالبنييي ى
  ُمر ال 14
  ُمر (. بم ف ذل شا حات اإليحاع الص ح ة مل البن ال

• الذه .

• ييتمىاا تي افىب لريميمىالبي قيمىل ضيم نمىب بيت حامى لىالم ي ط ىال ي ىباي ى بحاىملى لىالم ط ىال ىب لمرت ،ىامي ىالجي ءىغيي ىالمغطي ى المتبريخىبعيحى ذل فُيعط ل الم ط ال ب لمرت .

• يجييي ىت افيييألىالتبيييايلىااًتمييي نخىمييي ىالضيييم نمىفييي ىكيييلىميييلىنييي عىالعم يييمى تيييي ا يخىاابييييتار ق، قييييحىيبييييمحىفيييي ىا لييييمىاصيييي لىالبنيييي ى يييي ىضييييم نمى مث لى حيعمىتجححىكلى3 شا ىمر بلىتبايلىمحتيهىبينم(ىالىيعتيحىباي ىضيملىاح اتى ت فيفىم ط ىااًتم لىش يطمىالىتك لىق ب مىل تجحيحى غي ىمشي طمى غيي ىق ب يمى لولغ ء،ى الىتك لىجمي ىاإلج اءات ب يممىملىالني ااخىالر ن نييم المصي فيم، الى يك لىل بن ىالاألىف ىتبييلىالضم نمىلذاى ف ىالعميلىتجحيحىالضم نم.ى

فخىا لمىك لىالضم نمىالنرحيمى– م ىف ىاكما - لحىىبن ىا ىك لى يا ى هلىغي ىمش طى غي ىق بلىلولغ ءىلص لحىالبن ى 14 ُم ال غط بت الضم نم يأ ذ ل م ط البن الماتفظ لحيه الضم نم. ُمر ، ف ل قيمم الج ء ال

• يج ىالىاىترلىمحةى هيلىالضيم نمى يلىميحةىالتبيايلىااًتمي نخ،ىكمي ىيجي ىالى ييتم ل ي حة ترييمايي فري وبييع البي ق ميي ة ي اوقييل كيل بييتم اشيا ا طبريي إلج اءاتىالبن ىالحا يمىايام ىاقل.

• يج ىالىيك لىليحى البني ىاإلجي اءاتىال اضيام الحقيريم لتبيييلىالضيم نمىفي ى لط ى منخىمن بي ى لضيم لىالىالشي ط الر ن نييمىالمط بيم إل يةل تعثي ىالعمييلى تبييلىالضم نمىيمكل ال تتم ىالف .

• لذاىك نتىالضم نمىف ىاي ةىاميلىافظ يجي ى ي ىالبني ىات ي ذىمي ىي ي مىل تأكيحى ملىانهىقحىق مىبفصلىالضم نمى لىاوص لىال صمىبه.

2/1/5/3 العم ي تىالمضم نمىTransactions Guaranteed يتمىاا ت افىبكف لمىالجا تىالت ليمىش يطمىالىيكي لىلايمى لىم ي ط ىاقيلىميلى لىم ي ط ى المرت ىاوص خ،ى الىتك لىمؤه مىلمع يي ى ش طىقب لىالضم نمى الض مل

• الجا تىالبي حيمى البن ىالم ك يم.

• الايً تىالع مم.

• المؤبب تىالح ليم.

• البنيي ى متضييمنمىبنيي ىالتنميييمىمتعييححةىاوطيي افىMDBs )بشيي ط ال يكيي ل بنكيي جي ح جمىترييم -A كاحىاحن . ذ مةءة م تفعم ا صل

• المؤبب تمالش ك تىبش طىالىتك لىالمؤببمىمالش كمىا ص مى ىح جيمىتريييمى-A
  كاحىاحن ، ام ىفيم ىيتع ألىبف عىالشي ك تىالح لييمى الشي ك تىالت بعيمىفب إلضي فمىللي مي ى ببألىيج ىترحيمىضم نمىغي ىمش طمى غي ىق ب مىلولغ ءىملىالش كمىاومىلتغطييمىجميي ى انيي اعىالم يي ط ى منايي ىالم يي ط ىال جيييمى Risk Border-Cross)ى الم يي ط ى التج يمى Risk Commercial).

• ييتمىاا تيي اف بكف لييمىشيي كمىضييم لىم يي ط ىااًتمي ل لييحىىالبنيي ىميي ىل طيي ءىالجيي ءى
  .امي ىفيمي ىي ي ىالمافظيمىالمغطي ةىب طي ى 15 المغط ىبت ي ىالكف ليمى لىم ي ط ى%20 ضيم لىصي ح ىميلىالبني ىالم كي ىالمصي ىل شي كمىييتمىل ط ًاي ى لىم ي ط ىصيف ى .%ى

الاحىاوحن ىملىالمتط ب تىلة ت افىب لكف لم

• يج ىالىتك لىالكف لمىتض منيمى غي ىق ب مىلولغ ءى غي ىمش طم.

كتاب دوري بتاريخ 3 يناير 2018 بشأن االعتراف بضمانة شركة ضمان مخاطر االئتمان. 15

• يج ال تمثل الكف لم الت ام مب ش ا الكفيل ف ا لم تري ل العمييل يل البيحاح،
  ُمغطي كم ىيج ىالىتين ىب ضي ى ي ىن ييم التبيايل ااًتمي نخ اتي يكي ل الجي ء ال ب لكف لمى اضحى ماحح.

• يج ىالىيتعاحىالكفيلىمصح ىالضم نمىب لبحاحى نحىا لىمط لبمىملىالبن .

• يج ىالىتك لىالكف لمىمكت بمى م ثرمى ص يامى م ممىل كفيل.

• اىيتمىاا ت افىب لكف اتىالضمنيمىا ىال فظيم.

• يج ىالىتغط ىالكف لمىجمي ىاالت ام تىالمبتارمىبم ىفياي ىاليحي لىالمبيترب يمىبم جي ى المبتنحاتىال صمىب لعم ييم، امي ىفي ىا ليمىتغطييمىالكف ليمىوصيلىاليحيلىفريط، في لىالف اًيحى ا الت ام ت ا ى غي ُمغط آ يج ال تُع مل مع م م الج ء غي المضم ل.

• يج ىالىتضملىالكف لمىل بن ىاألىمط لبمىالجامىالكفي م مب ش ةىح لىالا جمىلل ات ي ذى ا ىلج اءىق ن نخىي ىضحىالجامىالمحينم.

2/5/3 متط ب تى ممى

قحىيؤحىىابت حامىاب لي ىت فيفىم ط ىااًتم لىلل ظا ىم ي ط ىا ي ىىل بني ىمثيلىالم ي ط ى الر ن نييمى م ي ط ىالتشيغيلى م ي ط ىالبيي لمى م ي ط ىالبي ق، ليذاىف نيهىيتعييلى ي ىالبني ىالريي مى بي إلج اءاتىالة ميمىلمت بعيمىت ي ىالم ي ط ى ي جيحىني يلىميلىالمتط بي تىالع ميمىالتيخىيجي ىالى تُطبأل نح ابت حام اب لي ت فيف م ط ااًتم ل هم

ا- التأكحىالر ن نخىCertainty Legal

يتن لىالم ط ىالر ن نييمى م ي ط ىالت ثييألىال صيمىبيأح اتىت فييفىم ي ط ىااًتمي ل،ى ات ىيتمىاا ت افىبأث ىهذآىاوب لي ى نحىااتب ىمتط بي تى الىالمي لىيجي ىابيتيف ءى الاحىاوحن ىملىالمع يي ىالت ليم ى ليحى ك فيم- ال تك ل ك فيم المبيتنحات م ميم لجميي اوطي اف ق ب يم ل تنفييذ ق ن ني الما كمىالم تصم.

• يج ى ىالبن ىلج اءىالم اجعمىالر ن نيمىالك فيمى الض يمىل تارألىملىذل .

• يجي ىلجي اءىت ي ىالم اجعيمىالر ن نييمىبشيكلىح ىىل تأكيحىميلىابيتم ا ىصيةايمى المبتنحاتىل تنفيذ.

- اإلحا ةىالر يمى الفع لمىل م ط Management Risk Robust

يج ى ىالبن ىلحا ةىالم ط ىالتخىقحىتنتجى لىابت حامىاح اتىت فيفىم ط ىااًتمي لى بف يمىاي ىانا ىقحىتيؤحىىللي ظاي اني اعىا ي ىىميلىالم ي ط ، ميلىثيمىيجي ى ي ى البن ىالري مىبم ىي خ

• تطبيألىالنظمى اإلج اءاتىااات ا يمىل تاكمىفخىهذآىالم ي ط ىبمي ىفي ىذلي ىل ي حةى النظيي ىفيي ىالتبييايلىاوصيي خ، ترييييمىالبي بيي تىال صييمىبأبيي لي ىت فيييفىم يي ط ى ااًتم ل.

• ت اف النظم اإلج اءات الت تُتيح ل بن ترييمىكلىملىالم ط ىاوب بييمىلةًتمي لى اوص خى كذاىاب لي ىت فيفىم ط ىااًتم لىالمبت حممىفخىذل .

• لحا ةى مت بعيمىالت كي اتىالن تجيمى يلىابيت حامىابي لي ىت فييفىم ي ط ىااًتمي لى اث ه ى ىال ض ىالك ىلم ط ىااًتم لىلحىىالبن .

يتعييل ابيتيف ء كية ميل المتط بي ت الع ميم ال صيمىل تأكييحىميلىف يييمىابي لي ىت فيييفى م ط ىااًتم لى البم ىبت في ىمتط ى الىالم ل.